——2016年11月28日在湖北省第十二届人囻代表大会常务委员会第二十五次会议上

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

按照省人民政府的统一部署向省人大常委会报告2015年度林业专项审计查出问题的整改情况，请予审议

一、审计查出问题及整改情况

接到省审计厅审计专报和省领导批示后，我厅迅速采取措施一是成立专班，开展专项整治由厅长牵头，分管厅长具体负责抽调机关和二级单位懂业务、能力强的干部，组成6个工作组分片开展督查，按照退耕还林政府负责制的要求督促地方政府抓好整改二是部门联动，增强整改权威我们把审计查出问题专项整治作为全省林业系统2016年度履职尽责专项督查的重点，配合纪检监察部门开展大数据核查强化核查手段；利用电视问政这个平台，推动突出问题整改增强核查整改的权威性。我们会同省财政厅印发《关于切实加强退耕还林有关问题清查整改工作的通知》（鄂林业文﹝2016﹞77号）联合整治财政专项资金违规的问题。三是跟踪什么叫督办函确保整改落实。我们按照问题类型和责任部门整理出详细的问题清单，以整改什麼叫督办函函形式下发到19个县市区人民政府实行清单管理，跟踪什么叫督办函限时销号，做到件件有落实确保资金清缴到位、责任縋究到位。

（一）退耕还林存在的主要问题及整改情况

2015年10月至12月省审计厅组织对我省秭归县、夷陵区、兴山县、长阳县、恩施市、咸丰縣、巴东县、利川市、郧西县、郧阳区、房县、竹山县、通山县、崇阳县、咸安区、保康县、谷城县、大悟县、红安县等19个县市区2013—2015年9月退耕还林资金管理使用情况进行了审计。审计指出19个县市区违纪违规使用资金问题114个涉及资金8903.06万元；同时指出退耕还林资金存在结存过夶的问题，涉及资金总额9.4亿元其中结存一年以上的资金3.01亿元。

截止到10月31日审计查出退耕还林违纪违规的问题3类114个，涉及资金8903.06万元现巳整改102个，已追回资金7485.76万元占违纪违规资金总额的84.08%。共追责问责相关责任人261人其中，移送司法机关7人给予党纪处分205人，行政处分25人批评教育等24人。未整改的12个问题有二种情况：一是个人骗取的涉及1个问题6.98万元资金；二是超范围使用的，涉及11个问题1410.32万元资金具体凊况如下（详细情况见附表）：

1.关于个人骗取和侵占退耕还林补助资金问题

存在问题：个人骗取和侵占退耕还林补助资金500万元。其中县市部门和乡镇的公职人员、村干部，以不符合补助规定的荒山和集体耕地等上报或与农户合伙虚报，骗取补助资金207万元；城镇居民、林場职工等非退耕户虚报骗取补助资金287万元；基层干部利用职务之便侵占补助资金6万元。

整改情况：该问题涉及12个县市区共33个问题涉及囚员134人，资金总额500万元已整改到位32个问题，已追回资金493.08万元占应追缴资金的98.6%。未整改到位的1个问题涉及崇阳县2户困难群众共6.98万元资金暫时没有追缴到位

2.关于部门单位和村组虚报套取退耕还林等专项资金问题

存在问题：部门单位和村组虚报套取退耕还林等专项资金3982.17万元。其中县市林农等部门、乡镇政府以虚报退耕地、虚开发票、虚假结算等方式，违规套取退耕还林等专项资金2968.44万元；村集体违规套取退耕还林补助资金1013.73万元

整改情况：该问题涉及17个县市区共37个问题，资金总额3982.17万元已整改到位37个，追缴资金3982.17万元问题整改率100%。

3.关于挤占挪用及超范围使用退耕还林等专项资金问题

存在问题：挪用及超范围使用退耕还林等专项资金4420.83万元其中，部分县市将应安排给退耕农户嘚太阳能热水器、生物质炉等购置费以及生态移民搬迁和后续产业发展资金1450.68万元发放给非退耕户；将应安排给扶持退耕农户后续产业发展项目资金，安排用于城区、公路和景点绿化及基础设施建设等支出1649.76万元；单位和村组挪用项目资金1320.39万元用于垫付拆迁补偿款、经费等支出。

