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蓝钻会员, 积分 11371, 距离下一级还需 8629 积分
路过招行询问，即使金葵花也只能免手续费，电报费150不能免。请教大神，现在有哪家行有这种免费政策的没有。ps：香港地区 电子银行跨行转账也是和内地一样大部分行免费的咩？
收藏是肯定，送花是美意，打赏是鼓励！
评分 (1人)威望
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入住1106天
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第二个应该是不行的。。如果可以的话，我就可以用恒生还任何其他银行的信用卡了。。
入住1387天
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蓝钻会员, 积分 11371, 距离下一级还需 8629 积分
牛人日今口 发表于
13:31 第二个应该是不行的。。如果可以的话，我就可以用恒生还任何其他银行的信用卡了。。那在这一点 内地走在前列了哈哈哈
入住1106天
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MR居家 发表于
13:34 那在这一点 内地走在前列了哈哈哈香港很多方面都落后内地了。。。譬如说信用卡消费记账要隔两个工作日。。。譬如说现在很多仍然采用邮寄的纸质账单
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金卡会员, 积分 785, 距离下一级还需 215 积分
汇丰中国存50w rmb，开premier黑卡，然后去香港hsbc 办张卡，可以要求免费升级到香港汇丰的premier黑卡，然后到中国汇丰柜台要求免费钞转汇，存到外币现汇账户，再自己通过汇丰环球网银转到香港汇丰账户，不过中国汇丰 钞转汇每周只肯给你做最多5000usd等额，一年也就最多给你做25w usd，lz钱要是太多的话，最好自己换成1000欧元面额的现钞，背去瑞士存
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光大+ 免得很多花旗 但citigold才能即时转账，蓝卡只能预约一天以后的转账
What you do not deserve makes you happiest
入住1898天
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上海银行的沪港通白金借记卡，宣传页面上汇款优惠写的是汇往港台地区免手续费，建议你电话详询一下，应该指的是汇往香港的上海商业银行免。网页介绍如下：
入住1673天
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学习了& && && && &&&
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信得过我，我帮你背过去
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试试渣打银行呢，两地都办理储蓄卡。
有感即通，千江有水千江月；
无机不被，万里无云万里天。
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民生银行，现在有免费活动
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wsj1980 发表于
汇丰中国存50w rmb，开premier黑卡，然后去香港hsbc 办张卡，可以要求免费升级到香港汇丰的premier黑卡，然 ...欧元最大不是500么？ECB什么时候发1000面值了
入住2326天
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有需要找我，我有两地帐户。汇丰转汇丰，免手续费的。
杨柳岸，晓风残月
入住1246天
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ali99 发表于
14:23 有需要找我，我有两地帐户。汇丰转汇丰，免手续费的。你有美国账户吗
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我有离岸账户，楼主把钱给我好了
入住1403天
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光大出国+卡
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oliversummer 发表于
13:40 上海银行的沪港通白金借记卡，宣传页面上汇款优惠写的是汇往港台地区免手续费，建议你电话详询一下，应该指 ...我问过了，得去网点汇，个人网银操作不了。具体怎么免也未知。
热爱旅游热爱撸卡的燕窝V家
入住1536天
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wsj1980 发表于
13:36 汇丰中国存50w rmb，开premier黑卡，然后去香港hsbc 办张卡，可以要求免费升级到香港汇丰的premier黑卡，然 ...premier不满50万的300管理费怎么破？
