作者 / 乔治、朱婷、太子

#贴心提示：本文纯干货，阅读全文需6-10分钟#

盼望着、盼望着、结果今天依然不知出道位。Q2乘风破浪，还要墨迹到Q3，夏天都没有小秘密了，浪姐到底何时才愿意收官。

今天中午《乘风破浪的姐姐》迎来了总决赛——只产生一个成团名额，且还不公布是哪个队获胜。根据观众投票，9月4日成团夜才公布结果。

这操作，是芒果台的风格，没毛病。

讲真，又不是素人追梦，吃瓜群众根本不关心最终谁能成团。但打着30+女性旗号的《乘风破浪的姐姐》，还是助力芒果系赚足了噱头与真金白银。而对姐姐们来说，到底乘风破浪还是船过无痕？我们认真盘了一下。

注：浪姐乘风指数排行榜，时间范围以6.12开播到8.26，根据热度、口碑、红黑粉、新增资源为维度加权，得出30位姐姐每人的乘风值。热度、口碑、红黑粉数据取样为艾漫数据。

C楼组：万茜出圈、宁静亏了

姐姐们乘风破浪12期，八卦区堆满万茜的帖子，标题却尽是“油腻”与“万皇独山C楼”之流。一时之间，竟然无法判断，《乘风破浪》这个所谓爆款综艺，之于她，是福还是祸？

节目对万茜而言，有没有用？当然有。在《乘风破浪》之前，她走的是演技派路线，直白点，低调有实力，但商业化能力不显著，国民度弱。首期开播时，同场竞技的姐姐们，纷纷表达对她的喜爱，满屏弹幕却都在问她有什么作品。

而浪姐的高曝光，不仅让她领到了LV草地看秀的号码牌，更让她成为了众多姐妹中唯一一位拿到YSL香氛大使、且得到官博认领的姐姐。

要知道，张雨绮、李斯丹妮等人也同样与YSL产品有微博推广的合作，但官方毫无动静，仿佛这些姐姐的推广，是签了万茜附赠的。这要是真选秀的流量选手，各家粉丝，早就明里暗里互踩好几楼了。

大面积的曝光和营销，肉眼可见地为万茜换来了商务和流量。

从时间线上看，万茜的商业合作，井喷于7月中到8月初。9个新增代言（不含微博单次推广），有8个官宣于这个时间段。从别克昂科威S品牌代言人到银联跨境卡，品类涵盖汽车、美妆、电脑、食品等等领域。

首期节目之后，红粉数量直接从6月8日的五位数暴增3倍，超过15万。那时，凑热闹的网友连她微博小尾巴都喜欢的不得了。

但这波人，向来翻脸比翻书还快。流量汹涌而至不过一个月，万茜兢兢业业演话剧、做配角、握着金马最佳女配建立起来的口碑，也肉眼可见地出现了裂痕。

黑粉数据显示，7月13日开始，到7月27日那一周，万茜口碑大面积崩盘。7月13日的黑粉数据，是7月6日的二倍还多。之后，二公宣布淘汰名单到三公期间，黑粉数量再度翻倍。所以爱是会消失的，速度还很快。

诸如“油腻”、“皇族”、“很想红却口是心非”的帖子铺天盖地，“骨折”与“独上c楼”并行，从实力演技派，到油腻C皇，万茜只用了8期节目。如果接下这个节目的诉求是得到流量，那么也算求仁得仁了。

相比之下，始终处于风口浪尖，堪称“浪姐大张伟”的金句贡献者宁静，无论上哪个节目，都擅长口吐芬芳、暴打行业巨头，播撒正道之光。

但无论热度还是口碑指数，《浪姐》在播期间，宁静的数据都未有亮眼的表现。热度、红黑粉数据总值均在10名开外，甚至输给了孟佳、王霏霏等人。其中，红粉数据，伴随着节目开播逐渐降低。

换句话来说，这个堪称爆款的综艺，用宁静做宣传点，却没能反哺给她显著的流量和热度。商业表现同理，论乘风破浪指数，宁静与万茜之间，差了好几个张雨绮。

6月12日至今，不算微博推广，宁静官宣了3个品牌合作，集中在8月初，包含因网友神评，M&M绿豆机智借势而来的品牌大使、三星Galaxy品牌大使以及巴黎欧莱雅女士护肤大使。其中巴黎欧莱雅的合作，品牌方几乎前后脚还批发给了蓝盈莹和张含韵。

那么同样始终处于风口浪尖，为节目kpi做出极大贡献的张雨绮呢？

艾漫数据显示，节目在播期间，张雨绮的热度与口碑情况均表现突出。6月8日到6月15日，黑粉数量出现了急剧攀升的情况。但仅一周的时间，6月22日，就降回了初始值，到了8月17日，黑粉只剩下了初始值的1/3，口碑好转明显。

但，去法国排队的人，本来就很多，节目之于张雨绮，更像是吸血而不是造血。整体红粉涨幅并不突出，且伴随着节目自身的高开低走，显著下滑。

19岁就是星女郎的张雨绮，起点高、话题多，自己就是行走的热搜，给前同事献上个迟到了好几年的恋情祝福，热搜就能挂上好几天。什么顺拐、什么无限可能，这种话题都是碎的，不值钱的，送给节目组欢度2021年春节的。

一直有热度的张雨绮，符合国民度定位的元気森林也拿了、手游代言也有了、赚钱的快手电商也包了，而同为星女郎的黄圣依，情况就截然不同了。

前期《乘风破浪的宫心计》剧本全靠她一个人演，偶尔也搭档一下张萌，热搜八卦贴里她拥有了好几期姓名。可真正到了“结钱”的时候，除播了一整季也没见涂到脸上的贵妇霜中插之外，正经的代言一个也没新增，豪门老公杨子不够努力啊。

同样一直不够努力的，还有刚刚更新总决赛中，作为被淘汰姐姐代表与黄晓明一起主持的吴昕。

吴昕有没有借着这档节目乘风破浪，不好说，毕竟背靠芒果系。但多年打拼的国民度和努力瘦下来的女团身材，派上了显著的用场——热度与口碑指数遥遥领先，甚至打败了宁静和黄圣依这两位话题选手，位列第三，紧随张雨绮。

品牌合作上，有官宣OLAY身体护理品牌大使、HR赫莲娜品牌挚友，还附赠了YSL产品的微博推广，虽然未被认领，好歹也算跟一线大牌建立了联系，堪称咸鱼中MVP了。

此处感谢队友蓝盈莹，在她的十天速成贝斯的不可能学习任务下，吴昕的脆弱、崩溃、哭泣和无能，得到了全网的谅解，合情合理且令人同情。毕竟，换谁都崩溃。

但最最令人意想不到的，是王丽坤。在乘风破浪之前，她就左手一只雕（DIOR品牌大使），右手一个宝格丽（关系融洽），不谈变现与国民度，单论品牌分量的加权，就足以将话题中心人物张雨绮甩出两条马路。不信信看看贵圈最最势利眼的时尚界——杂志封面，最能体现所谓咖位的抬升。

热度与口碑上，王丽坤在节目中都表现平平，但她依然可以拿下五大二小中的时尚芭莎和嘉人，登上时尚芭莎越南版的封面，ELLE idol也为她拍了电子刊。在这一方面，姐姐中能与她对打的，有且只有黄圣依——嘉人（别册封面）、费加罗、时装（别册封面）、芭莎男士。

其他的姐姐们，除了万茜正儿八经地拍了芭莎的7月刊，几乎都是一线杂志与节目做的联合特辑，而不是个人登封。能拿到的个人封面，也是二线。

与王丽坤一梯队，同样低调但稳定还有金晨。背靠着商务大公司泰洋川禾，兰蔻品牌挚友、希思黎超品大使都算很拿得出手的合作。虽然一线大刊本年度目前没有登封，但二线刊物，从《红秀》《ok！精彩》到《精品购物指南》等等，几乎拍了遍。

