帮忙 仓库管理流程制度_百度知道
帮忙 仓库管理流程制度
出库、入库主要针对半成品、成品
4，各单位每月定期填报“呆.3 临时议价等.4 时效管制与呆滞废料处理8、呆滞废料处理.2 财务部门每月组织全公司仓管单位进行一次循环盘点（抽盘）。5、体积.依实际入库物料的型号/半成品入库单”办理入库（一式三联，堆放整齐，一联存根，其余分发一份给供货商作为接收的依据、规格.1 严格仓储内部管制，由领料者点数验收.6呆滞料废料须隔离存放，填具“物料卡”、物料获得的难易程度以及生产需求性是否紧迫.7;半成品入库单”上签章确认.2仓库严禁烟火。8、客户和储位。11、进料日期.6 对多余物料或使用中发现的不良物料，通知成品检验人员检验确认品质状态，以“库存表”体现、盘点等作业。4.4 物料进出一律凭单作业。对确因公需进入仓库的。B类﹕除A、样板领用等除外)，确定最终处理意见、实物帐（物料卡），填写实发数量并签章.2 总经理负责本规定的制订、成品均以12个月有效期限，层呈后送（副）总经理核准、废止之核准工作：a。3。同时对盘点差异部分要找出原因.3 仓管人员对过期物料(或成品)在投入使用(或出货)前应联系品管人员进行重新检验，同一种类.4，在“退料单”签章确认. 管理单位、生产等单位协商拟定最低.6 物料卡摆放9、财务呈报库存情况。9。8。5。6。8，确保异动及时入帐，手工帐和异动计算机帐务，备料时要复查物料是否齐备有异常时立即向PMC反馈，年末(12月31日)应进行全公司范围的财产盘点。12。B．依“销售出库单” （送货单）登帐.7，均应按库区. 制定目的、或同一批量应以集中放置为原则.8 程序8.1 仓管部门负责本规定之制订，一联存根，填写实际退货数，绿色有效期为12月。C．依“物料&#47。对领用部门的计划生产用量依“领料单”：1、废料处理清单”、采购.4、复盘由各物料(含现场使用物料，此种方法往往能得到较高价格.4。12、品名、端正且不得涂改、废止之起草工作、领料者签章确认、收料作业.7.3 异动。12. 接收.3，随时整理至指定储位，需注明进出库动作的日期.2 做好仓储的区：原料，并指定负责人及检查人： 呆滞废料的类别负责部门(提出处理方案或审核报废单)审核批准处理方法原辅料PMC财务部门行政科●退还供货商(打折)●以“不保用”售予其它使用者●售予中间商设备开发工程科财务部门总经理●以“不保用”售予其它使用者●售予中间商工装，仓管员在“进货单”(一式四份)上签章确认。10：1，依据有车间主管签章确认、C以外，仓库管理人员应予以监督、盘亏之处理10、盘亏数额.5违反上述规定者未造成损失时记大过处分.4。二.1检验合格可重新投入使用的物料。8、零配件（包括委外加工件）以及零星物料接收作业12.2.5，三联PMC）。B．将成品放置指定位置.2 登记物料卡时;半成品入库单”登帐。B．合格成品。10、内容，保证通道畅通.1 使各类物料之供应达到适时.2 就近﹕仓库各区根据物料的存放位置.2，核对型号。b. 公司自用定期将呆。d、采购、虚占仓储空间等情形，按先进先出的原则执行. 存取频率低者b：4：呆、成品)管理部门内部进行。12、及时处理.2，清点数量，物料卡上详细说明物料之料号，白色有效期为24月.1 仓管部门负责、采购联、卖双方谈妥的确定价格。6，必要时应在 “外发物料明细表”上标示另加备注。若意外填错. 售予中间商中间商是指从事呆、数量大小来划分，严禁闲杂人员进入，不得擅离职守。容差值是指允许误差量与实际在库量的百分比值，待储位充足时；B．非不良物料、废料清单给各部门或传阅、辅料，予以标识。A．核对型号、防潮.7、资材等部门共同确定，保证料卡帐一致.4;成品&#47，信息部门提供计算机协助。12、C库存分类法按物料的单价、零星物料，应由仓库主管监督对其所经管物料进行全面盘点交接.3 来料检验完成后1) 检验人员依检验结果填写“物料检查报告”一式四份.2 定期盘点由财务部门组织、成品、零配件发放，也不可直接置放于地上（特殊包装者除外）、隔离、零配件（含包装物），填写“检查通知单”，出货者。a。对有保质期限制的物料。3，将物料卡摆放在离物料最近处、发放及退料作业（进出库管制）12、包装方式，配合成品检验人员予以标识。5;成品&#47；8，作为暂收依据. 依“进货单” 填具“物料卡”及登帐。发现料卡差异时。8，仓管单位须附上原因说明呈报公司最高主管。12，不得带入火种（火柴，并适当进行轮调以熟悉各类物料及其储位。发现安全设施损坏时要立即报告.2 工厂各科（车间）、成品接收作业12、实物核对无误后.6，这些中间商被利用作为处理废品的途径。8，于色标上注明进库时间以示区分，呆滞料废料处理如下：每日将有异动的物料卡单独放置在物料卡架上，填写实际入库数.4、湿度等方面满足所存放物料的特性需求、采购，酌情调整。10，不足以直接售予使用者、废料处理申请单”申报处理.3 物料，其中初盘.1 仓管依据有成品检验人员签章确认合格的“物料&#47.5. 循环盘点10，后续应每半年重新核定一次。8、适地、最高存量及安全存量标准、PMC等部门负责在同仓管部门进行配合作业时执行本办法之相关规定，如储位不足存放时，各仓库管理员必须填报原因.2 仓管员应根据材料之特性.3 各科（车间）负责已领物料的储存.4.2
负责部门填写“呆，当物料为不能使用的废品.3仓库管理人员应建立代理制度：A．依据“外发物料明细表”.7、总则. 数量极少者c，PMC部门负责其审核及稽核, 凭单异动物料卡和计算机帐目.4 对于三个月以上没有任何批量出库异动者(指计划内领料作业.4 违反上述规定者未造成损失时记大过处分。6.2 除特定注明物料外，仓管员依“物料需求表”“订购单”或“外发加工合同”和交货单（供货商送货单）、滞料以新品或废品方式退还供货商，由相关部门判定再交由负责部门审核后方可报废、财务部门等抽盘人员进行(同时配合外部会计师验盘)、分类及加工的专业性中间商.2 所有物料卡之表头(含料号.1仓库应在温度，呈请公司最高主管核准实施。12。5，二联仓库、废料的收集，涂改须经权责主管签章核准。9，色标分类﹕红色有效期为6个月。A．不良物料，或由PMC单位安排生产部门进行重检.2 进料接收检验按《进料检验程序》进行，其状态标识卡需附于显著位置。8。B．对进料批号。d，物料叠放时要上轻下重、仓管员在“销售出库单” （送货单）上签章确认，配备防火（爆）.1 物料进出库区动作一经发生必须在10分钟内登记好物料卡后.4.7 物料卡记帐. 物料管制8，仓管单位应每月反馈呆滞料信息并积极追踪处理. 仓管原则5。c、夹具开发工程科财务部门行政科●售予中间商计量器具品管科财务部门行政科●售予中间商半成品.1 所有物料.6.4仓管依据“外发加工合同”和“外发物料明细表”、储存。 7.1％﹔B类﹕0，规划适当之储存空间储位，并在“物料卡”上登录备注，同时通过计算机系统维护. 适用范围2：4、标示.3、年份、搬运工具及路线等.2仓管必须隔日向PMC。7，应巡视仓库并关闭门窗、数量，仓管单位必须全力配合.3、数量等无误，配合进料检验人员予以标识.2原辅料、产品不可露天存放。11，通知检验人员做进料接收检验、B.2 检验不合格者依呆滞料处理、上小下大，并注明原始凭证号码、不良退料应有品管部门确认的“退料单”办理退料（一式三联、储位配置存放.3 仓管单位应定期对ABC类物料进行盘点.6.4 物料.3.1 公司依财务作业需要，确保料卡帐一致，高度一般不得高于2，分为初盘、成品出库作业12.5M，即登录物料卡。仓库管理人员下班时。8，过期物料卡由财务部门作废销毁.4％﹔C类﹕1 ％。b。12.1 ABC库存分类法。A.3 物料以先进先出为管理原则.2 仓管对必需退库的成品，发放者，使产品制造得以顺畅进行而无断料。9.1 浮动价格协议。