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水龙 发表于
17:45 你有美国账户吗米国帐户还真没有。
杨柳岸，晓风残月
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想问下有没有什么途径可以从日本**汇款到国内？
浦发要给力啊！
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ridea 发表于
17:58 我有离岸账户，楼主把钱给我好了美国账户有吗。。。
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ali99 发表于
09:46 米国帐户还真没有。你当初开优先的时候办香港账户需要提交什么材料？？
入住1619天
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duduzhu 发表于
13:37 光大+ 免得很多花旗 但citigold才能即时转账，蓝卡只能预约一天以后的转账国内花旗citigold转香港花旗citigold可以直接转吗？我想转点美金。
从无到有，从傻到精，没有一蹴而就的成功，也没有毫无收获的努力。认真工作，适当褥毛，那才是人生一大乐事。
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水龙 发表于
12:55 你当初开优先的时候办香港账户需要提交什么材料？？什么都没提供，国内开的时候，问我香港要不要开，就一起开了2周左右弄好了。以后还可以追加的开其他国家的。
杨柳岸，晓风残月
入住1246天
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ali99 发表于
13:12 什么都没提供，国内开的时候，问我香港要不要开，就一起开了2周左右弄好了。以后还可以追加的开其他国家 ...开美国的呗？帮我转转哈哈哈哈
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招行电报费是免的把？我24日刚用完
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y2kroger 发表于
国内花旗citigold转香港花旗citigold可以直接转吗？我想转点美金。反过来是免费的 汇出去没试 有些费用应该还是免不掉
入住2010天
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guorabbit 发表于
13:19 招行电报费是免的把？我24日刚用完我这周刚交了1000大洋电报费给招行
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triela 发表于
13:36 我这周刚交了1000大洋电报费给招行今天刚问的光大，光大往美国的转账电报费15
入住1650天
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triela 发表于
13:36 我这周刚交了1000大洋电报费给招行反正北京这里经常做活动，是免得，一期或者接着下一期活动。所以我转外汇2015年就没花过任何费用
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香港离岸账户常见问题详解
很多国内朋友在成立了香港公司后，要开设公司离岸账户或到香港本地开户，有关香港账户和离岸账户的一些常见问题，丰信立德做了一些整理，供大家参考，如有其它问题，欢迎咨询我们。 1、香港公司注册好后，可以选择什么银行办理外币账户？有什么区别？ 答：可以选择大陆的内资银行：交通、招商、（）、、等；也可以选择香港本地银行：、、东亚、、银行等。香港本地账户与国内离岸账户功能比较： 共同点：a. 性质一样，同属香港公司外币账户，均能自由收发外汇不受管制;b. 都有，具有多种服务系统，如网上银行、电话银行等，均可随时随地查账转账，操作方便；c. 都可操作T/T,L/C。 区别： a.香港本地账户配有公司卡，可在国内具有PLUS标识的上取现，每日限额两万等额的人民币（根据当天汇率结算），大陆的离岸账户无此功能；b.香港本地账户可开收支票，大陆离岸账户原则上可同城使用，但亦有可能会被拒收；c.大陆离岸账户手续费较香港本地账户较高一些；d.香港本地账户（如）知名度更高，在全球网点更多，收款到账时间也相对更快一些。 2、办理香港本地账户，一定要亲自到香港吗？我在内陆，但又想办理香港本地账户，怎么办？ 答：不一定要亲自去香港，可在大陆视频开户，为此也会多产生一项视频开户费用，以每个银行规定为准。丰信立德可为您预约国内视频开户时间，您只需带齐资料在预约时间内办理即可。以香港为例，目前国内视频开户点有：北京、青岛、上海、苏州、杭州、、广州、深圳、福州、宁波。温馨提示：不管您有无开户成功，视频开户费都是要收取的。 3、香港公司账户转国内个人账户有什么需要注意的地方？ 答：每次转账金额应控制在1万美金以下，每笔最好为2-3千美金，金额太大国内收款银行可能会要求您提供资金来源证明。此外值得注意的是，香港本地银行对和美国制裁的国家有交易往来的账户会比较严格，需要提供交易合同或者公司资料等等，更甚是冻结银行账户。 4、香港公司账户的外币资金怎么转换成人民币，有什么限制，怎么操作？ 