发现没，30位姐姐排排坐，品牌方在选择合作对象时，暴露出了一定的倾向性——演员大于爱豆大于歌手。

这就非常生动地表现了在固有的职业定位框架内，姐姐们或者更大范围一些大龄女艺人们，是如何被流行文化设计的：

同样被放置在选秀这个流行文化的巨大流量入口，无论你如何卖力想要winwin，最终的格局并不会产生太大的变化，赢者恒赢。与其说是姐姐们重新定义了女团，不如说，偶像选秀文化重新定义了贵圈。

而最终，姐姐们还是要回到她们真正的主场。

《浪姐》是新起点还是最后一道高光？

如果说万茜、宁静等姐姐来《浪姐》是锦上添花，那么飞跃组的十位小姐姐，则名副其实是来乘风破浪的。

蓝盈莹、郑希怡、孟佳、王霏霏、张含韵占据乘风榜TOP10里五个席位，蓝盈莹更是一举拿下季军。

有着“低配版万茜”之称的蓝盈莹确实一路上都在乘风破浪。节目开播一周，蓝盈莹成为护舒宝品牌大使；24日，她和万茜一起被金典选中，官宣为有机生活星推官。

随着节目的热播，蓝盈莹努力学霸人设越发夯实，但这也让她卷入社交平台黑嘲风暴。嘲点源于她在节目中，强迫其他姐姐和她一起用沙袋训练，要求不会乐器的吴昕和她组乐队。

但努力过头的话题似乎也没太影响品牌的选择。7月，蓝盈莹接连成为卡迪森表代言人、益达笑容大使，拿到伊利伊然乳矿水推广；8月，再拿下巴黎欧莱雅复颜系列大使。倒也不难理解，毕竟蓝盈莹这么努力，综合舞台实力也不差，妥妥的出道人选，品牌也能和她一起披荆斩棘。

同系韩团miss A出来的唱跳选手孟佳和王霏霏，《浪姐》再次同台。在娱sir看来，孟佳、王霏霏和《浪姐》的关系最为和谐，相互需要。节目需要她们拔高整体舞台实力和质量，而对于回国发展多年却不见起色的孟佳和王霏霏来说，急需一档自带热度话题的节目，增加两人在国内的曝光度。

效果显而易见。品牌、杂志、节目、人气，飞跃了何止一个维度。这么说吧，要是给节目组设立一个最佳飞跃奖的话，孟佳和王霏霏并列获奖。

可能因为两人同一组合的原因，方方面面都形成了深度捆绑。在两人的品牌推广资源中，孟佳8个，王霏霏11个。

其中，资生堂品牌悦薇大使重合，杂志拍摄也是联动节目捆绑，没有单人封。另外，好几家合作的品牌方也没有给到两人官宣的title，这就出现一个值得思考的问题：基于节目热度带来的资源，随着节目收官，能有多少有效留存？

相对来说，王霏霏不论是品牌还是杂志，都更受青睐。据悉，她还被邀请参加录制《这就是街舞》，两档节目热度叠加，应该还会有一波热度。

“芒系姐姐们”的乘风指数，也可见一斑。某种程度上来说，郁可唯、张含韵、李斯丹妮、沈梦辰，都算是回到主场作战。

作为芒果主持四小花的沈梦辰，一度被视作强劲的出道人选，结果二公就淘汰了，复活赛被捞回来一次，但最终还是以淘汰结束了她的《浪姐》之旅。不过，这档旅程，沈梦辰还是走了花路的。

从舞台表现到和杜海涛撒糖，她的话题和热度一直不断，品牌合作也一路飞升。7月16日，成为长城汽车欧拉品牌代言人，22日，从3CE的好友变成潮流主理人，接连两个官宣，给她中途止步《浪姐》带来一丝安慰。

对于沈梦辰来说，此前一直在湖南卫视隶属于第二梯队，《浪姐》过后，或将有所提升，这一点，从她成为818全球汽车夜主持人即可见效。

其他三位：郁可唯、张含韵、李斯丹妮，芒果选秀出身，比赛算是她们熟悉的领域。先说郁可唯，此番乘风指数位列第6，品牌资源7个，慕思（寝具）好梦推荐官、理肤泉星品大使、金典超级星推官、欧舒丹甜蜜大使等。

对于所有想搭上节目热度的品牌方来说，郁可唯绝对是最佳人选之一。

实力、代表作都有，虽然个人热度上不算拔尖，但没什么负面，不用担心翻车事件。值得一提的是，唯唯子作为一个平平无奇的影视ost小天才，节目期间还连续唱了5首影视主题曲。此前，《时间煮雨》《知否》等热门ost也是郁可唯演唱的，这么说吧，上不上《浪姐》，她都可以吃ost这碗饭。

同为超女但不太同命的张含韵，此前除了在《声临其境》上凭借《后妈茶话会》小有声响，一直不太有姓名，典型的出道即巅峰。《浪姐》一公，观众喜爱度最后一名。

一个重要的转折点是张含韵的非洲舞solo，至此扭转局面。7月底品牌资源开始涌进，黑鲨游戏代言人、海飞丝品牌大使、巴黎欧莱雅复颜系列体验官等，也算是飞跃了一大步。

李斯丹妮，比较中规中矩，除了兰蔻给了品牌挚友的title，其他都是合作推广，热度、综艺直播等也平平。她为什么走到了最后？娱sir猜想很大原因还是在于其他29个小姐姐中，没有和她风格相撞的。至于她本人参加《浪姐》的收获，丝毫不输《快女》吧。

同样相对比较常规化的是金莎，前期一直在打情怀牌，但无奈《浪姐》之前，大众几乎已经遗忘了她，所以，想要彻底翻红几乎不可能。不过，目前从品牌、综艺直播综合来看，至少起了一半。

飞跃组略可惜的是黄龄，节目前期一直在做捧哏，自动成为背景板。但实际上，黄龄的实力、性格，都属于品牌喜欢的那一挂。截至目前，收获了YSL、别克等7个推广/合作。兹要是她的热度再好一些，往上够一够，说不定就去C楼家族了。

郑希怡属于后来者居上，成功杀进TOP10。前期点头杀火热出圈，真正走起来是节目后期，粤语rap、打碟、和宁静的友谊互动加分不少。先后收获Sisley、戴尔、蓝臻的品牌大使，质量都不错。

她的港女精英气质，再加上妈妈身份，与合作中好几个品牌的受众群都很吻合。可以明确的是，郑希怡借助《浪姐》成功杀入内地市场后，后续资源应该不会太差。

对于飞跃组的十位姐姐来说，节目完结后，如何稳住手里的热度和资源，是摆在她们面前的一大难题。走好了，《浪姐》就是新起点，反之就是她们职业生涯的最后一道高光了。

遗憾组：我努力了，但就是没考好

俗话说得好，有人欢喜有人忧，试想30位姐姐轰轰烈烈征战女团，既然是赛场比拼，总会出现优等生、中不溜和成绩差这三类。

况且，“差生”这个结果也不一定是个人能力问题，天时地利人和的玄学公式还是得讲求。有着类似想法的姐姐不在少数，反正尽自己最大努力，毕竟来都来了，纵使不能实现三级跳，至少也要能雁过留痕吧。

伊能静、陈松伶、钟丽缇这三位姐姐，可划为“夫妻档”小队。从赛前预热到每场拉票，她们被关注的看点总是离不开家庭。

冲进决赛的伊能静，今年Q2仿佛撞上了开播运，收获了（效果翻倍）的曝光率。

528一家人齐上阵《婆婆和妈妈》，612《乘风破浪的姐姐》独美，616老公秦昊《隐秘的角落》诞生爬山梗……伊能静不仅拥有了婆媳、夫妇、亲子之类的万能话题，还活跃在浪姐每一期的热搜池里。