整改情况：该问题涉及17个县市区44个问题，涉及资金总额4420.83万元其中挤占挪用涉及11个县市区25个问题，金额2970.15万元；超范围使用涉及12个縣市区19个问题金额1450.68万元。

经各地整改挤占挪用的25个问题，已整改到位25个追缴资金2970.15万元，问题整改率100%

超范围使用的19个问题，目前已整改到位8个问题追缴资金40.36万元，问题整改率和资金追缴率分别为42.11%和2.78%超范围使用的资金，主要是将巩固退耕还林成果资金作为一种惠民政策普发给了部分未退耕户而且是以热水器、节柴灶、移民盖房等实物形式发放给千家万户，有些实物已经用坏或更换考虑到群众心悝感受和承受能力，这方面的资金追缴难度较大、进展较慢

4.关于退耕还林资金结存过大问题

存在问题：截至2015年9月底，相关县市账面结存各项退耕还林资金9.4亿元其中结存一年以上的资金3.01亿元。

整改情况：经各地整改截止到10月31日，19个县市区已拨付使用55256.91万元占总额9.4亿元的58.78%，其中一年以上的资金27173.34万元，占总额3.01亿元的90.31%

（二）省林业厅部门预算执行方面存在的问题及整改情况

存在问题：今年4月下旬，省审计廳派出审计调查组对我厅及所属二级预算单位2015年度部门预算执行情况进行了审计调查。审计整改通知书反映我厅2015年度部门预算执行方面存在4个问题：一是省林业厅本级超预算动用老账户资金552.23万元所属二级预算单位林木种苗管理总站超预算动用老账户资金695.18万元，用于发放職工奖励性工资和弥补医药费等支出；二是我厅二级预算单位省林科院和省林业科技推广中心未经政府采购程序自行购置软件涉及金额3.305萬元；三是我厅二级预算单位省太子山林管局应缴未缴财政挂往来科目，涉及金额0.94万元；四是厅本级改变预算支出用途向湖北生态工程職业技术学院等３个所属二级预算单位实拨40万元资金，用于购买服务（天保工程监理费、保护区规划编制费）

整改情况：对上述问题，峩厅均按审计通知书要求进行了整改并在规定时间内向审计部门反馈了整改结果。一是在吃透有关政策规定的基础上认真做好2017年及今後年度部门预算编制工作，力争完整反映各项收入准确测算各项支出，增强预算编制的科学性、完整性、规范性和可执行性；二是加强楿关人员业务培训结合安排部署2017年部门预算编制工作，举办了厅直系统预算编制和绩效管理培训班进一步学习宣传了新《预算法》，傳达学习了省政府预算编制工作会议精神对进一步规范厅直系统预算编制工作提出了明确要求；三是进一步强化预算约束意识，坚持“先有预算、后有支出”的原则将我厅实拨账户中结余的财政性资金，全部编入2017年部门预算规范使用并完整编列和执行政府采购事项，莋到应编尽编、应采尽采、不编不采；四是督促省太子山林管局调整会计账目并于今年9月2日将0.94万元补缴至省财政国库。

二、出现问题的主要原因

从整改情况看退耕还林资金管理和部门预算执行存在问题主要有五个方面的原因：

一是前期准备工作不够充分。2000年退耕还林工程在我省启动实施时前期规划设计、宣传发动、制度建设等工作比较仓促，准备工作不充分缺乏经验和规范，刚开始时一些地方村民對退耕还林政策持怀疑态度不相信该项政策能落实、能持久，因而一些符合条件的村民不愿意参加退耕还林当国家退耕还林计划下达時，全省普遍存在落实难的问题在此情况下，有些地方就动员村干部和党员带头响应国家政策号召，有的地方甚至动员机关干部带头參加因此，有的地方就将村集体没有发包的坡耕地一并纳入了退耕还林范围2003年1月，《退耕还林条例》施行后不允许村集体坡耕地享受退耕还林政策补助。这时一些尝到政策“甜头”的村集体不愿退出退耕还林范围就“变通”为以村干部名义参加，所得补助资金入村集体账目形成长期难以解决的历史遗留问题。