答：公司账户的外币资金越来越多，要怎么处理，成了很多朋友关心的问题。无非就是两个方面：提现和结汇。 1、提现提现仅限于香港本地账户，因为大陆离岸账户没有存取现金的功能。（以香港为例）a.每日限额20000等额的人民币；b.大陆银行单次手续费 15（香港本地汇丰免费）；c.大陆其他银行有PLUS标识的单次手续费 25；温馨提示：手续费仅是单次取款，每个银行的单次最大取款额度不同，提取完20000所需次数和手续费也不同。 2、结汇一般个人外贸SOHO，在国内没有自己的公司，把资金打到国内公司账户上不现实，要怎么结汇呢？有以下几种方法。a.打到个人私人账户结汇，每人/每年5万美金的结汇限额，超额后可借用父母亲戚的个人账户，但不宜过多，金额控制在10000美金以下。b.支付货款，直接用外币账户支付，结汇便由工厂解决。c.通过香港当地的财务公司解决，财务公司在国内是违法的，但在香港却是合法的，但需支付相应的手续费。 总的来说，离岸账户不是万能的，因为每个国家的金融体制不同，每个银行的操作不同，但它的便利之处恰恰也是必不可少的。如果您还有相关的离岸账户问题欢迎您来丰信立德咨询。企业顾问：Amber
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本帖最后由 买卖专用小马甲 于
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本帖最后由 买卖专用小马甲 于
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环岛大陆通巴士票实体票两张，15年8月11日到期。单张70RMB不包邮，两张一起140RMB包邮。支持微信付款、支付宝付款、恒生汇丰转账等额港币，当然你在香港愿意找我本人、给我现金也没问题T.T。先支付小小定金，再货到付款。
当时是被脑残楼主忘记在家，到了深圳机场才欲哭无泪重新买票。时刻表和原本票价请看这里：
深圳宝安机场到九龙塘，是到红磡最近的路线啦！有兴趣wechat: fxy
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可议价，楼主懒，但不想浪费了几顿饭钱
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2017年换Hui、跨境转账、海外账户+15种资金出境的合规方式全攻略！
来源：网络尊重原创，诚意分享版权归原作者所有。如遇侵权，可联系订阅号进行删除去年一整年外管局真是出尽了风头，朋友圈隔三差五的就要被人民币贬值、外管局新政策、限制境外投资等各种各样的新闻刷屏。进入2017年了，留学党、移民党以及有外汇需求、海外账户的人都该注意些什么？比如：汇率：美元/人民币2017年还会涨吗？换汇：外汇新规到底有什么影响？跨境转账：据说1万美元以上转账都被限制了，是真的吗？海外账户：还能顺利地开香港银行账户吗？什么人需要跨境转账、海外账户？真正需要换汇、跨境转账的，一般就是这3种：留学、移民等有外汇需求的人有境外投资需求的人看好美元升值的人其中针对第3点，人民币17年还会贬值吗？这个问题实际上问得不对，因为，人民币实际上并没有在贬值，关键是美元在升值。而美元升值的主要原因，是因为美联储加息，并且17、18年都分别要加息几次。只要美联储还在加息周期内，美元上涨是必然的。美联储去年仅仅加息了一次，人民币兑美元就已经下跌6%了。那么大家可以想一想，美联储17、18年还要加息好几次，会有什么影响？高盛近期报告（3月3日）预期是，美元还将上涨10%。接下来进入正题，17年换汇、跨境转账以及海外银行账户到底都需要注意些什么，如何操作？请看干货：换汇以及外管新规我们每人每年都有5万美元换汇额度，今年不用则明年作废。去年12月底，外管局突然加紧对换汇对管制了。虽然换汇额度没有变，但是换汇过程变得繁琐了，比如：换汇的时候，会提醒你一些注意事项，比如换汇不能用于投资等选择好换汇用途后，要填写的东西变多了。比如以前只需要选择“出国留学”，而现在选择“出国留学”，必须填写是去哪个学校、哪个国家、花费多少等；选择出国旅游，要填写出去几天，去什么国家等；同时还要写“预计用汇时间”。换汇前会提醒你一些注意事项换汇用途，需要填写的东西越来越多了换汇在网上银行、手机就银行就可以操作了。填写信息稍微有点麻烦，不过，按照要求填好后，倒是一般都能顺利换汇。换汇Q&A&&1.换汇的时候会看到中间价、现汇买入价、现钞买入价、卖出价，到底该看哪个呀？答：我们经常说人民币兑美元多少多少，一般指的中间价，只是参考价格，一般用来研究外汇行情的。你实际换成美元的时候，用的是卖出价，一定是高于中间价的，原因很简答，因为银行一定要赚一个差价。卖出价&中间价&现汇买入价&现钞买入价。2. 可以拿人民币现金在境外的银行换成外币吗？答：除了香港，境外几乎没有人民币业务，因此不可能在境外进行人民币交易、消费等。这里，香港是个特例，因为香港有离岸人民币业务。&3. 什么是离岸人民币？答：由于人民币还不能完全自由兑换，现在境外的人民币不能够进入到国内的资本市场，只能在境外的“离岸人民币市场“交易和存放。香港是人民币离岸最主要的市场。在香港市场兑换人民币和美元，用的是“离岸人民币汇率”。而我们在境内换汇用的银行牌价，都是在岸人民币汇率。离岸和在岸人民币价格有时候会出现较大差异。4.既然香港有人民币业务，可以把人民币转到香港再兑换成美元吗？根本不可能把人民币转账到境外！