尤其在前半赛段，由她引发的、与她相关的矛盾纠葛层出不穷，容易搞事情的名单，她牢牢占据一席。

但人性是复杂的，如果简单用二极管思维来判定一个人，那就显得过于武断了。何况伊能静浸淫娱乐圈数十年，还有姓名的前提，必然不是一无是处。

她给万茜张雨绮阿朵蓝盈莹的小作文写得真挚动人，完全不担心字数匮乏；三公《女孩与四重奏》的“后妈组合”——黄圣依张萌也去《婆婆和妈妈》里当了次飞行嘉宾，三人夜谈、与秦妈妈的互动也不像在刻意营业。

浪姐走这一遭，伊能静对应的资源也跟着有增益。新氧APP美肤体验官、去搜狐Charles直播间（没错是张朝阳）分享姐姐好物，也登上了《ELLE》8月内页。

既然与秦昊同在项目宣传期，正好也能彼此助力。譬如七夕两人为FENDI拍“爱的比心”活动照，苏宁818超级秀合唱《下山》，夫妻合体去芒果主打的儿童节目《疯狂的麦咭》跑通告。

伊能静拉票提爬山梗，秦昊跟着涉足不同领域，这种夫妻捆绑强相关恰好是合作方喜欢的，另外两组也深谙此道。

钟丽缇经常带着老公张伦硕去自己直播间站台，还一起接了88VIP活动推广。陈松伶淘汰后发布单曲《请叫我姐姐》，老公张铎狂打call，今年七夕也去了《芭莎珠宝》封面，还为CCTV国庆特別节目《唱响新时代》提前庆祝了一波国庆。

朱婧汐、阿朵、袁咏琳、丁当、许飞同属“音乐人组”。她们要么是淘汰太早，要么是止步半程，有的品牌都还没来得及认真研究vocal们的代言成效，因此这五位歌手姐姐并没有得到商业资源的有效转化，着实可惜。

专注到音乐上，阿朵和朱婧汐的复活solo堪称一绝，让大家领略到高级审美、成熟编排的舞台标准；另外三位赛后联系紧密，袁咏琳和丁当都有出现在许飞全国巡演现场，三人也都各自发了新的单曲。

张萌、刘芸、海陆、王智、白冰这五位演员姐姐，还算开启了品牌代言考察期。张萌在《脱口秀大会》继续输出金句，刘芸忙于宣传两部新剧，海陆频繁参加综艺，王智新电影开机，白冰最新的广告推广是雀巢中国。

纵观每一位“差生”的资源具体转化，还是能看出一些门道。

演员与歌手同台选择，品牌的偏爱更倾向于演员；夫妻档的确能在前期引起热度，维持时长则与个人节目表现息息相关，换言之夫妻档并不是安全牌；同是演员身份，话题热度拉开差距的原因，也与每期的“综艺剧本”有关，譬如《艾瑞巴蒂》风波确实给几位姐姐带来过大的负面影响……节目每期要有新嗨点与虐点，而那些用过的“工具人”，也只能自己排解与消化舆论效应了。

三十位姐姐的乘风之旅，其实到这儿差不多已经完结。虽说有人高位出道，也有人一闪而过，但整体来看，她们都或多或少有所收益。换句话来说，《浪姐》确实有拉动姐姐们的曝光量和就业率。

但从行业角度来说，这档宣称要重新定义女性的女团节目，越走到最后，距离她最初的定位和诉求，就越远。围观热闹的一群人退却，节目热度上也一路下滑，从最初万众瞩目，到高开低走，成为今年落差最大的新综艺。

遗憾吗？可惜吗？倒也不必。对于《浪姐》来说，临危受命于疫情之下，迅速码人、录制、开播，已然是将不可能搬上屏幕。如此的阵容和形式，注定只有一次。

回到6月12日，一切过往，皆为勋章。2020，《浪姐》来过。

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在工作结束我们回顾工作中的点点滴滴，一定都有写好述职报告，众所周知，述职报告就是我们对自己已经做好的工作情况的总结性报告，职场范文网小编今天就为您带来了审计的述职报告5篇，相信一定会对你有所帮助。

一年来，在公司领导的亲切关怀和指导下，我在审计部经理的岗位上，带领审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计计划，紧紧围绕公司提出的“加大核查、审核、监管力度，确保各项制度深入落实”这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作。

经过全体同志们的共同努力，取得了一定成绩，主要表现在：

1、从公司内审工作的开展上实现了由原来的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽领域的综合审计的转变，实现了从创建到各项工作得以健康发展的良性过渡。

2、从个人的工作能力发面，实现了从最初的不了解、不熟悉，工作过分谨慎小心，甚至有些领域不敢介入，到现在能大胆的、全面的开展工作的转变。可以说经过一年的努力，我现在已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任，有在座的各位部门经理的大力支持，再加上我们全体审计人员的勤奋工作，公司的内审工作一定能一年会比一年有起色。同时也会能得到公司领导和同志们的认可及。下面我从三个方面汇报工作：

1、严格审计的纪律和制度

审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，审计部在成立后的第一次全体会议上，就根据制定的年度工作计划，并结合内部人员的具体业务能力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。

2、积极开展对驻外分公司财务管理的监督和评价

临沂狮玛公司是我公司至今唯一一家对外独立开展经营业务的驻外分公司，年生产各种复合肥近40000吨，加上销售总公司的肥料，xx年销售收入已经突破了一亿元，公司的资产总额也达到了1000多万元。但是由于种种原因，该公司一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真实性，也给总公司的财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求，我们在对其会计核算进行检查审核的同时，先后分两个阶段对该公司的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照总公司的相关制度，帮助该公司制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，规范会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对规范后的会计核算制度，实施正常的审计检查，通过这一系列工作，规范了该公司核算制度的同时，也教育了会计人员，增强了他们做好工作的责任心，起到了很好的效果。

3、严格费用报销规定，严格费用审核

今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年，旧的报销程序和标准对审计工作影响很大，突出反映在人们的认识上。审计是执行各种规章制度的前沿，审计人员就是把这个关口的，将不符合规定的支出堵在这个关口之外，是我们审计人员的责任。我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等，基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量，我们利用可利用的一切时间，组织学习公司出台发布的新规定，新同志为了尽快提高自己的技能，主动请教老同志，并对要点及时做好笔记，所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大，但基本上没有出现有问题的审核，从而有效的配合了公司的财务管理工作。

4、利用一切可利用的机会，为领导提供市场监管信息

根据公司领导的安排，今年，我先后到河南和省内的几个市场。针对市场反映出的问题，进行了核查，并结合核查进行了市场调研，这也是审计部xx年工作计划的一项基本内容。核查中，我们昼夜兼程，为了把问题核查清楚，把市场调研准确，每到一处都积极地与客户沟通，多方收集市场信息资料，这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料。先后两次的市场走访，形成了近万字的报告，把问题找准了，建议提对了，得到了公司领导的肯定和客户、业务人员的好评。

5、工业园区建设项目的结算工作已接近尾声

根据工作计划，并经公司领导批准后，组织了对工业园区建设项目施工单位报价的核对及园区设备计价等工作。园区项目建设跨度长、项目多、投资大、施工单位多、资料零散，我们通过努力一一克服了这些困难，截止到10月底这项工作已基本结束。此项工作的顺利开展，既较好的维护了我们金正大公司的对外形象，也为公司取得了可观的经济效益。

6、应收账款的回收工作进展顺利

按照工作计划，组织了应收账款的回收工作。为了使这项工作做得扎实有效，在公司财务部的通力配合下，首先对截止到xx年12月31日之前的应收账款进行了梳理，并根据内部的落实情况编制了账龄分析表。本着先清没有问题的客户这一原则，组织实施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收账款176390元，较好的维护了公司的合法权益。