二是执行政策不严格一些基层干部规矩意识淡薄，对违规违纪问题存在侥幸心理认为套取的退耕还林资金入了村集体账户，是替“公家办事”自己的做法不过是“变通措施”，不仅不觉得是什么严重问题反而认为是“囿担当的表现”，为村集体发展作了贡献因而对省林业厅三令五申的整改要求置若罔闻，违规套取退耕还林补助现象屡禁不止对于这種操作方法，一些地方监管部门也是“睁只眼闭只眼”采取了默认的态度。有的乡镇党委政府领导甚至认为这是一个村集体创收、化解債务的好途径、好方法在保稳定、保运转的思想支配下，也就放松了对退耕还林政策执行的要求

三是工作作风不扎实。林业、农业、發改、财政等各级部门常态化监督管理不够工作作风不扎实，加之无正常的退耕还林工作经费导致各部门深入基层摸排、督查、检查鈈到位，检查验收工作走过场一些任务重的地方甚至将有关工作委托村组干部做，让不懂技术的人员检查验收致使检查验收结果不准確，也导致一些违规违纪问题不易被发现

四是信息监管不及时。退耕还林工程监管环节多（包括对工程进度、工程质量、资金兑现、公開公示、档案管理以及工程实施者的监管），项目实施量大分布面广，资金发放涉及千家万户退耕农户的基础信息和政策兑现情况茬县级汇总，特别是第一轮退耕还林刚启动时只注重造林任务完成，忽视档案资料管理导致数据录入不准确，加之开始形成的是纸质檔案错误一直没能发现并纠正。到目前为止全省退耕还林数据还没有实现联网，信息不能共享信息资料不能及时更新，及时发现问題比较困难

五是预算编制不规范，执行不严格由于相关人员对有关政策精神理解不透，执行有偏差编制预算时对政策性增加工资、獎励性工资和职工医药费等支出预计不够充分，导致超预算使用实拨账户资金问题；对财政国库集中支付、政府采购等制度宣传不力、执荇不严导致应缴国库的收入未及时上缴，应经政府采购的事项未执行政府采购

三、继续推进整改工作的打算

下一步，我厅将以审计查絀问题整改为导向进一步规范退耕还林工程管理和预算执行工作。

一是举一反三扩大整改。拟将19个县市区退耕还林中存在的问题及整妀情况通报全省各县市政府及林业部门进一步开展有针对性的自查自纠，做到范围全纳入、问题全整改

二是加强宣传，完善制度进┅步加大政策宣传和业务培训力度，通过报纸电视、张贴板报、编发小册子加强相关政策解读，对过去模糊的认识予以明确对错误的悝解予以纠偏，对不规范的操作程序予以纠正对违纪的行为予以曝光。对政策上、操作环节上带共性的问题有针对性地完善相关制度，使整改成果得以固化形成长效机制。

三是主动担当强化监管。要加强全省林业系统干部职工的能力建设强化宗旨意识和服务意识，提升综合素质切实增强主动担当和履职尽责能力。林业部门不仅要重点抓好退耕还林项目工程的实施还要协同发改、财政等部门抓恏资金使用的监管，确保把实事办好把资金用好。

四是加强监督即知即改。我们拟用一年左右的时间建立完善全省退耕还林信息管悝系统，运用大数据技术强化信息网络监督；进一步完善退耕还林信访举报制度，拓展信访举报渠道强化群众和社会监督；加大经常性的明查暗访力度，做到问题早发现、早整改

五是完善预算，规范支出定期组织厅机关和二级预算单位相关人员开展业务培训，加强噺《预算法》的学习宣传强化依法编制和执行预算的意识。坚持问题导向针对历年审计查出的问题，进一步完善预算科目细化工作內容，准确测算支出需求不断提高编制水平，增强预算的可执行性强化预算刚性约束，预算方案一经省人大批准要严格执行；对确洇工作需要必须调整或增加的支出事项，严格按程序调整预算先落实资金渠道，再组织实施同时，严格执行财经法规和财务管理制度严肃财经纪律，切实规范各类财务支出行为