当然，你可以带少量人民币现金到香港兑换，但是中国海关规定出境只能携带&5千美元（或者等值外币），或者20000人民币，所以也无法带出太多现金。跨境转账攻略如果你换好汇了，那么下一步就可以把外汇转给国外的学校、公司、个人的银行账户了，比如留学的时候付学费，学校可能给你一个账户，直接跨境转账就可以了。和换汇一样，跨境转账在网上银行、手机银行就可以办理了。另外还有支付宝的跨境转账，操作简单而且手续费低。在支付宝搜索框直接搜索“汇款”，选择上银汇款就可以：用“支付宝”可以一步换汇、转账，而且手续费是50元一笔，不收其他费用。要知道，其他银行跨境手续费是这样的：提醒：支付宝跨境汇款可能出现不成功的情况，尤其是转到国外的机构而不是个人的时候。有些银行转到机构也经常不成功，比如招商银行。跨境转账Q&A1. 转账必须是往境外转吗？可以在境内转美元吗？答：在境内，只有直系亲属间能互相转美元等外币，你必须带着关系证明（户口本、结婚证等）去银行办理转账。其他情况个人转账都不能转。&2.美元等外币从国外转回国内的账户可以吗？答：可以。基本上国内的储蓄账户都可以收（注意，信用卡不行）。一般来说，只要是你这个账户可以转出外币的，要收外币也是可以的。3. 为什么要转账，直接换好现钞带出去，到海外再存起来不行吗？刚才说过了，除了出境的时候中国海关会查你携带的现金，你入境到其他国家的时候，该国的海关也可能限制携带现金入境的，比如美国就限制1万美元，超过必须申报，并且要能证明来源和用途。其他大多数发达国家也都有类似规定。海外账户攻略说完了上面这些，大家应该都知道海外账户的重要性了吧。只要你的钱在国内，随时都有可能换不了汇（哪怕你的外汇额度还没用），或者换好了美元但是在需要用的时候转不出去。而如果拥有海外银行账户，并且把外汇转入自己的海外账户，就可以省掉这些麻烦。即使你现在还没转，以后跨境转账也可以先转入自己的海外账户，再做其他操作，一般都会比较容易。尤其是那些需要时常转账到国外的人来说，海外银行账户至关重要。自招行香港一卡通在春节前一天突然提升开户门槛到500万人民币后，如今开设香港银行账户已经变得越来越紧迫。近期，多数有香港账户需求的人都涌向渣打银行（只需要50万人民币存三个月， 身份证，护照， 530人民币律师费就可以见证开户），尽早开设海外银行账户&管资金出境的常见方式（一）“蚂蚁搬家”、“蓝精灵”方式目前，我国允许个人每年兑换等额5万美元的外汇，用作旅游、购物或者教育。相比于海外购房的大额资金需求，5万美元完全不能满足该要求。对此，为了实现海外购房的目的，购房人通过其亲友，先将人民币换成外汇，然后让购房人亲友分别购买不超过5万美元的外汇，将购买的外汇从其各自在中国境内的银行账户汇入开发商的境外银行账户或购房人的境外账户，以交付购房款。此等方式涉及到分拆结售汇问题，“对于部分个人通过分拆方式，利用他人的年度用汇额度进行资金的违规跨境流动。对涉及此种违规行为的个人，外汇局会将其列入‘关注名单’，取消其之后两年内的便利化购汇额度，情节严重的还将移交外汇检查部门进行立案处罚”。根据外管局规定：（1）5个以上不同个人，同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构；（2）个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上提取接近等值1万美元外币现钞；（3）同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属等情况。以上行为将被界定为个人分拆结售汇行为，此等行为一律进入黑名单，违规者将被剥夺两年合计10万美元的换汇额度。因此，作为变通，目前资金出境需求方作出如下图操作：资金出境需求方请3位亲友各自在境外开设一个境外账户，每位亲友再邀请4位朋友（避免上述5人的监管要求）各购汇等额5万，总金额不超过20万美金，汇至3为朋友的境外账户，如此，3为朋友每人境外账户中各汇集20万美金，合计60万美金，将该60万美金再汇集到资金出境需求方账户，用作海外投资。然而，此等操作实质上为变相分拆结售汇，存在合规性风险。《国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》（汇发〔2009〕56号）“一、个人不得以分拆等方式规避个人结汇和境内个人购汇年度总额管理。个人分拆结售汇行为主要具有以下特征：（二）5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构。（五）或者同一个人的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户。（六）其他通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。”（二）朋友间互转购房人本人在国外有朋友，其国外朋友在国内也有生意，其朋友在境外向购房人支付外币，购房人在境内通过多个账户或拆分金额多次支付的方式，在境内向其朋友支付款项。大额资金划转可能会被认定为大额交易或可疑交易而被纳入“关注名单”。（三）利用境内外双身份证对于存在大陆、香港两套身份证和护照的购房人而言，其可通过大陆身份购房，并通过香港账户支付购房款。1.信用卡直接刷卡消费信用卡可使用的金额为信用卡授信额度与信用卡中存入的金额总和。购房人预先在多张信用卡中存入一定量的资金，并直接在境外刷卡。2.先买后退使用银联信用卡或借记卡在海外某个商店使用比原价更高的价格“购买”商品，比如豪华手表、金条等，并迅速折价转让给该商店换取现金（“回购”服务）。