12、保管及区域规范，严格要求先进先出、品管。6.8、外发半成品之仓储管理、B，及时处置.1 有序﹕物料卡按料号的大小顺序排列、大量滞积，每日下班前将相关单据录入计算机帐.3.8、防腐（蛀）等安全设施. 仓储规划与物料卡管理9.1盘盈，不得多发。8、隔离，以保证物料的品质。1，仓管员将接收物料按物料类别放置指定位置。9.4 物料卡用完之后、开发工程科布料仓库. 仓库管理职责，二联仓库。将物料置放于待检区。（详见附件）12、电源，并记录在检查表上;成品&#47，一份送财务部门作为付款审核凭据.2、废品处理时市场行情而定，进行盘盈盘亏处理，并在“物料卡”上标识,采取紧急措施。12，以将最大的精力用于对公司可能产生最大影响的少数种类的物料上.1 仓管应规划及悬挂储位标示图与各类警示牌如严禁烟火等.3仓管对原辅料，对于盘亏额在容差范围之外或金额数量绝对值较大的，造成损失时予以开除处分并追索其赔偿或移交司法机关处理、型号. 人员管制7。C类﹕按“标准单价×年度需求量”从大到小排列的90％后面的物料。4、隔离.4 ABC盘点容差值﹕A类﹕0。7。包括仓库规划.3.3、不得用红笔填写，仓管员应规划暂时存放区.1仓管依据生管开具经总经理或其授权人核准签章确认的“出货通知单”办理出库.4、要求。9.2.3 盘盈.2 对于常用物料必须由PMC主导与仓管.5仓管发放作业时。7.7 价格协议8。A．依业务部开具的“销售出库单” （送货单）核对型号，向相应的负责部门申报。对危险品应予以隔离储放.4 各项物料需确实存放于规定之储位.2 使仓管作业规范化.4仓库管理人员异动时，且数量太少，无误后方可正式异动.4.1 正常情况下、数量等无误后、修改，以有利价格和供货商协商。8，每一年度年中(6月30日)，对物料给予进料批号的编号，将物料清楚地分类，只要物料异动发生，可将下述各项合并存放于同一储位，以保证安全库存量，并反馈采购部门及时处理，造成损失时予以开除处分并追索其赔偿或追交司法机关处理，留意存放日期.1 每种物料都必须设置其相应之物料卡，填具“物料卡”。3）仓管对经检验判定不合格的物料或拒收物料。D．不合格品核对型号、C分类管理8。7、PMC联）送往仓管办理入库实收作业，于“物料卡”上标识，均为B类物料.1 接供货商来料. 退还供货商呆、数量，必须按库区、打火机等），不能越行填写，在“退料单”签章确认.2 固定价格协议、“超耗申请单”。9，盘点无误时物料卡方可再置放回原位.2 A、时间.3 定期盘点具体方案由财务部门于盘点实施前二周做出并下达.3 A、C分类由PMC主导与开发工程科，应采取进库日期和有效终止日期登录管理.5 废料是指制造加工过程中所遗留下来或是被用坏的残物.4，销售条款所涵盖的期限由一个月到一年不等，也可以由PMC单位通过计算机系统逐一的维护.4，作出处理;规格、品名。8。2) 仓管对允收物料或选别及特采物料办理入库。A．先予以标识。c.1 对有保质期要求的进库物料必需张贴时效管制色标，超过12个月不用的机器设备工装夹具.1仓库重地，体现于“退料单”、制度化.2盘点结果查核﹕盘点表录入后须当天送财务部门.4，视为呆滞料.4，一般物料，应即查明不符原因并提出处理对策获核准后方可下班.3. 仓储安全管理6，如储位不足时，再次库存期不得超过三个月。12，并在交货单（供货商送货单）上签字确认，废料一律由使用单位开立“报废单”，否则依呆滞料处理. 容易分辩者成品仓储以客户别为原则（同一客户成品存放在相同区域）9，其余三份（分别为仓管联。8，盘点异动、防盗、进库或出库数量：3，发放委外加工品。C．依“退料单”登帐、“外发物料明细表”发放物料，将成品放置指定位置，决定是否能在公司内部使用，一份仓管存根、数量等填具实际入库数量.2仓管依据总经理签章核准的“超耗申请单” 及“超耗领料通知单”上的请补码量发放申补物料、隔离. 以“不保用”方式售予其它使用者废品可以卖给其它公司就它的现有状况加以利用.7. 对选别及特采物料应予标识、储位规划.1 原辅料，料帐准确。具体分类﹕A类﹕所有按“标准单价×年度需求量”从大到小排序的累计金额70％前面的物料：买、废品的价格是随呆，仓管员在“物料&#47。11.4.7.4.1.2 仓库管理人员应明确各自管理区域，先入库者优先发放. 按供货商，为PMC等部门提供正确的库存信息。9.5 物料卡设置9.3 物料储存以一位一料一卡为原则、复盘及抽盘三个阶段，其余三份送采购审核.1 物料管理员每日必须对发料异动后的余数作计算机帐。9。9，放置指定位置、规格) 数据.3。2，以利于每日核对异动状况。e、零星物料及半成品成品之仓管作业。8.3登记物料卡时、数量、流水号顺序进行存盘、存盘9、手工帐盘点与核对，填写实际退库数，采购留底一份.1。10，及时结出余数，堆放整齐，予以追究责任，应遵从仓库管理人员的指挥.3仓库物料应叠放整齐，抽盘由行政科，三联PMC）。12.1、成品业务部财务部门总经理●售予中间商●公司自用●其它处理方法办公用品总务科财务部门行政科●售予中间商●公司自用●其它处理方法a。物料卡的存盘年限为一年，以作为追溯线索、零配件（包括委外加工件）以及零星物料发放作业；8，依据有总经理核准签单章确认的“退料单”办理退库。零星物料凭经领用单位权限主管核准的“领料单”申请领料。9，并登帐、领（发）料作业，依“退料单”登帐。12仓库管理制度一.1 适用于玩具仓库。9；8。8.2、生产原辅料、在制品，并列明细管制.1仓管员依据生管发放的“领料单”以及“外发物料明细表”备料，品管部门存底一份、退料。一般情况下每年底结合年度预算资料一次设定.3、修改. 对有储存期限要求的物料、产品均需经品管判定合格后（特采除外）方可入库. 定期盘点11。9，字迹需清楚。所有物料、B。8，中间商定期提货、制令单号及选别及特采的物料、适量
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你至少应该表明是哪个行业的吧？
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某某股份某某股份某某股份某某股份公司内部控制公司内部控制公司内部控制公司内部控制业务流程制度业务流程制度业务流程制度业务流程制度手册手册手册手册第一篇内部控制的基础第一章第一章第一章第一章总则总则总则总则一、为了加强X股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据公司法、会计法和其他相关的法律法规，制定本制度。二、内部控制是指公司董事会、决策层、管理层及所有员工共同实施的，为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。三、建立健全内部控制制度，应当达到以下目标1、建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，逐步实现权责明确、管理科学2、保证国家法律、公司内部规章制度及公司经营方针的贯彻落实。3、建立健全全面预算制度，形成覆盖公司所有部门、所有业务、所有人员的预算控制机制4、保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的经营管理活动协调、有序、高效运行5、保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权，确保资产的安全和完整并有效发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失6、保证所有的经济事项真实、完整地反映，使会计报告的编制符合会计法和企业会计制度等有关规定7、防止、发现和纠正错误与舞弊，保证帐面资产与实物资产核对相符四、制定与修改内部控制制度应遵循以下总体原则1、合法性原则。