二、 工作中存在的不足

1、审计工作还存在盲点，如对经济合同的审查

在企业经营活动中产生的各类经济合同是企业经营管理的一项重要内容。实施有效的经济合同审核也是内部审计的一项重要工作。早在审计部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理机制的工作计划，提出了要全程参与施工合同、大型设备及物资采购合同的拟定、评审乃至签订的建议和目标，并要求与有关科室、部门共同配合对合同的主要条款和要素进行评审、会签，以达到签订的所有合同都满足可行性、合法性、效益性的要求，并对合同的执行情况进行全过程跟踪监督。但是由于种种原因，特别是我自身的努力不够，这项工作至今也没有开展起来，形成了审计工作的一个盲点。(今年我向公司提出了要成立合同管理领导小组的建议)

2、审计工作还不够深入、细致

审计工作是一项政策性、专业性很强的工作。在内部审计工作当中，既要本部门积极主动，也需要其他科室部门的合作，更需要按公司计划进行。但是一年来可能由于我对公司要求的理解方面还存在差距，导致了我们工作中经常表现出依赖性大、主动性差和开拓性不高的弱点。针对工作中反映出的三性，我又详细的找出了工作中存在的二十个问题。

3、审计的职能有待加强

回顾一年来我们的审计工作，往往理顺性、规范性的成分多，审计评价的成分少。之所以出现这种现象与我的思想认识有关，更与我开拓意识不强有关。我一直认为这只是刚开始，一切还不规范，审计工作头绪比较乱，等理顺好了以后的审计工作也就好开展了。正是这种思想的存在，使我们在工作中无形的淡化了审计的职能。

4、本部门的人员对公司开展的各项活动参与不够积极

审计部成立之初，从对公司内开展内部审计工作项目存在不确定性及为公司节约人力资源的角度考虑，组架不大。可这样一来，在保证正常的费用审核和工资审核的前提下，再应对其他活动时，人员就显得紧张了。特别是下半年园区建设工程结算核对工作开展以来，审计部内每名成员的工作都无形中加重了，再参加公司举行的活动时就显得力不从心了，所以对公司下半年特别是进入三季度后组织的活动，我表现得不是很积极，或多或少的影响了整体的活动效果。

xx年审计部的总体工作目标是：在xx年审计工作在公司经营管理中取得了重大突破的基础上，积极主动地开展企业的效益审计，加强对公司财务管理及会计资料的审计，评价其真实性、合规性及效益性。充分发挥审计的监督职能、评价职能和管理控制职能。在具体的工作中，进一步调整工作思路，重点是要把审计工作的重心前移，将事后审计同事前、事中审计并重，努力使审计的批判性、保护性和建设性的作用得到最大程度的发挥。为公司的二次创业目标的实现做出应有的贡献。

具体的工作有以下六个方面：

1、继续做好费用及工资的审核

这项工作做好了，就体现了审计是企业经济卫士的作用。xx年由于我们非常注重与财务部的交流与沟通，这项工作开展得还是比较顺利的。特别是对车间及装卸队工资的审核结果上墙制度，既体现了审计的公正、公开、公平，也从某种程度上对管理者起到了警示作用。

2、重点对公司基建项目进行审计

企业的基建工程既是一个投资大的地方，也是一个容易出问题给企业造成损失的地方。参照xx三季度以来我们进行的工业园区基建项目的工程验收、施工单位报价核对的工作，虽然过程很顺利，也维护了公司的合法权益，但是这只是浅层次、简单的、事后的审核，并不能很好的体现内部审计对投资项目的管理监督的作用。xx年我们要保证不仅从形式上，还要在内容上对基建项目进行全方位的整体监督审计，积极争取总公司及相关部室的配合，努力做到从项目立项、工程投标、施工队伍选择及具体施工合同的签订、施工过程中项目的变更签证、建筑材料的选定和价格的确定，直至竣工决算的全过程参与，为审计工作能深入细致的开展打下基础，绝不只做最后收方工作的随从者。

3、积极开展对公司财务信息的核查与审计

xx年制定的《内部审计工作规定》中已经明确规定了要定期开展对公司财务活动的审核任务。但由于我没有把主要精力放在这项工作上，所以很难对公司的财务管理作出正确的评价，也没能为公司领导提供过有效的管理信息。xx年我们审计部将每季度对公司的财务收支凭证审计一次，重点监督检查各项制度的执行情况和会计处理情况。全年分两次对总公司的经济效益进行全面的审计，评价其真实性、合理性及有效性，努力为公司决策层提供及时有效的财务状况和公司经营管理情况的信息。

xx年我们还要加强对生产一线成本核算的监管，全年计划对每一个生产车间进行一次全面的成本核算管理的核查，以帮助生产车间严格

成本核算制度，减少浪费、增加收入。(1)审查产品的生产是否是按计划生产的，是否有审批手续。(2)原材料的耗用数量是否是真正的耗用，有无出库单，出库单的办理是否严格按手续，程序是否合规，包装物的耗用是否与产量一致。(3)生产产品的成本计算是否正确，包括直接材料、直接人工、燃料、动力等是否有依据手续，并要与计划消耗数量相比较，找出节、超原因(4)设备的保养保护。

4、继续做好对驻外分公司的制度执行和经济效益的审计

在即将过去的一年里这项工作我们开展得比较顺利，xx年我们要在这个良好开端的基础上继续做好这项工作，每季度对驻外分公司的财务收支和制度执行情况进行审计，全面反映其现金流转及经济效益情况。

5、继续做好应收账款的清收工作

组织应收账款的清收工作仍然是xx年审计部的一项重要工作，我们将每两个月一次对应收账款进行分析、评价，努力争取在xx年清收工作的基础上再有大的突破。(我已在建议中提出了要成立应收账款清收小组)

6、积极配合销售公司，加强对市场营销的监督检查。

全年计划安排两次对公司的市场营销情况进行核查，重点从业务人员执行公司价格规定、营销政策、是否存在挪用客户货款窜户发货、返利和广告费的发放、质检费用的报销、货款的回收、销售计划的完成情况以及客户满意度等几个方面进行检查，以此评价其市场驾驭能力并为公司对业务人员的考核提供尽可能详细的资料依据。今年计划还要针对群众反映比较强烈的业务部的费用报销进行专项核查，以规范业务部人员执行公司财务规定的自觉性。(我提出了公司要出台一个处理市场遗留问题的办法的建议)

总之，内部审计作为企业发展的卫士，审计部作为公司后勤的重要一环，明年的工作依然是艰巨的，我要戒骄戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，实事求是地提出问题及处理问题，切忌主观、武断。为公司的二次创业作出最大限度的贡献!

尊敬的审计监察组各位领导、各位员工代表：

分公司成立至今已整整三年。回想担任分公司经理三年的工作历练和岁月征程，我思绪万千，感触颇深。这里承载着我们一个团队的责任、奋斗、成长、战绩，更承载着我们每一个石油人的信念、追求、情感、荣誉!三年来，在公司党委、公司领导的正确指引下，我们齐心协力，团结奋斗，挑战困难，一切从零开始艰辛创业，实现了各个阶段的各项目标。

三年来，我们深入研究，优化部署，攻坚克难，实现了运输历史上天然气运输零的突破;三年来，我们建章立制，规范管理，科学组织，打造了运输历史上天然气运输铁的队伍;三年来，我们虚心学习，精心测算，精细管理，收获了运输历史上天然气运输第一桶金;三年来，我们科学教育，警钟长鸣，高度防范，保证了运输历史上天然气运输安全局面;三年来，我们诚信服务，坚持双赢，团结一心，营造了运输历史上天然气运输良好环境。

特别是三年来，我们和广大干部员工手拉手，肩并肩，一起经历了奋斗的艰辛，享受了成功的喜悦，在与天斗、与地斗，与各种困难斗争的过程中建立了非常深厚的情意，以及共同的使命感、责任感、成就感、欣慰感。我们不能忘记朝夕与共、荣辱与共、患难与共的深厚情感，我们不能忘记齐心克难、齐心攻关、齐心团结的铁石默契，我们不能忘记开拓好、建设好、管理好天然气运输的铮铮誓言，我们不能忘记热爱团队、忠诚团队、奉献团队的无悔选择!在此，特向公司党委、公司领导以及公司各科室领导对我多年来工作的支持、帮助和指导表示衷心的感谢!向全体干部员工的辛勤劳动、无私奉献表示深深的敬意!