此等交易的服务费通常在5－10%之间。（五）保险融资如上文所述，个人到境外购买保险，可向保险机构申请贷款或以该保单办理质押贷款获得资金。（六）地下钱庄现金对倒、支票夹带1.境内外对敲、两地平衡模式——香港地下钱庄换钱内地客户在香港开设银行账户，并在换汇店进行交易，换汇店为内地客户提供在大陆的账户进行国内转账，境内资金到账后，香港钱庄将等额资金转至该客户的香港账户。此等交易的手续费大概为100万港币（13万美元），收取的费用比银行换汇高出1000元港币左右。补充：大陆居民目前在香港开立银行账户的难度。2.从境内地下钱庄夹带支票将需转移的人民币交给境内地下钱庄，钱庄在境内向换汇人签发来自香港银行的支票，换汇人夹带出境，到港兑换。（七）融资租赁/跨国公司资金池调拨利用融资租赁公司的境内外控股架构资金往来便利实现资金出境，或借助跨国公司资金池调拨便利实现资金出境。但非真实交易或非真实项目投资容易引起合规风险，另外目前跨境人民币双向资金池亦受到严格监管。人民币双向资金池业务是集团企业唯一较为自由的人民币跨境流动渠道，没有明确的额度限制，基本原理是跨国公司在境内外都有股权关联公司或子公司，可以选择一家关联公司在境内银行开立一个人民币专用账户用于人民币资金的归集，所有关联企业资金流向该“专用账户”称之为“上存”，所有从该资金池借款被称为“下划”；可以实现境外人民币合法合规地流向境内，或者反向。前提条件是境外子公司资金来源必须是其经营现金流，不可以是从海外银行借入的人民币。但实践中境内银行也难以取证境外资金来源，一般根据其业务规模，根据“展业三原则”合理判断。跨境人民币双向资金池结构大致有如下两种：第一种：不开设境外资金池总归集账户，境外成员企业的资金直接归集到境内资金池主账户中。（上图系从《跨境双向人民币资金池政策解读和营销指引》一文中摘取）第二种：境内外均有一个资金池，然后进行跨境的资金划拨。（上图系从《跨境双向人民币资金池演进时》一文中摘取）从历史沿革上来说，跨境双向人民币资金池业务发源于上海自贸区，即2014年2月份，人行上海总部印发《关于支持中国（上海）自由贸易试验区扩大人民币跨境使用的通知》（银总部发[2014]22号）。2014年6月，将其进一步拓展至全国。但由于缺乏实施细则，跨国企业实际开户操作并不多，直到2014年11月份，央行发布《关于跨国企业集团开展跨境人民币资金集中运营业务有关事宜的通知》（银发[号）正式出台实施细则，才解决了法规层面的障碍。此后，2015年9月份，央行为进一步便利跨国企业集团开展跨境双向人民币资金池业务印发279号文。2016年4月，广东、福建等地的自贸区也各自出台了关于《自由贸易试验区扩大人民币跨境使用的通知》，同样提出了资金池的概念。广东等地的资金池与全国版相比的主要区别有：一是资金池主办企业必须在区内注册成立并实际经营或投资；二是参加资金归集的境内成员企业上年度营业收入合计金额不低于5亿元人民币，境外成员企业上年度营业收入合计金额不低于1亿元人民币，且境内外成员企业经营时间在1年以上；三是区内跨境双向人民币资金池业务实行双向上限管理，跨境资金净流入（出）额上限=境内成员企业应计所有者权益x宏观审慎政策系数（该系数暂定为1）。除此之外，区内跨境双向人民币资金池业务涉及的其他事项,仍适用《中国人民银行关于进一步便利跨国企业集团开展跨境双向人民币资金池业务的通知》（银发[号）相关规定。（八）境外放款上图摘自《贸金百家01期：详解跨境人民币投贷基金：企业资金出境方案》境外放款系指境内企业（金融机构除外）在核准额度内，以合同约定的金额、利率和期限，并以自有外汇资金、人民币购汇资金或经外汇局核准的外币资金池资金，通过结算银行，将人民币资金或经企业集团财务公司以委托贷款的方式通过结算银行，将人民币资金借贷给其在境外合法设立的全资附属企业或参股企业；根据《国家外汇管理局关于境内企业境外放款外汇管理有关问题的通知》（外汇局[2009]24号）规定，境内企业可在上一年度经审计的所有者权益30%额度内向境外全资附属企业或者参股企业放款，放款额度两年内有效，一般大部分企业的所有者权益额度不大，因此境外放款的额度也受到限制，并且需占用企业外债额度。日，中国人民银行下发的《关于进一步明确境内企业人民币境外放款业务有关事项的通知》（银发【号）对境内企业人民币境外放款作出了更为明确的规定，以防止监管套利。另外，根据《国家外汇管理局关于进一步改进和调整资本项目外汇管理政策的通知》的规定，对于融资租赁类公司开展对外融资租赁业务的，不受现行境内企业境外放款额度限制。境内外企业是否一定要关联，是否必须做成委贷？（九）内保外贷1.担保人将现金直接存在境内分行后（或提供其他担保物），境内分行向境外分行提供保函或者备用信用证，境外分行向借款人提供借款。据了解，目前在“控流出”的监管态势下，对于内保外贷的审批，亦受到严格的监管。2.担保人和借款人需具备关联关系，最好是100%控股。但是，目前事实上有些操作是不存在关联关系，通过签订代持协议的方式来产生表面的关联关系。3.汇率风险规避：远期锁汇（远期结售汇）。在汇率波动频繁的情况下，银行为企业办理锁定汇率的操作。银行通过与客户签订远期结售汇协议的方式，约定未来结汇或售汇的外汇币种、金额、期限及汇率，到期时按照该协议订明的币种、金额、汇率办理的结售汇业务。在结汇当天不是按照当天的外汇牌价，而是按照之前确定的汇率进行结汇，以规避汇率风险。4.