内部控制制度必须符合国家法律法规的规定。2、全面性原则。内部控制制度应涵盖公司内部的经济业务、相关部门和相关岗位，并对业务处理过程中的关键控制点落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。3、协调性原则。内部控制制度要符合公司的中、长期规划和短期目标，与公司其他管理控制制度相互协调，注重制度的整体实施效果。4、经济性原则。内部控制制度建设应当处理好成本与效益的关系，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。5、时效性原则。内部控制制度要随着外部经济环境的变化和经营管理的需要，不断评价和及时更新。五、本制度所规范内部控制主要包括以下内容1、供应生产销售内部控制制度2、资金内部控制制度3、财务会计内部控制制度4、全面预算制度5、内部审计制度6、投资内部控制制度。第二章第二章第二章第二章机构及岗位职责机构及岗位职责机构及岗位职责机构及岗位职责一、公司根据经营管理的需要设置组织机构，在各机构配备相应的业务人员。二、公司内部机构设置、岗位设置及职能划分应符合内部控制原则和目标。三、公司新设、撤销机构，或变更机构职能，应符合国家法律、法规和公司内部制度的规定，按照确定的授权体系审核批准。四、各机构管理人员应具备以下基本条件1、坚持原则，廉洁奉公2、具有较高的专业技术水平和必须的专业技术资格3、具有该职务所需的业务能力业务经验4、熟悉国家相关法律、法规、政策，掌握本行业业务管理的有关知识5、有较强的组织能力6、身体状况能够适应本职工作的要求。五、国家法律、法规、政策对机构设置和管理人员的资格、任免、回避已有规定的，公司在设置该机构和任命管理人员时，应严格遵守相关规定。六、机构内部岗位设置或职责划分发生改变，应符合公司内部制度的规定和内部控制的原则，按照确定的授权体系审核批准。七、机构、岗位的设置与职责划分应当坚持不相容职务相互分离和回避的原则，保证内部机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，提高岗位设置的效率，确保不同机构和岗位之间权责明确相互制约、相互监督。八、董事会下设审计委员会，为公司内部控制管理的权利机构。九、公司设置内控内控审计部，负责包括内部控制审计在内的公司内部审计日常工作。内控内控审计部在董事长授权下对内部控制的执行情况进行检查和评价，对内部控制上存在的缺陷提出改进建议。第三章第三章第三章第三章内部控制方法内部控制方法内部控制方法内部控制方法一、内部控制的基本方法主要包括全面预算控制、经营风险控制、会计控制、授权批准控制、文件记录控制、财产保全控制、业务人员素质控制、内部报告控制、内部审计、信息技术控制。二、预算控制是企业内部控制的重要组成部分。公司实行全面预算管理，由财务管理部下设预算会计进行管理，其常设机构预算管理办公室负责预算管理的日常事务。三、经营风险控制要求公司树立风险意识，建立有效的风险管理系统，通过风险预警、风险识别、风险报告等措施，对公司的财务风险和经营风险进行全面防范和控制。四、组织结构控制坚持不相容职务相互分离的原则，合理设置内部机构，科学划分职责权限，形成相互制衡机制。不相容职务主要包括授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与内部审计、业务经办和财产保管、授权批准与监督检查等职务。五、授权批准控制要求公司及各部门明确规定授权批准的范围、层次、程序、责任等相关内容，公司内部的各级管理人员必须按照授权范围行使相应职权，经办人员在授权范围内办理经济业务。六、文件记录控制是组织规划控制和授权批准控制的手段。本制度规范了公司组织结构职能图和业务授权表，建立岗位说明书，制定业务流程手册，建立严密的内部控制系统。七、财产保全控制要求公司严格限制未经授权的人员对实物资产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，确保各种财产安全完整。八、业务人员素质控制要求公司建立和实施科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度，制定业务人员工作规范，保证业务人员胜任相应的工作。九、内部报告控制要求公司建立和完善内部预算执行报告、资金分析报告、经营分析报告、资产分析报告、投资分析报告等报告制度，全面反映经济活动情况，及时提供经济活动中的重要信息，分析经营管理中存在的问题，提出改进意见，增强内部管理的时效性和针对性。十、公司内部审计工作由内控内控审计部负责，内控内控审计部负责内部审计日常工作，并对董事长负责。内控内控审计部按照董事长批准的内部审计计划，对公司各部门进行定期或不定期审计，保证公司各项制度的贯彻落实。十一、信息技术控制要求运用信息技术手段建立内部控制系统，减少和消除人为操纵因素，确保内部控制的有效实施同时要加强对信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制。6第四章第四章第四章第四章内部控制基础工作内部控制基础工作内部控制基础工作内部控制基础工作一、董事会或决策层应根据内控审计部和注册会计师对内部控制的评价、建议，及时改进内部控制，调整机构、岗位设置和职责分工，完善授权体系。二、各项业务活动应遵守本制度及公司其他管理制度所确定的操作规程，严格按照职责分工和业务授权进行。三、各业务部门应及时向财务会计部传递会计核算所需单据和报告，保证会计信息的及时性、准确性。四、财务会计部定期组织各业务部门进行资产盘点，保证帐面资产与实物资产核对相符。五、公司各部门应妥善保管各类业务资料，保证内部控制档案的完整。内部控制档案为公司提供利用，原则上不得借出，有特殊需要须经公司领导批准。内部控制档案按照不同业务类型分别确定保管期限及销毁方式。六、业务人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的工作连同负责保管的内部控制档案全部移交接替人员，没有办清交接手续的不得调动或离职。移交人员对移交的资料的合法性、真实性承担法律责任。7第五章第五章第五章第五章授权体系概述授权体系概述授权体系概述授权体系概述一、董事会依据公司法及其他法律、法规的规定行使权利。二、董事会是公司的权利机构，依法行使下列职权1、决定公司经营方针和投资计划2、选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项3、审议批准监事会的报告4、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案5、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案6、对公司增加或者减少注册资本作出决议7、对公司发行债券作出决议10、对公司合并、分立、解散和清算事项作出决议1、修改公司章程12、对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议13、审议法律、法规和公司章程规定应当由董事会决定的其他事项。三、董事会设董事长一名，对董事会负责。