现将我三年来的工作述职如下，请审计监察组各位领导、各位员工代表审议!

1、全面完成任务。分公司成立三年以来，每年我们都经受住了严峻的考验。我们的市场主要是面向社会。虽说lng是环保绿色产品，但由于人们认知上的差异，起初，在市场的拓展上遇到了强大的阻力，靠着契而不舍的钉子精神，我们依托湖北新捷，终于创出了一片新天地。去年，受国际油价持续低迷的影响，油价与lng的价格相当，我们又受到了前所未有的挑战，就是在这种市场极寒的.前提下，分公司依然全面完成了公司下达的经济责任制，切实实现了"三个确保".确保了员工的既得利益，确保了队伍的和谐稳定，确保了企业的持续发展。

2、首次闯进油田。去年，得知清河热采锅炉要将渣油改为lng时，我们欣喜万分。我紧紧抓住这一信息，一方面冒着凛冽的寒风到实地进行考察，了解用户的需求;另一方面虚心请教相关专家并连夜赶制标书，力求做到精益求精。功夫不负有心人，在多家单位参与竞标中我们脱颖而出，一举中标。此标运作良好，不仅成为了分公司赢利的支柱，而且还为我们成功地闯进油田市场开创了良好的开端。

3、成功建立橇站。建立热采锅炉橇站，对客户对我们都是一个全新挑战。设备到达时，我发现设备与我方设计图纸有差异，退货已来不及，在征得公司领导及客户单位同意后，我们决定在现场进行改装。近半个月的时间里，我朝五晚九的忙碌在改装现场献计献策，与设备改装的工程技术人员一道，经过反复地协商、改进、试用，终于将其改装成了易于掌控、易于操作、功能强大、抗干扰能力强的专用热采锅炉橇站。客户一次验收合格、设备按时顺利投产、厂家由衷深表谢意、员工终于欢欣鼓舞，真可谓皆大欢喜。

4、赢得客户信赖。6月的一天，骄阳似火，气温炎热，在荆门宏图卸液站点，本来只需3—4小时就能卸完一车，可我们的车辆卸了十几个小时还没卸完。因是首次给这个站点配货，该站站长非常生气，扬言要退车并终止合同。得知情况后，刚刚做完切片缝合手术躺在病床上的我，一骨碌地爬起来，在医生和家人的强烈反对声中，带上药连夜赶往现场，忍着疼痛，在现场仔细排查。汗水一滴滴从我的脸上往下淌，我全然不顾，经过五个多小时艰难排查，终于找到了罪魁祸首，原来是站上的一个分配阀堵塞了，并且这个分配阀还刚刚校验过。该站站长露出了由衷的歉意，不由自主地树起了大拇指。此事在客户中产生了强烈地反响，他们都为油田干部的敬业精神和业务能力所折服。

5、关心员工冷暖。分公司组建后，为了更好地开展工作，我基本上与员工同吃、同住、同出车，跑遍了内蒙、山东、山西、陕西、河南、河北、湖北等省的所有站点。去年4月，当与清河项目部合并时，我又一头扎进清河与员工朝夕相处。在解决分公司人员吃饭、住宿问题同时，还得考虑单位及员工个人的承受能力，我动用了一切能动用的关系，用最低的价格租下了二套三室一厅带厨、卫的民房。平时在兄弟单位食堂就餐，偏僻的现场作业时，我将饭菜及时送到毎人手中，节假日休息时，我还亲自下厨改善大伙的生活。生活虽然清苦，但我们这个大家庭始终充满了欢声笑语，因为我与大家同在。

6、争取员工利益。虽然分公司仅仅运作了三年，但各项工作离公司领导、各种收入离员工企望还存在一定的差距。对此，我一方面积极对外拓展业务，让员工多干活、多创收;另一方面积极向上反映分公司的实际状况，争取上级的支持、部门的理解，尽量减少与兄弟单位收入的差距;同时，针对分公司的实际，主动为困难员工积极申报补助，确保员工的既得利益和生活水平，从而极大地调动了全体干部员工生产的积极性、主动性、创造性。

7、调查市场前景。lng项目属于环保、绿化产业，产、供、销有着非常广阔的前景。在平时的工作中，我非常注重收集、整理这方面的信息，从不放过任何机会，主动与客户沟通、主动向客户推荐、主动与客户搭建桥梁。具不完全统计，随着国际国内对环境改善要求日益高涨，尤其是在"十三五"规划中，山东省将并入北京、天津、河北、内蒙等环境污染较重地区进行整治，这对分公司来讲无疑是个绝佳的机遇，我们一定要紧紧抓住这个千载难逢的机遇，大展宏图。湖北省的lng由当初的7个发展到目前的126个，未来3年计划建成456个站点。相信不久的将来，这个产业和分公司都将焕发出更加蓬勃的生机!

(一)抓班子建设，发挥整体功能。始终坚持抓思想、抓作风、抓素质建设不动摇;始终做到统一思想认识、统一组织管理，统一目标任务;始终做到"工作上分、目标上合;职务上分、行动上合;分工上分、思想上合",时时刻刻讲政治，事事处处讲原则，从而使领导班子始终保持了奋发向上、团结协作的氛围，成为了带领广大员工的坚强集体。

(二)抓建章整制，促进管理升级。建立健全了生产管理运行管理各项制度，坚持"日沟通、月例会、季分析、年总结"的日常管理体制;建立干部、骨干人员的考评体系，动态管理，能者上，庸者下，从而形成了良好干事的氛围;严把"队伍准入、招投标、合同签订、修理费支出、招待费用、运费结算"六道关口，筑牢防腐大堤;坚持一把手负责，层层签订责任书，严格检查考核，逐级落实责任，确保了安全生产、经营管理、综合治理等各方面重点工作有效落实，全员执行力全面提升。

(三)抓方案优化，提高整体效益。狠抓了随车跟进调查，切实做到方案"三个最优"。价格最优。在市场竞争白热化的今天，价格必须最优。没有最优的价格，企业不可能中标;没有最优的价格，企业不可能持续发展;路线最优。我们的卸液站点遍布全国七八个省份，作为管理者，每个站点、每条线路都必须了然于胸。该走一般公路的决不上高速公路，该上高速公路的也决不图省钱，总的原则是"多快好省";人员最优。对分公司每名司机的身体素质、技术素质，车辆状况掌握得清清楚楚，真正做到了人尽其才，物尽其用。

(四)抓激励培训，提升全员素质。在薪酬分配上，确保奖金分配向生产一线倾斜、向关键岗位、艰苦岗位、边远站点倾斜;在年度奖金分配中，全面推行"以产量保效益，以业绩挣薪酬"的分配思路;在分公司层面，积极引导基层班组进行月度自检;在班组层面，实施了以分片承包集中运作的班组管理模式;在员工层面，全面实施以季度为周期的优秀班组、优秀班组长以及岗位操作明星、服务质量明星、单车效益明星评选活动。坚持军事化管理和经常化培训，创新"自己学、教着学、现场示范学、送出培训学、单位组织学"培训模式，极大地提高了员工队伍的整体素质。

(五)抓安全环保，确保文明生产。分公司从事的是危货运输，任何疏忽都可能带来灾难性的后果，为此，安全生产一直是分公司重中之重的工作。我们始终牢记"安全第一，预防为主，综合治理，总体推进"安全生产方针，牢固树立"以人为本"的思想，以落实安全环保责任为关键，以防范重特大安全环保事故为根本，落实各项安全环保措施，紧紧围绕年初确定的各项任务目标，注重员工、注重管理、注重细节，实现了重大人身伤亡事故、重大设备事故、重大火灾事故、重大环境污染事故和重大交通事故"五为零"的目标。