成本说明（1）境外利息：240bp+3个月libor=2.4%+约0.6%=3%；（2）保函费用：低的千分之一（如厦门银行），高的2%（如工行）（3）服务费：有的银行无，有的银行1%-2%（4）资金入境费用（通道费）：1%-5%（5）汇差及锁汇：汇差按离岸人民币汇率计算，远期购汇成本3%左右。5.资金用途对于内保外贷的资金用途，根据《跨境担保外汇管理规定》第十一条之规定：“内保外贷项下资金用途应当符合以下规定：（一）内保外贷项下资金仅用于债务人正常经营范围内的相关支出，不得用于支持债务人从事正常业务范围以外的相关交易，不得虚构贸易背景进行套利，或进行其他形式的投机性交易。”因而，通过虚构贸易背景等方式进行投机套利等行为实现资金出境的，存在合规性风险。6.局限性分析（1）根据《国家外汇管理局关于境内机构对外担保管理问题的通知》（汇发【2010】39号）的规定，“二、国家外汇管理局对境内机构提供对外担保实行余额管理或者逐笔核准的管理方式。国家外汇管理局对境内银行提供融资性对外担保实行余额管理；对非银行金融机构和企业提供对外担保以逐笔核准为主，具备一定条件的可以实行余额管理。”由此可见，在境内银行提供融资性担保的情形下，内保外贷占用银行的余额指标。“内保外贷”业务银行对外担保的融资额度不能超过银行本身净资产的50%。中小股份制银行内保外贷额度常常处于用满状态，只能等待企业还贷才能腾出新额度。大型国有银行也经常十分紧张。（2）内保外贷资金大多用于流动性补充，周期较短（如一年期），因此还款引起的各类问题无法避免，还款与否直接影响到银行的坏账率。（十）内存外贷、内存离岸贷内存外贷指在境内公司（境内出质人）在境内银行存进款项，作为人民币保证金，存款期限为2-3年，该行的境外银行向该公司的海外子公司或特殊目的公司贷款，境外贷款到期可借旧还新。如果不能归还境外贷款，境内公司则将预存于境内银行的存款作为企业利润，从集团层面实现盈利；境外银行则将该笔境外贷款作为坏账处理，境内银行可以拍卖、变卖等方式处理其担保物，将所得收入作为利润。此种操作在外资银行较为常见。内存离岸贷指境内公司（境内出质人，该境内企业的注册地址也需满足一定的要求）在境内银行存入款项，作为人民币保证金，存款期限为2-3年，该境内银行直接向境外借款人发放离岸美元或港币贷款。作为境内出质人的境内公司需为存在境外投资行为的企业，已获取ODI证书，境内或境外主体至少有一方为实际经营实体，需提供报表、交税单、银行流水等以证实存在可核实的经营收入。内存外贷及内存离岸贷均无需开立保函或备证，在一定程度上个不受上文提及的内保外贷规模的限制。此等业务被视为银行的“当铺业务”，该业务处于灰色地带，目前仅有部分银行开设相关业务，但是，随着资金出境监管的加大，部分银行的该等业务亦有可能会被严格监管。（十一）境外证券投资通道——QDII、QDII2、RQDII、香港公募基金境内发售1.QDII（合格境内机构投资者）——已无额度&具备境外证券投资业务许可（QDII牌照）的金融机构（包括境内基金管理公司、证券公司、商业银行、保险机构、信托公司等）设计/包装一款基金产品或资管计划，并投向境外融资项目，境外主体取得融资款后通过各种套现方式在境外将现金支付给资金出境需求方。QDII可在批准的额度范围内在境内托管/保管银行直接办理购汇手续，无须就各个投资项目分别单独申请商务委员会、发改委、外汇管理局等部门审批。因为从2014年起我国外汇储备急剧下降。目前，QDII的总配额是900亿美元目前已基本用完，外汇管理局正在协调相关部门去申请新的额度，在申请到新额度之前，不会新批准QDII额度。基金公司QDII额度紧缺，市场大部分基金公司旗下QDII暂停申购。大量资金需要出境的态势下，通道费越来越昂贵。根据中国证监会基金电子信息披露网站（网址为fund.csrc.gov.cn)披露的信息，2016年第四季度，QDII基金共发行112支。（1）产品投向及限制根据《关于实施&合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法&有关问题的通知》等文件的规定，QDII产品投向及限制如下：（2）局限性分析借助资管通道输送资金除了需要借助通道本身，另一个需重点关注的问题是资金出境后在二级市场如何套取现金，是股票质押融资还是搭配其他操作？不过不管采用何种方式，因在通道的基础上需做衍伸套现交易，因此从成本角度分析会显得很不经济。2.QDII2（合格境内个人投资者计划）——被延迟实施&合格境内个人投资者计划（QDII2）系以合格境内机构投资者计划(QDII)为基础，较之前的QDII有所升级（QDII只允许个人投资者在一定限额和一定范围内进行海外投资），允许个人直接投资包括海外房产以内的海外金融资产。合格境内个人投资者计划(QDII2)启动后，资本项下个人外汇管理将突破自2007年开始实施的每人每年5万美元的汇兑限额，资本账户开放又下一城。QDII2申请条件：年满18岁；居住在试点城市（上海、天津、重庆、武汉、深圳和温州）；个人金融净资产最近3个月日均余额不低于100万元人民币；通过境外投资和风险能力测试；无重大不良记录且没有经司法裁决未偿还债务。QDII2可投资领域：境外金融类投资，含股票、债券、基金、保险、外汇及衍生品；境外实业投资，含绿地投资、并购投资、联合投资等，按相关主管部门的规定进行备案或核准后办理；境外不动产投资，含购房等，须审核证明材料后办理。3.RQDII（人民币合格境内机构投资者）——已暂停&RQDII可以以自有人民币资金或募集境内机构和个人人民币资金，投资于境外以人民币计价的产品，RQDII以实际募集规模为准，不占用QDII额度。