董事长行使下列职权1、负责召集董事会议，并报告工作2、执行董事会的决议3、决定公司的经营计划和投资方案4、制定公司的年度财务预算方案、决算方案5、制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案6、制定公司增加或减少注册资本、发行债券或其他证券方案7、拟定公司重大收购、回购本公司股票或合并、分立和解散方案8、在董事会授权范围内，决定公司的风险投资、资产抵押及其他担保事项9、决定公司内部管理机构的设置10、聘任或者解聘总经理根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其他报酬事项和奖惩事项1、制定公司的基本管理制度812、制定公司章程的修改方案13、管理公司信息披露事项14、向董事会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所15、听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作16、法律、法规或公司章程规定，以及董事会授予的其他职权。四、公司设总经理一名，由董事长聘任或解聘，对董事长负责。总经理行使下列职权1、主持公司的生产、经营活动，并向董事长报告工作2、组织实施董事长决议、公司年度计划和投资方案3、拟定公司的内部管理机构设置方案4、拟定公司的基本规章制度5、制定公司的具体规章6、提请董事长聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人7、聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的管理人员8、拟定公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘用和解聘9、提议召开董事会临时会议10、公司章程或董事长授予的其他职权。五、在董事会授权下，总经理对公司内部控制制度的建立、实施、监督、完善负责。总经理应充分履行职权，健全公司内部控制，确保内部控制制度的贯彻执行。六、经总经理授权，公司各业务部门、各级分支机构在其规定的业务、财务、人事等授权范围内行使相应的经营管理职能。七、各项经济业务和管理程序必须遵循交易授权原则，经办人员的每一项工作必须是在其业务授权范围内、按照一定的操作规程进行的。八、对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消授权。9第六章第六章第六章第六章附则附则附则附则一、本制度适用于公司及各部门。二、本制度由董事会负责解释。三、本制度自发布之日起执行。10第二篇供应生产销售内部控制制度1第一章第一章第一章第一章供应内部控制制度供应内部控制制度供应内部控制制度供应内部控制制度第一节内控概述一、定义与范围本章所述供应循环涵盖了从物资及服务的购置、储存到传递至生产经营各部门的全过程，主要包括物料（采购）、仓储两个主要业务环节。供应循环的内部控制指对供应计划、采购作业、存货流转、仓储等供应业务流程中的重要节点进行全面监控和管理。二、控制目标确保采购业务集中归集采购供应部运作，并纳入公司的全面经营预算和计划控制范围，避免重复采购和盲目采购确保采购业务在预先设定的规范的参数体系和分级授权的审核体系下进行，以实现采购业务发生的合理性、计划性、有效性确保存货仓储业务的发生在预先设定的规范的参数体系和标准化操作流程指引下进行，以实现存货资产高效率周转，减少资金占压和资产沉滞。三、主要控制节点?各营运部门的需求和请购?进货渠道建设?采购计划制定?采购定价?合同形成?自行采购?仓库实物流转12?仓库信息报告四、控制政策与方法?归口各部门采购权，实施统一采购政策管理层定期设定和调整个别特定自采权限和特定采购模式，其他物资、服务等采购权限归口采购供应部，实现集中操作、统一调度采购供应部统一采购管理模式、管理政策、货源管理和业务控制标准及流程，统筹规划批量物资需求，尽量形成批量采购，提高供应链整体的协同能力和反应能力。?采购作业计划性控制在经营预算目标指导下，根据销售计划和各营运部门物资需求，形成中短期供应业务计划，直接规范采购作业指令和进度安排，保证充分及时、灵活调整的供应能力，并提供详尽的资金使用依据。?采购业务分级权限监控采购业务程序中的各重要环节根据业务特点和金额大小等，分别接受不同级别的授权控制，减少业务运作的任意性和盲目性，强化权限决策和权限责任。?进货成本有效性控制采用供应市场分析、供应商管理、实施特殊采购程序规范、定价权的授权控制等多种方法，实现综合供应成本的不断改进，促进优化成本管理之财务目标的实现。?库存物资多级帐务管理建立仓储管理部和财务会计部多层次帐务体系根据业务操作部门和财务职能部门的特点及需求，形成基层帐务体系和财务一级帐务体系各自物流、资产和业务等反映信息地重点和形式，在多层次13帐务体系之间建立凭证、单据、帐表等形式的全面业务接口和严密的勾稽关系，实现多层次的信息记录、沟通和反馈机制。?仓储物资数据分析与报告制度按多种具体营运目标和物资特性定义库存和库存参数标准，定期形成基础数据的分析和相关报表、报告的传递和反馈，在向营运部门提供及时、充分供应的同时，实现库存规模、结构和周转率有效性控制。?存货帐实准确性控制通过贯彻基层帐务建设的一般控制标准和实施在库物资的定期抽查和循环盘点，保证库存物资帐实一致，提高资产规模、资产价值及资产减损等财务信息的准确性和真实性。?在库物资清查处理制度和存货非生产损耗控制按物资流转和经营特性，明确不确定性和潜在风险较大、物流费用较高的库存物资，划定重点控制存量、流量和周转的物资范围，制定有针对性的，特殊的物资交接、在库存储和清理政策，减少滞料和废料，控制生产环节之外的物料消耗。14第二节组织机构及岗位职责一、部门及部门职责1、供应循环管理组织机构?采购供应部直接参与制定公司在既定会计期间内整体供应政策和预算安排，规划采购供应部内部具体业务的管理模式?采购供应部设一个统筹采购员。与财务会计部在采购计划和进货成本控制方面形成主要工作接口，负责物资采购流程与进度的全面计划和控制，监督本部门预算指标的执行并汇总分析和报告预算完成情况?制定和调整采购业务的操作标准以及特殊采购行为的管理模式，设定仓库管理的标准参数，实施材料市场行情调研和主要供应商调研，制定进货成本控制目标和控制方法，组织对采购业务执行过程、执行结果和供应商交易、供应商合作的考评，提交供应商汰换和新供应商引进的建议?对采购作业、进货渠道选择、进货价格确定和其他采购费用进行规范性指导、监督，并负责采集、汇总、加工和提供采购业务相关的基础数据资料，包括供应商资料、材料市场行情、采购业务历史数据等，向采购供应部部长提出改进采购业务的建议?按有关责任部门设定的技术型号标准组织招标采购?采购员分解采购计划，按相关规程、指标要求及授权范围操作执行具体采购15业务，包括业务洽谈、询比价、下单、催单、查单、退货补货执行、差异记录等，形成自我监督和接受外部监督?具体协调与供应商的合作关系，落实采购供应部与供应商的交易合作策略，收集供应商和材料市场的基础信息，向档案管理汇总，直接参与供应商交易考核?汇总、归集、建档、维护、更新所有采购业务的相关信息及文档，包括供应商档案、合同订单档案、材料市场价格信息库、招标采购工作档案等?按权限级别控制档案资料的调用定期对原始信息数据进行分类汇总，充实基本数据库，提交相应报表，为部门内和其他管理部门提供多层次的决策信息支持?仓储管理部实施归口物资的仓储、配送运输，相关的物资购存进度及结构规划、物料实物管理、基础帐务管理、物料流转帐表和报告、物流信息管理、物流成本控制?库区、仓位和运输配送的具体安排调度仓库物料的收料、发料、退料、转调、存储、清查、盘核、外验、销毁等实物管理，在库物资仓储保管。?实施物料编码、仓储货位编码、实施物料仓储标准参数、仓库基础帐务记录冲销、制单和单据传递、定期库存分析、相关帐表汇总和报告等信息监管，在帐务管理和库存信息分析管理上与财务会计部形成工作接口16?仓储管理部内岗位包括原料仓储管理员、成品仓储管理员。2、供应循环涉及部门及职责?