(六)抓资金管控，确保经济安全。强化"三重一大"决策制度，切实加强对权力的民主监督与制约，实现决策的科学化、民主化、制度化，促进依法行政和廉政建设。切实加强对财务管理。按照"统一管理，分级负责"的原则，优化财务审核程序、提升财务服务质量、实现低成本管理的要求，加强资金管理。按照"开支有依据、审批按程序、花销有制度"的原则，做到"不该花的钱一分钱不花，不该销的钱一分钱不销，降低和杜绝了资金的使用风险，保证了资金安全。

(七)抓和谐稳定，营造良好环境。坚持"以人为本"的理念，扎实搞好"三清十必访"工作。利用每日沟通交流的机会，及时掌握员工的思想动态并采取相应的得力措施，对于需要解决的具体问题，能当场解决的就当场解决，对于不能当场解决的，切实做好相应的解释工作，日后拿到班子会上讨论解决。有好的经验相互学习，对不足之处共同借鉴。针对员工所出现的隐患、苗头及时采取措施，将其干净彻底地消灭在萌芽状态，防止蔓延。着力改善员工的生产、生活条件，不断丰富员工业余文化生活，力所能及为员工办好事、办实事，提高了队伍的凝聚力、战斗力，营造了积极向上、和谐共进的良好氛围。

各位领导、各位代表：在分公司担任经理期间，我为公司生存发展做出了一些富有成效的工作，也取得了一些成绩，但与公司领导的要求相比，与员工同志们的期望值相比，我清醒的认识到还存在一定的差距和不足。在今后的工作中，我将不断学习，充实自己，进一步提高自己的工作水平，在新的工作岗位上，以更高的标准严格要求自己，扎扎实实地将工作干得更好，做一名组织放心、员工信任的党员干部，更好地完成组织交给的任务，为把公司打造成中石化一流的现代企业做出自己应有的积极贡献!

紧扣发展主旋律，强化经济责任审计， 促进县域经济健康发展近年来，我县按照中办、国办两个《暂行规定》和《xx省党政领导干部经济责任审计暂行规定》等法规，结合我县实际，建立健全了经济责任审计规章制度，强化了审计结果的运用，使经济责任审计工作在加强干部管理、预防干部违法违纪、实现廉洁从政方面发挥了重要作用，促进了县域经济健康发展。我们的主要做法是：

一、提高思想认识，加强组织领导

开展经济责任审计，是新时期加强对领导干部管理监督、促进党风廉政建设的一项重要举措，必须加强领导，协调运作。一是统一了对经济责任审计重要性的认识。xx年以前，由于监管力度不强，我县曾出现专项资金被挤占挪用、资金利用效果不好，领导干部滥用职权、违反财经法纪的案件也时有发生，在社会上产生了不良反应，影响了县域经济健康发展。痛定思痛，我们认识到，对领导干部的经济行为缺乏必要的监督是产生这些问题的重要原因。为此，县委及时召开会议，专题研究经济责任审计工作，统一了一班人的思想认识，使大家感到加强对领导干部经济行为和经济责任的审计监督十分必要，十分紧迫。在此基础上，我们及时召开纪检、组织、监察、人事、审计“五部门”参加的联系会议，明确部门职责，合理分工，从而在经济责任审计工作上形成了上下联动、齐抓共管的工作机制。二是切实发挥领导组织作用。

为切实加强对经济责任审计工作的领导，xx年起我县建立了经济责任审计联席会议制度，明确了联席会议的职能。在每年年初安排经济责任审计工作时，依据县委组织部《经济责任审计委托书》和上级审计工作的总体要求，审计机关将经济责任审计工作纳入年度项目审计计划，保证了经济责任审计工作有条不紊地进行。遇到难点问题时，各部门协调作战，实现了优势互补，保证了工作效果。我县芦苇公司问题积压较多，情况复杂，因退休职工工资发放问题而引发了集体上访。针对这一问题，经济责任审计领导小组作出了关于对该公司经理进行任期经济责任审计的决定，联席会议成员单位一同介入，借助职能优势和工作手段，很快完成了此项经济责任审计任务，查清了事实，审计结果在一定范围内进行通报，上访职工得到了满意的答复，维护了一方稳定。为了加强对经济责任审计工作的领导，县委对经济责任审计领导小组重新作出调整，组长由县委书记担任，副组长由主管干部和纪检工作的县委副书记担任，高层次的经济责任审计工作领导小组，为经济责任审计工作提供了强有力的组织保障。

今年4月份，在对某局局长进行经济责任审计时，该局长不仅不配合工作，反而百般刁难。经济责任领导小组在听取审计情况汇报后，建议县委先行将其待岗。通过审计，发现了该局较多的经济管理问题，事实查清后，县委根据审计结果免去了该局长的职务，从而进一步树立了经济责任审计在我县政治经济领域活动中的权威地位。三是积极为经济责任审计工作的顺利开展创造条件。xx年，为解决审计力量不足的问题，县委组织部选调政治素质好、懂财务、审计工作的业务干部5人到审计局经济责任审计室挂职工作四年，到期后，4人被提拔重用。xx年，在机构改革，精简编制的情况下，破例为县审计局增加了4个编制，同时设立的经济责任审计室，将室主任高配到副科级。通过面向社会招录的形式，将具有注册会计师职称的专业人才充实到了审计一线。今年我县又为县审计局增加了5个编制。根据工作需要，我县在财政比较紧张的情况下，每年都安排一定的资金，保证经济责任审计工作的经费支出。在此基础上，县财政累计拨付专款50万元，为审计局更新配置了15台计算机，建立了局域网，实现了办公现代化，为经济责任审计工作顺利开展创造了良好的工作条件。

二、健全规章制度，确保客观公正

规范有效的工作制度，能够克服工作中随意性。为此，我们在经济责任审计工作上建立了一整套的工作制度。一是研究制定了《科级干部经济责任审计暂行规定》。我县按照边审计边规范的原则，注意及时总结经验，在实践中将较为成熟的经验和做法以规章制度的形式固定下来，指导全县审计工作健康发展。在总结多年实践经验的基础上，结合我县实际，通过广泛征求各方面的意见，对经济责任审计的范围、内容、方法、程序等进行了相应的修改、补充和完善，制定了我县《科级干部经济责任审计暂行规定》，并于xx年经县委常委会研究通过，以县委文件依法执行。《规定》将全县所有履行经济责任的科级干部全部纳入到审计对象之中，使经济责任审计的覆盖面达到100%。除此之外，xx年以来，先后印发《全县经济责任审计工作联席会议及组织办法》、《xx蒙古族自治县领导干部经济责任追究及结果公开制度》、《领导干部任职期间经济责任审计制度》、《关于对局级领导干部实行全程审计的实施办法》、《经济责任审计领导小组工作制度》、《领导干部经济责任审计结果公开办法》、《关于财政、审计部门参与干部考核工作有关问题的规定》等规章制度。二是实行了“先离后审”制度。为解决审计结果和作用滞后的问题，我们及时调整工作思路，实现了离任审计向在职审计转变，事后审计向事中、事前审计转变，对领导干部的静态监督向动态监督转变。县委组织部印发了《关于领导干部任职期间实行审计有关问题的通知》，规定凡属审计对象，任职3年的，必须对其进行一次经济责任审计;拟提拔、调动工作的，不经审计不能提拔和任职，而是将其先行免职，在进行审计，然后根据审计情况作出是否任用的决定，在干部任用上实现了“先离、后审、再任”的运行机制。仅今年上半年就完成了13名在职领导干部的经济责任审计工作，为县委调整中层领导队伍提供了充分的依据。三是实行了审前公示和审后通报制度。为了保证经济责任审计工作的顺利开展，达到监管干部的目的，在工作中我们又相继制定了审前公示和审后通报制度。实行审前公示制度有利于群众对领导干部的监督，有利于审计人员更广泛地搜集被审计对象的相关证据，拓展审计的工作空间，确保了审计工作的针对性。实行审后通报制度，有利于组织部门了解和掌握领导干部履行经济责任情况，为考核任免领导干部提供重要参考依据，有利于对审计工作进行监督，增加透明度，以确保工作质量。四是建立了审计成果综合利用制度。在审计成果的利用上，我们实行了“一单到底”的运行模式。一项审计工作结束后，通过填制《审计结果督办单》的形式，将审计机关、纪检监察机关和组织部门紧密地联系在一起，形成了封闭的循环系统，使审计成果转化实现最大化。