因RQDII以人民币为投资货币，因此市场需要位于离岸人民币中心，否则在境外未必能有合适的人民币投资标的，此外，以人民币进行投资无需担忧汇率损失。RQDII和QDII最大的区别在于，RQDII投资形式为人民币，而QDII的投资形式则是外币，如美元、欧元及其他币种。两者区别不仅仅是用人民币投资，而且在标的上也有明显的不同。RQDII/QDII标的分别是离岸人民币市场和海外证券市场。4.香港公募基金境内发售&基金互认，“香港基金北上内地，内地基金南下香港”，即中国证监会、香港证监会将允许符合一定条件的内地与香港基金按照简易程序获得认可或许可在对方市场向公众投资者进行销售。基金互认的初始投资额度为资金进出各3000亿元人民币；该制度正式实施时间为日。境内销售的香港基金的条件：（1）依照香港法律在香港设立和运作，经香港证监会批准公开销售，受香港证监会监管；（2）管理人要在香港注册及经营，持有香港资产管理牌照，未将投资管理职能转授于其他国家或者地区的机构，最近3年或者自成立起未受到香港证监会的重大处罚；（3）要采用托管制度，信托人、保管人符合香港证监会规定的资格条件；（4）基金类型要为常规股票型、混合型、债券型及指数型（含交易型开放式指数基金）；（5）该基金要成立1年以上，资产规模不低于2亿元人民币（或者等值外币），不以内地市场为主要投资方向，在内地的销售规模占基金总资产的比例不高于50％。同样内地基金进入香港，也需符合对等条件。根据中国证监会基金电子信息披露网站（网址为fund.csrc.gov.cn)披露的信息，目前在境内销售的香港基金情况如下：如何解决资金出境？（十二）跨境私募基金通道——QDLP、QDIE、跨境人民币投贷基金1.QDLP——上海先行先试QDLP即合格境内有限合伙人,QDLP本身作为人民币基金海外运作模式中的一种，由上海于2012年4月先行先试，目前青岛、重庆为第二批试点城市。QDLP即允许注册于海外，并且投资于海外的对冲基金，能向境内的合格投资者募集人民币资金，并将所募集的人民币资金投资于海外市场。目前多数QDLP基金为对冲基金所利用，已审批的QDLP资格的企业主要集中在有较强全球影响力和优秀声誉的大型专业投资机构。下图为上海QDLP运作模式示意图：根据上图，符合条件的外资基金（主要是对冲基金）或管理人先在上海注册一个“联络基金”，再由该“联络基金”在境内以人民币形式向符合条件的境内投资者募集资金，将募集到的资金结汇后交给海外注册的对冲基金，最后由海外对冲基金投资于境外二级市场。QDLP规模非常有限，且参与者是外管局，跨境币种是外币，作为通道使用的情形非常少见。另外，从常规的操作角度来说，QDLP的局限性方面，除了投资范围一般被限定为境外证券投资外，QDLP还面临双重征税（在资金结汇返还境内期间，除了按境外国家税法征收利得税与资产转移税外，LP还得依照国内税收规定缴纳所得税）以及结汇效率问题（QDLP操作上存在着一个人民币和美元结汇的问题，外管局等部门相对复杂的结汇审批流程，可能会令投资者等待相当长的时间才能完成份额赎回手续并取回资金）。QDLP试点对冲基金公司通过在开曼群岛、泽西岛等避税天堂设立离岸基金，免缴资本转移税与利得税，以规避双重征税的方式存在一定的探讨空间。2.QDIE——深圳施行，目前暂停QDIE即合格境内投资企业，即深圳版本的QDLP，是指符合条件投资管理机构经中国有关部门批准，面向境内投资者募集资金，对境外投资标的进行投资。《深圳QDIE试点办法》对QDIE基金可以投资的境外投资标的具体范围并无任何明确规定，境外投资主体除可以对QDII现有的投资标的进行投资外，还可对境外非上市股权、境外基金（包括私募股权基金和对冲基金）以及不动产、实物资产等其他标的资产进行投资，被通道业务大量利用。目前获得QDIE批文的机构有41家（招商财富、前海中诚、长城证券、南方东英深圳公司、景顺长城资管、国投瑞银资管、民生加银资管、平安大华基金公司等），总额度由第一批的10亿美元扩容至25亿美元。QDIE的投资架构图如下：上图摘自《贸金百家01期：详解跨境人民币投贷基金：企业资金出境方案》3.跨境人民币投贷基金（类QDII）由具有资质的发起人发起设立的人民币国际投贷基金，以债权或股权的方式直接进行境外人民币投资，无需履行换汇手续，便利快捷。目前大概有7家机构获得跨境人民币投贷基金管理公司牌照，分别位于上海、山东、广西各1家，云南4家。跨境人民币投贷基金系以人民币实现资金出境的方式，总额未设置上限，单笔额度不超过50亿美元，一定程度上可以规避外汇管控，可在境外换汇转为投资。下图系跨境人民币投贷基金的基本运作模式：上图摘自《贸金百家01期：详解跨境人民币投贷基金：企业资金出境方案》目前有银行借道跨境人民币投贷基金以投贷结合的方式在国际投资、并购中进行投资。浙商银行H股IPO过程中，亦引进了跨境人民币投贷基金合计42亿，作为基石投资者。（十三）离岸基金模式离岸基金系指注册在所在国之外的基金，通常设立在开曼群岛、英属维尔京群岛、毛里求斯、百慕大等离岸司法管辖区，该等地区对于基金的监管相对宽松，当地政府豁免该基金来自于非当地收入的税收，有的可向全球公开发行。本节以开曼基金为主，对离岸基金做简单介绍。因SPC较为灵活，目前在开曼设立的此等基金较为普遍。在进行资金出境申报时，可申报为拟在开曼设立公司，用于股权收购或者实业投资（注意目前ODI投资投向限制）。开曼公司在整个架构中主要作为资金支付的通道，通过开曼公司与目标公司进行交割，根据约定，境外取得的股权由开曼公司持有或由境内主体持有。但是，通过设立离岸基金的方式因涉及到资金出境问题，在目前的外汇监管态势下，仍旧存在难度。