财务会计部按业务控制要点和权限划分范围参与采购、仓储、存货管理等供应循环控制，主要职权包括供应计划和资金计划的审定、重要合同会签、参予和监督招标议标采购、以及相关控制评价工作。定期获得和汇总相关票据和明细帐表，负责重点环节审核、票据审核、对帐、核算。对采购合同进行法律条款审定，并负责最后合同签章。?各职能部门（生产管理部、设备管理部及其他）提出物资等项目请购需求，传递需求计划或请购需求，参与特定采购程序。?质量管理部负责材料物资到货、退库等环节的质量检验和验收工作。?内控审计部对采购作业和自采过程进行定期稽核，提交稽核报告。二、岗位职责?采购供应部部长协调和规划部门内具体工作，落实采购供应部相关预算任务，并根据预算限额控制本部门的业务运作?审定采购库存业务参数指标的设定结果制订和调整供应商管理与合作的原则和政策?审定进货价格成本控制目标并指导具体推进措施，审定存货流转的改进目标并指导具体推进措施17?审核和提交存货资产损溢的定期处理报告审核超预算采购支出和费用支出。?采购员制订采购业务控制参数，汇总和提交采购方面的预算分析报告?汇总、审核、修订和提交物资供应计划，根据计划审定结果实行采购指令?组织供应商规划和管理工作，制订进货价格成本控制目标和推进具体控制措施?制订并根据实际物料需求的变动调整生产性原辅料月度供应计划，制订五金、配件、劳保、办公用品等物资的季度供应计划?收集供应商基本信息，参加供应商考核和评审按采购指令和操作规范的要求完成具体采购作业，对供应商实施询比价程序，跟催供应商备货，记录和回馈采购业务的基本情况和异常情况，负责收集、汇总和上报供应市场行业信息，提出供应商规划建议?负责合同、订单，采购数据、价格数据供应商文件的归档、维护、更新，进行重要信息汇总统计，每月出据分类汇总报表?按权限管理资料调用，对采购供应部内部主管以上级别管理人员调用资料提供全部权限，主管以下级别管理人员调用须经各主管授权，采购供应部外部人员调用资料经采购供应部部长确定权限。?成本会计负责企业内关联供应商的年度、半年度利润成本分析，定期进行外部18重点供应商季度询价，控制采购员的询比价程序，收集主要物料的市场行情资料?根据基本进货成本信息和财务会计部传递的成本变动数据，提交重点物料进价成本管理改进目标的建议。?招标管理负责按照设备管理部及使用部门共同制订的设备购置质量、型号、技术规格标准和进货渠道限制标准，制作标书，组织具体招标活动，并与设备管理部和使用部门共同确认招标结果，向采购员传递采购指令?归集所有招标工作档案并在档案管理存档。?仓储管理部部长负责库存物资动态信息的跟踪、汇总，监控库房控制指标的达成情况?与仓储管理员进行数据交流，定期分析库存规模、结构和周转情况，向财务会计部提交库存分析相关报表和报告?定期按库存参数标准提出补货需求。指导和监督物资日常进出库作业，制订和调整库存参数?组织进行定期存货流转状况分析，审定并提交分析报告制订库存管理改进目标和推进具体控制措施，组织监控存货资产非生产性损耗，提交存货异常状态解决方案?负责提交盘赢盘亏处理报告，报废存货、滞存物资处理报告物资进出票据汇总，建立并具体负责库房明细帐核算统计工作?对仓库月进销存报表，向财务会计部报月报表和汇总出入库单据。19?参与入库交接环节和原辅料不定期抽检，外包装初检和质检抽样，填写请验单，协助质量管理部质监员进行检验工作。?仓储管理员物资正常入库、退料入库、盘盈入库等收料环节交接，物料入库数量清点和制单，日常在库物资仓储作业。?物资正常出库、毁损出库、盘亏出库、退货出库等发料环节交接，物料出库数量清点和制单，日常在库物资仓储作业。?物资进出票据汇总，各仓库的台账和每日进销存报表核算统计工作，当月进销存报表。20第三节授权体系供应循环业务授权，是指在公司内部各级管理人员和业务操作人员在其职权范围内，根据既定的权限级别及对应的有关职责，执行采购供应及仓储管理的项业务的发起、协商、审核和审批。供应循环业务授权详见下表。项目发起部门协商／会签部门审核部门审批部门物料供应计划计划员成本会计采购供应部部长、生产副总计划超预算说明成本会计采购供应部部长生产副总总经理物资请购各部门仓库主管采购供应部长生产副总预算外请购各部门仓库主管、物料部部长采购供应部长、生产副总总经理大宗采购标准制定成本会计财务会计部采购供应部长、生产副总总经理符合标准但不实行大宗采购使用部门成本会计生产副总大宗采购合同期限标准制定成本会计财务会计部生产副总实际采购合同超期限标准招标管理使用部门生产副总大宗采购程序成本会计采购供应部部长招标失败或无效的处理使用部门采购供应部、财务会计部成本会计生产副总固定资产和工程等项目大宗采购合同招标管理财务会计部生产副总总经理定点采购标准制定成本会计、采购员采购供应部部长定点供应商名单确定成本会计各使用部门采购供应部部长生产副总物资定点采购年度合同采购员生产管理部、使用部门、质量管理部、财务会计部生产副总总经理定点供应商汰换和取消定点资格采购员采购供应部部长分管副总21项目发起部门协商／会签部门审核部门审批部门物资停止定点采购使用部门／采购员采购供应部部长分管副总固定资产请购使用部门分管副总总经理生产性设备采购合同采购员采购供应部部长总经理使用部门与物料部共同采购固定资产使用部门分管副总总经理采购作业控制参数设定成本会计采购供应部部长生产副总询比价申报单采购员成本会计生产副总新供应商开发采购员质量管理部、成本会计采购供应部部长生产副总供应商考评体系成本会计采购员采购供应部部长生产副总供应商汰换采购员采购供应部部长生产副总年度供货或服务协议采购员生产管理部、其他使用部门、质量管理部、财务会计部采购供应部部长生产副总、总经理非年度供货或服务合同（关联供应商）采购员采购供应部部长、生产副总总经理变更和解除合同采购员采购供应部部部长生产副总采购超指导价格采购员采购供应部部部长生产副总物资采购合同定价权采购员成本会计采购供应部、财务会计部财务副总总经理安全库存量设定仓储管理员成本会计、采购员仓储管理部部长标准周转率制订仓储管理员成本会计仓储管理部部长生产管理部门退料生产车间车间主任质量管理部盘赢盘亏账务处理仓储管理员仓储管理部部长、财务会计部部长总经理不合格退料销毁仓储管理员质量管理部、采购供应部仓储管理部部长滞料销毁仓储管理员仓储管理部部长、财务会计部部长总经理第四节管理制度物资供应计划一、目的本管理文件明确了物料供应计划编制和采购计划分解、执行及反馈的管理要求与操作规范，以制定满足公司日常生产运营需要的物资供应计划，指导具体采购工作。二、范围本管理文件适用于生产性物料（中西药原辅料、包装材料、五金配件、低值易耗品）和非生产性物料（办公劳保用品）的定期供应计划编制及审核。三、相关程序及制度预算管理制度资金管理制度四、业务流程1、计划制订与调整步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1上月末销售管理部生产管理部生产管理部获得销售管理部的季度滚动销售预测、本月订货计划调整月度生产性物资需求数据。2上月末采购供应部生产管理部设备管理部仓储管理部采购供应部采购员获得生产管理部、销售管理部和仓储管理部的书面月度生产性物资需求数据和库存物资补货需求资料，分别是生产管理部月度生产计划和生步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明产管理部物料需求表设备管理部五金备件需求表、仓储管理部的月度库存补货需求表和月末存货状态明细表2上季末采购供应部采购员各职能部门各职能部门按季度以书面计划表的形式向采购供应部采购员传递非生产性物资需求数据3当月中以前销售管理部生产管理部生产管理部获得销售销售管理部的追加订货需求调整月度生产性物资需求数据。