三、规范工作程序，保证审计质量

为保证审计质量，审计机关注意从以下几个环节入手，使审计方法科学有效，内容全面具体。

(一)项目安排上着重把握“三个环节”。

对于拟提拔、调任的优先安排审计;对不涉及升迁调动的适时进行审计;对群众反映强烈、问题较为突出的安排优势兵力打歼灭战。

(二)在审计过程中把住“三个关口”。

一是把住“质量关”。在严格执行审计署6号令的基础上建立了“三级复核”制度，对审计项目全过程实施质量控制。二是把住“人情关”。在严格执行“八不准”的基础上，县委同审计局签订了廉政责任状，审计局同全体审计人员签订了廉政责任状，在廉政问题上实行一票否决。三是把住“评价关”。在对被审计单位评价上，我们严格区分主管责任和直接责任，由审计机关召开业务会议讨论决定，确保了对被审计对象的评价客观公正。

(三)在审计内容上注重“三个热点”。

一是着重看财务收支的真实性和合法性;二是着重看主要经济指标完成的情况及其经济效益情况;三是着重看被审计对象执行财经纪律及廉政情况。这样就保证了从多个角度去评价被审计对象，收到了事半功倍的的效果。

(四)在审计方法上做到“三个结合”。

一是经济责任审计与财政财务收支审计相结合。在项目安排上，注重把经济责任审计与财政财务收支审计统筹考虑，有效地节约了审计资源，提高了工作效率。二是审计与审计调查相结合。在实际工作中，我们注意发现被审计对象普遍存在的的共性问题和群众反映强烈的热点问题，针对这些情况及时对其进行专项审计调查，为县委、县政府及时解决问题，提供重要依据。三是经济责任审计与专项审计相结合。着重核实重大经济决策所产生的效果，为客观评价干部提供依据。

四、正确运用成果，发挥监管效能

几年来，我们高度重视了经济责任审计成果的转化与利用，经济责任审计在我县政治经济活动中的作用越来越大。一是利用经济责任审计成果，为经济发展服务。我们积极利用审计资源，为全县宏观经济决策提供依据。如审计中发现对专项资金的监管力度不强，导致专项资金被挤占挪用的现象比较严重，资金利用的效果不好，我们根据审计建议，制定出台了我县《专项资金管理使用办法》，实现了专项资金管理规范化。二是利用审计成果，为干部考核、任用提供重要参考依据。结合工作实际，制定了党政领导干部任期经济责任审计情况登记表，将审计发现的主要问题和处理处罚情况在表中载明，装入干部档案，使经济责任审计结果成为考核、任用干部的重要参数。我县公路工程公司由于管理不善，导致效益低下，县委组织部在筛选该公司经理人选时，积极参考经济责任审计报告，发现原天湖宾馆经理在职期间，能够严格遵守财经纪律，经营管理经验比较丰富，企业各项经济指标完成较好，县委依据审计结果任命其为公路工程公司经理。该同志上任后，内抓管理，外联业务，更新了经营理念，迅速扭转了企业的亏损局面，当年盈利100余万元，在社会上产生了良好反映，认为县委选对了企业带头人。几年来，县委利用经济责任审计结果，提拔重用干部79人，免职或待岗36人。三是利用经济责任审计结果，促进党风廉政建设。将经济责任审计结果与领导干部廉政考核相结合，把审计反映的问题确定为考廉重点，增强了考廉的针对性。同时将审计报告装入干部廉政档案，作为对领导干部奖惩的重要依据。审计中发现存在一般性问题的，纪检监察部门对其进行诫勉谈话教育，责令限期整改;对审计中发现存在严重违纪违规问题的，进行立案查处;对触犯刑律的，移交司法机关。今年年初，在对县扶贫办主任任期经济责任审计中，发现存在私设“小金库”的严重违纪问题，经济责任审计工作领导小组建议县委免去了该负责人的职务，并移交纪检监察机关，进行立案调查。几年来，我们利用经济责任审计结果，对35名领导干部进行了诫勉谈话，责令限期整改问题76人，通报批评领导干部13人，21名领导干部受到党政纪处分。四是利用经济责任审计成果，为县人大常委会考核县政府组成部门的领导干部提供依据。自xx年开始，县人大常委会在听取县政府组成部门“一把手”的述职报告时，同时听取县经济责任审计领导小组办公室对其经济责任审计结果的报告。截至现在，县人大常委会已听取了12位政府序列局“一把手”的任职经济责任审计报告，有利于人大从多角度监督政府的工作，保证政府组成人员廉洁高效地工作。

xx年以来，我们共对116名党政机关、企事业单位领导干部进行了经济责任审计，查处并纠正违规行为资金8404万元，挽回直接经济损失510万元，严肃了财经纪律，净化了党风政风，创造了良好的经济发展环境，促进了县域经济健康发展。

20xx年度，在教育局的领导下，本人以深入贯彻党的十八大精神，紧紧围绕教育局2014年工作要点，以创建青浦区素质教育示范校为契机，创新学校内涵发展机制，关注教师发展需求，提高学生综合素质,落实“勤于教书，朴以育人；勤于学习，朴以做事”的办学理念，推进学校各项事业可持续发展做了一定的工作。

一、强化教师队伍建设，推进学校教育发展

1、建设一支充满工作热情，富有创新精神和任劳任怨品质的高素质干部队伍。首先要求全体干部要在思想上深入反省自己，迅速提高自己的进取意识，积极参加群众路线教育实践活动，树立“一名党员就是一面旗帜，一个干部就是一根标杆”的观念，带领全校老师一心一意谋发展，竭尽全力干事业。力争做一个求真务实、团结协作、狠抓落实、廉洁奉公、严于律己的带头人。

2、组织教师进一步学习和贯彻《中小学教师道德规范》，加强教师职业道德的教育，教师要做到志存高远，爱国敬业，为人师表，教书育人，严谨笃实，与时俱进。坚决杜绝教师体罚或变相体罚学生的行为，坚决杜绝各种形式以教谋私，坚决杜绝违反教师职业道德有损教育形象的行为。

3、加强教师文化建设，激活全体教师活力，营造轻松愉悦的工作氛围。开展教师读书活动，品读经典，共享智慧；组织开展各项教师文体活动，陶冶教师情操；开展了教师职业素养礼仪培训活动，提升教师专业素养；开设“勤朴之星”风采展示专栏，开展“最受学生喜爱的朱小老师”评选活动等展现朱小教师风采。

4、培养选拔新一届名优骨干教师，促进教师在政治思想、职业道德、专业知识、专业教学能力、科研水平和创新实践能力等诸方面获得全面提高。经过考核，有20名教师入选名优骨干教师候选人，15人推荐为区名优教师候选人。

5、促进青年教师快速成长。利用学校的各项资源，借助名优骨干教师的引领辐射，推动青年教师个体的主动发展，提升整体教师的专业素养，逐年增加骨干教师的比例。

6、有计划地做好教师的校本培训，学习《课程标准》和有关教育专著，并有效发挥“勤朴工作坊”等学习研讨平台作用。

二、坚持立德树人理念，促进学生快乐成长

1、加强德育队伍建设，促进德育工作科学有效地开展。牢固树立“育人为本”的观念，整合学校一切德育力量，大力实施课程育人、文化育人、环境育人、活动育人，努力实现全员育人、全程育人、全面育人。继续加强新任班主任的师徒带教结对活动。通过走出去、请进来、带一程、帮一把、推一下等方式开展校本教研。进一步修订并实施班主任考核条例，完善班主任考核机制，不断提升班主任的管理能力。组织班主任将日常工作中的心得、案例、感悟、经验等撰写成文，开展研讨交流，提升班主任技能。