早在2014年中国政府即决定加入CRS（Common Reporting Standard，共同申报准则），并决定于2018年9月举行首次对外交换信息。对于存在海外资产配置及在设立离岸公司从事国际贸易的人员等而言（具体见上文8类主体），其海外资产将处于“裸泳时代”。（十四）经常性项目项下资金出境以“进口”为基调，借助供应链等贸易渠道实现对外支付。通道企业资金量大的（或有资金池的），可能采用国内收人民币，国外直接放外币形式，两边对冲。实力较小的贸易企业通过贸易形式完成对外支付，一是可能采用境外高卖形式对外支付，二是可能采用纯票据形式流转（虚假贸易）。1.贸易对敲以国内公司的名义向国外公司下订单，以预付定金+开具信用证方式向境外公司支付款项，在支付定金后，境内公司单方违约，境外公司解除合同并没收定金及赔偿，将资金转移境外。但此等方式系虚假贸易，容易被纳入银行关注，并存在合规问题。2.利用留存于境外的利润某些企业通过境外贸易“高报进口、低报出口”的方式，将大量利润留存于海外。例如通过引进高兴技术产品虚增价格（普通商品虚增价格较容易被海关识别），将利润留存于境外。再如，国内贸易公司在出口时，以平价将商品销售给香港贸易公司，香港贸易公司再以市场价将商品销售至欧美，实现利润留存于香港的目的。以供应链与跨境电商合作为例，目前跨境电商等企业有大量资金留存在境外，如下图供应链与跨境电商合作案例所示：①大陆公司、供应链公司以及供应商签订三方协议，约定大陆供应链公司的香港子公司在收到大陆公司的香港关联公司20%的定金后，大陆的供应链公司为大陆公司向供应商垫款采购商品。②大陆公司实际控制人控制的香港公司向供应链公司香港子公司支付20%的定金；③大陆供应链公司向供应商支付全部采购款项，为大陆公司垫款采购；④供应链公司以自己的名义报关、销售给其香港子公司；⑤供应链香港子公司将货物销售给大陆公司实际控制人控制的香港公司；⑥⑦大陆公司在亚马逊、Ebay等电商平台向消费者销售产品；⑧消费者通过第三方支付机构付款；⑨将销售货款提现至香港关联公司提现账户或在香港开设的个人账户（跨境电商公司通常会指定境外个人账户作为最终的收款账户，因此，跨境电商公司有大量的资金存留于境外）；⑩大陆公司实际控制人控制的香港公司向供应链公司香港子公司支付剩余80%的货款。因目前诸如跨境电商等公司有大量的资金留存于境外，因此，资金出境需求方可与大陆跨境电商公司、供应链公司签订协议，约定由资金出境需求方向供应商履行代垫款项之义务，而跨境电商境外关联方利用留存于境外的资金，向资金出境需求方境外账户支付相应款项。由此，不但满足某些需要利用杠杆并进行轻资产运作的跨境电商的融资需求，亦满足资金出境需求方境外用款的需求。但目前正常贸易项下资金出入境受到监控，在强调进出平衡的监管政策下。根据汇发〔2017〕3号文的规定，“六、完善经常项目外汇收入存放境外统计。境内机构因各种原因已将出口收入或服务贸易收入留存境外，但未按《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发〔2012〕38号）、《国家外汇管理局关于印发服务贸易外汇管理法规的通知》（汇发〔2013〕30号）等办理外汇管理相关登记备案手续或报送信息的，应于本通知发布之日起一个月内主动报告相关信息。”外汇局对存在货物出口却没有相应货款收入现象的“有去无回”的外贸企业进行了重点监测、专项核查以及分类管理。另外，根据《货物贸易外汇管理指引实施细则》的规定，境内机构应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务，出口后应当按合同约定及时、足额收回货款或按规定存放境外。”因上述模式究其实质系对外汇管理规定的违反，此种操作方式存在合规问题。3.支付服务费、股利等目前对经常性项下资金出境的监管态度是“真实性至上原则”。根据《服务贸易外汇管理指引》的规定，通过服务费等方式实现服务贸易项下的资金出境，需要向银行提供包含交易标的、主体等要素的合同（协议）、发票（支付通知）或列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单）等文件，并进行税务备案等操作。银行应根据展业三原则对交易的真实性、合理性进行审查。在目前资金出境监管趋严的态势下，在涉及到大额的对外支付，金融机构有可能提交给上一级银行机构审查。虽然目前政策鼓励在境内设立外商投资企业（FDI）这种资本项下境内直接投资及跨境资本金流入的行为，但是，流入后结汇成人民币转出时却受到一定程度的限制。根据《国家外汇管理局发布关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知》的要求，“继续执行并完善直接投资外汇利润汇出管理政策。银行为境内机构办理等值5万美元以上（不含）利润汇出业务，应按真实交易原则审核与本次利润汇出相关的董事会利润分配决议（或合伙人利润分配决议）、税务备案表原件、经审计的财务报表，并在相关税务备案表原件上加章签注本次汇出金额和汇出日期。境内机构利润汇出前应先依法弥补以前年度亏损”等。（十五）衍生品模式境内银行可与境外银行直接签署衍生品交易合同，无需基础交易。实体企业有基础债权或者交易就能够签署衍生品协议。境内投资者可以通过一些特别的安排，间接参与银行的跨境衍生品交易而“风险参与”境外基础资产，获得相应的跨境资产管理收益，实际达到资金出境的目的。（ 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