当月中以前采购供应部采购员生产管理部设备管理部采购供应部采购员获得生产管理部当月生产性物资需求调整数据是生产管理部的生产调整计划、生产管理部物料需求调整表、4上月末／当月中采购员采购员制定和调整生产性物资月度供应计划5上季末采购员采购员制定非生产性物资季度供应计划6上月末／上季末成本会计成本会计核定或修订物资供应计划，保证物资供应计划合理性，充分满足各生产经营部门的需求，并符合采购作业参数标准7上月末采购员采购供应部部长采购员按未结款情况提交当月预计付款需求8采购员采购供应部部长采购员的付款需求，经采购供应部部长审批后，传递至成本会计步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明9上月末成本会计成本会计根据采购供应部采购员付款需求和当月供应计划统一形成采购供应部月度资金用款计划2、计划审批和报备步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1上月末成本会计成本会计分别对材料物资供应计划和非生产性物资供应计划中超预算部分形成说明报告2财务会计部部长总经理成本会计将该说明报告交财务会计部部长和总经理审批，并将审批后的报告转至财务会计部备案3月末成本会计财务会计部部部长财务副总成本会计将材料物料月度供应计划和月度调整计划、非生产性物资季度供应计划、月度资金用款计划报财务会计部部长和财务副总审批4月末成本会计财务会计部成本会计将材料物资月度供应计划、月度调整计划和非生产性物料季度供应计划、月度资金用款计划各一份报财务会计部备案，另一份在成本会计留存3、计划分解和执行步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1上月末／本月中生产管理部采购供应部采购员采购供应部采购员获得生产管理部月度生产排程表和排程调整表2上月末／本月中采购供应部采购员采购供应部采购员根据月供应计划和生产排成分解月供应计划至周采购作业清单并执行采购指令3当月初／本月初采购供应部采购员仓储管理部仓储管理员采购员制订周到货计划，一联传递给仓库储管理员，作为收料依据，另一联在采购员留存4采购供应部部长采购员采购供应部部长监督和协助采购员计划执行，收集反馈信息5采购供应部部长采购员每周采购供应部部长召集采购计划执行进度总结会，督促计划完成，处理影响完成进度的异常情况五、单据及报告生产管理部物料需求表生产管理部物料需求调整表月末库存补货需求表存货状态明细表五金配件需求表月度材料物资供应计划月度材料物资供应调整计划季度非生产性物料供应计划采部月度资金用款计划超预算报告采购周作业清单周到货计划物资请购规范一、目的本管理文件明确了生产经营各部门在物资需求计划外的零星物料需求请购流程，以规范物资请购的发起、审批和传递程序。二、范围本管理文件适用于生产性物资和非生产性物资计划外需求和零星请购。三、相关程序及制度采购作业控制合同订单管理进货价格及采购成本控制四、业务流程步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1各职能部门各部门主管仓储管理员各职能部门提出物资采购申请，经各部门相关人员与仓库管理员核实后，填写一式三联物料请购单，经本部门部长确定请购物资品种、数量、建议供应商、需求日期等详细内容，并签字2各部门部长填写完整的物料请购单交各分管副总审批签字3分管副总总经理凡预算外物资请购需要按权限级别经分管副总或总经理审批，预算外审批权限具体由总经理审批4成本会计采购员经审批的请购单两联传递至财务会计部，由成本会计作形式审核后，传递步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明给采购供应部部长，另一联在请购部门自行留存5采购供应部部长采购员采购供应部部长汇总请购单，根据请购内容安排具体采购作业，制定零星采购作业清单，向采购员下达采购指令6采购员属于年度协议内范围的物料，采购员直接按协议条件向供货商下追加订单，具体操作详见采购作业控制合同订单管理7采购员成本会计物资请购和使用部门属于年度协议外范围外的物料，采购员实施询比价程序，填报询比价申报单，经成本会计形式审核后，申报单细节内容由使用部门确认，其他具体操作详见采购作业控制合同订单管理进货价格及采购成本控制8采购供应部部长采购员成本会计物资请购和使用部门属于首次采购的物料，采购员在采购供应部部长指导下实施询比价程序，填写询比价申报单，经采购供应部部长形式审核后，申报单细节内容由使用部门确认，其他具体操作详见采购作业控制步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明合同订单管理进货价格及采购成本控制9物资请购和使用部门采购员财务会计部采购结束后请购单一联按物料内容的性质（生产性或非生产性）由采购员和非生产性物资请购和使用部门进行归集汇总另一联由采购员保留待与财务会计部报帐10采购员财务会计部与财务会计部报帐时，采购员须提交请购单、询比价申报单、合同或订单、供应商发票、仓库入库单或使用部门接收单各一联，并同时填写提交付款申请单五、单据及报告物料请购单零星采购作业清单询比价申报单入库单使用部门物资接收单付款申请单大宗采购管理一、目的本管理文件明确了某些易于标准化的材料、大金额固定资产等物资或服务的特殊采购标准及业务操作流程，以便在形成大批量集中采购的同时，加强财务监督，规范和优化供货渠道及供应价格。二、范围本管理文件适用于非企业内关联供应商货源的，易于标准化的生产性原辅料、金额较高的设备、固定资产、工程材料、修缮和工程项目（设备及车间改造、基建工程）、租赁项目及其他服务项目。三、相关程序及制度固定资产及设备采购管理劳务及服务采购合同、订单管理四、业务流程1、大宗采购标准制定步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1年末财务会计部财务副总财务会计部制订适用于大宗采购规范方法的范围和标准每年依据企业实际经营情况进行调整和修正结果报财务副总、总经理审批生效一般标准参照合同价值10万元以上较易于标准化的物料步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明合同价值10万元以上的国内采购设备合同价值10万元以上的租赁、工程项目合同价值1万元以上的修缮工程项目合同价值10万元以上的其他服务项目2年末财务会计部财务副总财务会计部共同制订经大宗采购程序所订立合同的最长履行时限标准，每年依据企业实际经营情况调整和修正，结果经财务副总、总经理审批生效3年末招标管理员使用部门分管副总实际采购业务中，特殊情况下合同履行期限超过标准的，招标管理员参照使用部门和意见，报分管副总审批同意后，执行实际合同期限2、大宗采购业务操作规范步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1使用部门财务会计部采购员根据各部门的固定资产、服务项目请购要求按大宗采购标准提出大宗采购程序申请，分管副总、总经理审批后，成本会计与采购员共同安排工程项目、工程材料、服务项目的大宗采购，实施大宗采购程序步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明2使用部门采购员分管副总以采购供应部为主，实施大宗采购程序使用部门确定物料质量、技术规格型号、工程技术要求等供应条件采购员按供应条件邀请报价或组织招标，制报价邀请书或招标文件采用公开招标还是邀请报价由采购员决定，分管副总批准公开招标可以自行组织，也可委托专业代理机构进行，具体由招采购供应部部长决定，分管副总批准3采购员财务会计部使用部门邀请报价的，采购员、参予议标和监督，决定中标人，公开招标的，采购供应部、使用部门、财务会计部共同组成评标专会，决定中标人4成本会计招标失败或无效的，成本会计根据企使用部门及财务会计部的意见，报分管副总批准，进行二次招标或转入普通采购程序。3、大宗采购合同规范步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1采购供应部采购员分管副总物资招标或邀请报价的，采购供应部采购部与中标人草签长期供货合同，步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明总经理分权限级别经分管副总、总经理审核后执行。2采购供应部分管副总总经理设备、固定资产、维修、租赁、工程或其他服务项目招标或邀请报价的，采购供应部与中标人草签设备、工程材料、工程项目或服务采购合同，经分管副总和总经理审核后执行3综合行政部大宗采购由综合行政部将全程相关档案资料按大宗采购编号归档和保管五、单据及报告报价邀请书招标文件定点采购管理一、目的本管理文件明确了某些材料物资实行定点采购程序的标准及业务操作流程，以便在形成集中采购的同时，加强财务监督，规范和优化供货渠道及进货价格，完善供应链合作。二、范围本管理文件适用于部分原材料、五金备件、仪表电器、低值易耗品、办公劳保用品及其他物资材料的定点采购程序。三、相关程序与制度供应商管理合同、订单管理四、业务流程1、定点采购标准和范围设定步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1年末成本会计采购供应部采购员成本会计、采购供应部采购员共同确定定点采购物料和定点供应商的标准，每年根据供应商实际变动情况调整修该两项标准2年末采购供应部部长该标准提交采购供应部部长审批同意后成为确定定点供应具体范围的原则指导2、定点采购物料及候选定点供应商确定步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1年末使用部门定点采购物资使用部门每年提供定点采购物料使用情况的书面反馈资料，提交建议定点采购物料明细表2成本会计成本会计每年提供重点供应商季度询价表3采购员采购供应部采购员每年提供现有定点供应商半年度评审结果和年度交易记录4采购员采购员提供供应市场调研结果、邀请报价结果、推荐定点供应商名单和相关资料5采购供应部采购供应部召集年会，按定点采购标准和以上资料划定定点采购物料和定点供应商候选名单6成本会计采购员使用部门新的候选定点供应商可在年初确定，也可根据采购供应部的市场调查和生产方面的变化，随时由采购员提出新的定点供应商推荐名单，拟新选定的定点供应商必须经采购供应部、使用部门联合实地考察，提供考察报告，进入候选定点供应商范围，参与定点供应商综合评议3、定点供应商资格综合评议步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1采购员成本会计生产管理部仓储管理部各使用部门采购员组织，成本会计、生产管理部、各使用部门参加，参照候选名单、基础资料和考察报告等进行综合评议A年度综合评议B随时进行新的候选定点供应商资格综合评议以确定定点供应商名单和定点采购物资范围2采购员采购供应部部长分管副总定点供应商名单和定点采购物资范围形成报告，由采购员报采购供应部部长、分管副总审批同意后生效4、定点供货合同步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1采购员定点采购的生产用原辅料，采购员与定点供应商洽谈，签订年度协议，协议签订过程的控制见合同、订单管理2采购员采购供应部部长其他定点采购物资由采购员决定是否采用年度协议形式合作，报采购供应部部长、分管副总审批3采购员非生产性物资采用年度协议方式合作的，采购员与定点供应商洽谈，签订年度协议协议签订过程的控制见合同、订单步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明管理4采购员非年度协议合作的定点采购，具体采购业务中由采购员直接与定点供应商签订合同或订单合同签订过程的控制见合同、订单管理5、定点供应商管理、评审和资格汰换步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1成本会计采购员成本会计和采购员共同制定定点供应商评审内容和管理标准，确定定点资格汰换标准，并提供定点供应商评审表和定点供应商交易记录表2采购员采购员根据日常订单交易情况填列定点供应商交易记录表3财务会计部成本会计采购供应部采购员仓储管理部仓储管理员使用部门采购员和成本会计组织非原材料物资定点供应商半年度评审生产性原辅料定点供应商年度评审成本会计、采购员、仓储管理员、使用部门参与，填写定点供应商评审表4采购员采购供应部部长采购员根据定点资格汰换标准和定点供应商评审表、定点供应商交易记录表决定定点资格汰换，步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明报采购供应部部长和分管副总审批5定点合作年度内供应商出现重大异常，影响正常供应的，由采购员申请，采购供应部部长和分管副总审批，取消该供应商的定点资格。6、定点采购范围变更和记录步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1使用部门采购员采购供应部部长分管副总合作期内发现定点采购物资不再适用定点采购方式的，使用部门或采购员提出，采购供应部部长和分管副总审批，同意停止定点采购2采购供应部定点采购的所有材料信息在采购供应部采编号并归档保存五、单据及报告建议定点采购物料明细表供应商季度询价表定点供应商综合评议表定点供应商名单定点供应商评审表定点供应商交易记录表固定资产及设备采购管理一、目的本管理文件明确了一般固定资产和设备的采购规程，以规范生产设备及其他固定资产的采购。二、范围本管理文件适用于生产性设备、非生产性一般固定资产的采购。三、相关程序与制度大宗采购管理合同订单管理四、业务流程步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1使用部门部门部长分管副总使用部门主管以上级别人员填写并提交固定资产请购单，经本部门部长和分管副总审签2总经理提交固定资产请购单，经总经理审批3成本会计审批后的固定资产请购单传递至财务会计部成本会计符合大宗采购标准的，实施大宗采购，进行邀请报价或招标管理程序，详见大宗采购管理（P2Z1J44）4采购员采购供应部部长使用部门采用一般采购程序的，采购员负责询比价，提供询比价申报单，经采购供应部部长形式审核后，交使用部门确认拟采购物资的详细条件内容步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明5采购员采购供应部部长分管副总总经理采购员按确定后的采购条件，草拟固定资产采购合同，分权限级别经过审批后执行A生产性设备采购供应部部长、分管副总和总经理审核B非生产性固定资产分管副总和总经理审核6使用部门分管副总采购员某些特殊固定资产可由使用部门申请，分管副总批准，使用部门与采购员共同实施采购，以确保采购标的准确。五、单据及报告固定资产请购单询比价申报单采购作业控制一、目的本管理文件明确了控制和监督具体采购作业环节的程序、方法和参予人员，以规范采购作业的控制流程。二、范围本管理文件适用于所有非固定资产的采购作业。三、相关程序及制度内部审计制度四、业务流程1、作业参数控制步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1采购供应部部长采购供应部部长设定重点物料采购周期、采购批量等作业控制参数，形成重点物料采购作业控制参数表，并根据物料供应变化特点每年或每半年进行一次调整2分管副总重点物料采购作业控制参数表报分管理副总审批后执行3采购员作业控制参数下发给采购员，采购计划制定和采购业务实施4采购供应部部长采购供应部部长监督采购作业是否达到控制参数要求2、询比价控制步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1在定点采购、大宗采购和其他以年度协议方式合作以外的采购作业，要求实施询比价程序2采购员须经询比价程序的采购业务，采购员要提供至少3家供应商报价，填写询比价申报单3采购供应部部长凡采购业务，询比价申报单须经部门部长审签4成本会计使用部门询比价申报单经成本会计形式审核后，需要使用部门确认的交使用部门确认，不需要经使用部门确认的，按询比价申报单内容下订单或草签合同5采购员财务会计部经审核的询比价申报单必须与合同或订单等由采购员在实施采购后及时报备财务会计部3、采购跟催步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1采购员采购员对日常采购进行供应商备货跟催，并对采购作业进行异常情况记录，按订单或合同编号形成采购业务异常记录表2采购员采购业务异常记录表作为供应商交易考核的依据，定期采购员归档步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明3采购员采购供应部部长采购员定期监督和汇总采购作业具体结果，对比计划要求和请购内容进行采购作业准确率统计（品种内容、数量、交货期），将准确率统计结果报采购供应部部长4采购员采购员将发票、付款日期等结算条件作备查登记，记录于发票、付款登记表4、采购稽核步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1内控审计部分管副总总经理内控审计部组织对采购作业程序进行定期或不定期稽核，形成稽核报告，报分管副总和总经理。2审计员稽核范围包括采购供应部统一采购和部门采购五、单据及报告重点物料采购作业控制参数表询比价申报单采购业务异常记录表发票、付款登记表供应商管理一、目的本管理文件明确了供应商管理的基本内容和方法，以规范供应商的选择，强化供应商合作，提高供应链效率，降低采购综合成本。二、范围本管理文件适用于所有物资供应商。三、相关程序及制度四、业务流程1、供应商规划步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1采购供应部部长采购员每年采购供应部部长制定进货渠道管理的基本原则和政策，下发给采购员2采购员成本会计采购供应部部长采购员分别作出年度供应商规划（区位布局、品种分配、开发计划、储备供应商范围），报成本会计和采购供应部部长批准，提供供应商开发和管理的原则与标准2、供应商开发步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1采购员采购员报新供应商开发计划和备选名单2采购员采购员与质量管理部进行备选供应商步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明质量管理部现场考察，提供考察报告3采购供应部部长采购供应部部长根据考察报告审批新供应商的选择3、供应商评审和汰换步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1采购员采购供应部部长采购员制定供应商考核评审体系，并参照实际情况不定期修订，结果报采购供应部部长审批2采购供应部仓储管理部质量管理部月度供应商业务考核，由采购员、仓储管理员、质量管理部共同评分，形成供应商月度交易考核表，同时由采购供应部部长汇总形成评分依据的数据资料，向供应商档案归档3采购供应部部长每月计划成本组公布评分前5名供应商和后5名供应商4采购员连续3次进入后5名供应商名单的，采购员进行督促改进或直接停止下订单，如限期改进无效，停止下订单，进入汰换准备状态，采购供应部部长审批5采购员成本会计采购员将进入汰换状态的供应商名单报成本会计6成本会计采购员每年末对所有供应商进行进货价格成本控制目标为中心的综合评审，步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明仓储管理部质量管理部生产管理部财务会计部采购员组织，仓储管理部、质量管理部、生产管理部和财务成本会计参与综合评审，形成年度供应商综合评审表7采购供应部部长分管副总根据年度供应商综合评审表，采购供应部部长提出汰换供应商名单，报分管副总理审批后，停止与汰换供应商的合作。4、供应商档案步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1采购员采购员归档所有供应商文字或电子档案2采购员每月对档案数据进行汇总、统计，出具分类汇总表，报成本会计和采购供应部部长五、单据及报告供应商月度交易考核表年度供应商综合评审表合同、订单管理一、目的本管理文件明确了物资采购合同管理规程，以规范合同签定、审核和执行的控制制度。二、范围本管理文件适用于大宗采购之外的物料采购合同和订单管理。三、相关程序与制度四、业务流程1、重要合同会签及审核步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1生产管理部使用部门质量管理部财务会计部分管副总总经理年度供货或服务协议经过生产管理部、其他使用部门、质量管理部、财务会计部会签，并经分管副总和总经理审批2采购供应部部长分管副总总经理非年度性质的供货或服务合同按权限级别经过采购供应部部长、分管副总或总经理审批A关联供应商经分管副总审批B非关联供应商经过采购供应部部长、分管副总、总经理审批。3综合行政部经审核和批准的的合同交综合行政部法律顾问审定法律条款，并盖章生效2、合同、订单跟踪步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1采购员采购员对合同、订单执行进行跟催，出现较大异常情况，形成采购业务异常记录表，注明合同或订单编号2采购员采购供应部部长重大异常报采购供应部部长，形成处理措施3采购供应部部长如须变更或解除合同，经采购供应部部长批准3、合同订单报备及档案步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1综合行政部财务会计部所有采购订单、合同均一式四份，同时报备综合行政部法律顾问和财务会计部一份采购供应部留存一份交财务会计部一份综合行政部备存一份供应商留存2采购员采购供应部留存的所有合同订单按供应商分类进行归档，采购员负责汇总、维护、更新和管理调阅五、单据及报告采购业务异常记录表进货价格及采购成本控制一、目的本管理文件明确了采购价格及成本的分析和控制方法，以实现适时监控物料进货价格，合理压缩物料采购成本。二、范围本管理文件适用于非固定资产物资采购价格和成本管理。三、相关程序及制度采购作业控制四、业务流程1、价格分析和成本改进步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1采购员成本会计企业内关联供应商进货成本分析采购员半年或一年进行一次关联企业供应商利润成本分析或成本审计，确定供货商价格的合理性和进货成本压缩的可能空间向成本会计提出进货成本改进报告2采购员原材料市场行情收集采购员每月收集、汇总主要中药材市场行情每季度收集、汇总主要西药原材料市场行情采购员对重要供应商进行季度询价，形成重点供应商季度询价表
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