2、以“大拇指班级”创建为契机，加强班级文化建设。班级文化建设，既加强班级环境和班级形象建设，又强化班级全员参与的过程性要求，这个学期学校为每个班级门口增设了一个班级文化建设园地。结合班级实际，开展了具有班级特色的各类活动，通过活动的开展，逐步形成班级独特的班风班貌。

3、开展行规系列活动，进一步提升学生文明修养水平。从细微处入手，针对学生行为规范现状，细化要求，开展有针对性的系列训练。这个学期，重点进行“文明用餐”这一方面的行规训练。做到了有指导、有训练、有评价、有反馈，全体师生共同行动，切实改进学生行为规范，养成了良好行为习惯。这个学期通过学校网站、宣传栏等，对行规教育活动中，表现突出的集体进行了公示。

4、开展“勤于学习、朴以做事”主题系列活动。开展丰富的学校活动，提升学生综合素质。利用班队活动课、午会课组织开展公民教育、感恩教育、礼仪教育等主题教育活动。精心策划组织半日活动、校外实践活动，让学生在社会大课堂里锻炼才干。重视学生入学、入（团）队、十岁集体生日、毕业典礼等仪式教育。与“童话先导”活动相结合，继续开展读书活动。并将“勤于学习、朴以做事”主题系列活动进行深度开发，形成微型课程。

5、推进学校德育特色项目，打造朱小德育品牌项目。进一步推进红领巾双语小导游社团建设；开展“微节日”等活动。

6、进一步改进和完善家校联系工作，深入推进家校融合互动和资源共享，构建家校一体化教育格局。开发家委会功能，加大家庭教育的指导力度。

7、重视学生的身心健康。认真贯彻教育部《关于加强中小学校学生心理健康教育的若干意见》，落实心理健康教师的培训工作，开设好心理健康教育课。继续开展各种心理健康教育活动，继续落实心理咨询制度，面对学生出现的心理问题，积极加以疏导。这个学期选送了优秀教师参加学校心理咨询师的培训。

8、加强安全教育，确保学生生命安全。巩固市“安全文明学校”创建成果，进一步落实安全责任制，切实把安全责任落实到每一位教职工身上，落实到每项工作、每个环节之中。同时，定期开展消防疏散演练，提高学生的自我防范及保护意识。

三、深化课程专业教学改革，全面提高专业教学质量

1、深化课程改革，强化课程管理。

（1）严格按照市教委课程计划要求设置三类课程，科学安排学校作息时间，落实“三课两操两活动”及“保证学生每天锻炼一小时”的规定。规范执行学校课程计划，精心实施基础型课程、积极开发拓展型课程、有序推进探究型课程。系统设计“快乐活动日”的活动内容和形式，继续将课程计划要求和精神落实到课程中。

（2）修正和完善学校课程方案。在分析前期实施情况的基础上，修正和完善学校课程实施方案，努力体现符合学校实际的课程专业教学计划。开设“小童话、大世界”等人文素养课程、“植养”等主题实践课程，并进一步推进“传承江南船拳”、“学做古镇导游”、“探寻古镇文化”、“品味古镇艺术”、“寻访朱小印痕”等具有学校特色的课植文化系列课程的实施。

（3）充分发挥教师的专业特长，有计划、有目标、分阶段、分层次进行校本课程的开发与设计。这个学期在以前开发的基础上，进一步细化，在实践中修订完善。

2、牢固树立“绿色质量观”，落实“绿色指标”要求。以争创“区中小学学业质量绿色指标达标学校”“区素质教育示范校”为契机，牢固树立“绿色质量观”，切实做到减负增效。要重视学生非智力因素的培养，从激发学生自主学习的内驱力入手，努力提高学生学习积极性。针对班级专业教学实际，采取因材施教、分层专业教学，避免题海战术，重视单元检测，认真分析研究，及时了解专业教学质量状况，通过检测、分析发现问题，调整专业教学策略。真正做到减负增效，有效提升专业教学质量。

3、落实专业教学常规管理。这个学期重点优化集体备课制度。依据课程标准规定的内容和要求，结合教材内容和学生实际，制定阶段专业教学目标及课时目标。认真钻研教材，以学生已有的知识与经验为基础，精心设计与专业教学目标相匹配、适应学生年龄特征、难度适宜的学习活动。备课过程要集体讨论，明确责任人。教师学会选择、学会创造，在集体备课的基础上，联系自身的专业教学实际，根据班级的具体情况，吸纳集体智慧，修正专业教学思路，形成具有自己个性特点的专业教学设计。并及时进行反思。这个学期还加强了学业评价的研究。应用绿色指标评价体系分析、管理学习过程，从多维角度测试、监控学业质量，建构全面客观的评价系统，通过评价优化专业教学过程，提升专业教学质量。学生学业成绩一律采用等第制。

4、推进“基于课程标准的专业教学与评价”工作。教师要准确把握课程标准规定的内容与要求，结合学生的身心发展规律和认知规律，以及专业教学规律，科学开展专业教学与评价工作。建立多元的评价体系，让学生在评价活动中体验学习的意义与快乐。

5、培养良好学习习惯。培养学生学会倾听、善于思考、敢于提问、勇于质疑、与人合作及细心阅读、认真审题、规范书写、检查复习等良好的学习习惯与学习品质，促进学生学习方法的改进，让学生学会学习，提高学习效率。各学科从学科特点出发，制定学科学习习惯的具体细则。

6、加强教研组（备课组）建设。确立活动主题，明确活动内容，丰富活动形式，严明活动要求，记载活动过程。充分发挥网络的作用，参与网络培训、发表、评论、交流、研讨。

7、开展“勤于教书，朴以育人”教师专业教学系列活动，深入推进“新课堂实验”。这个学期重点关注学生发展，专业教学主管室组织开展了名师进学校同课异构活动，并与德育处、勤朴工作坊共同组织开展学生个案研究数字故事评比等活动。

8、深入开展“童话先导”工作。根据学科、年级特征，开展系列专业教学研讨活动。完成童话教材的编写工作，办好童话小报《小作家角》。继续开展小作家角写作社团、童话剧社团工作。

9、抓好综合学科工作。做好综合学科专业教学工作。并积极组织开展科技竞赛活动，选拔推荐优秀学生参加区级比赛。开展学生艺术实践活动，组织参加学生艺术节系列活动，组织参加美术作品展等活动，组织开展了学校学生冬季运动会。

10、加强特殊教育工作管理。以区百分考核为契机，不断优化课堂专业教学，努力提高课堂专业教学效果，全力提升特殊教育质量。

11、积极参加共同体活动及与胜利民办小学帮扶结对工作。以学校发展共同体建设为契机，不断加强学校内涵建设，促进优质教育资源互动共享。

四、积极推进教育科研，引领教育专业教学改革

1、通过种种形式，来丰富教师们的教育理论修养，提高教师们教育专业教学的研究能力和教育实践创新的能力。积极鼓励教师，特别是中青年教师进行教育专业教学的实践研究，使学习理论和实践研究紧密结合起来。

2、抓实课题研究工作。将“校史资源课程的开发与实施的`行动研究”等课题的研究成果进行推广与运用。申报学校核心课题“以勤朴工作坊为载体，提升青年教师实践智慧的实践与研究”，在主干课题引领下，积极申报各级课题，扎实落实立项的研究课题，形成阶段教科研研究成果。

3、继续推进勤朴工作坊工作。开设勤朴工作坊系列讲座，编写《百年老校教师风采录》。

4、办好勤朴工作坊的刊物《勤朴》杂志，使教师的科研成果得到及时的宣传、展示与交流，将校刊办成内容充实、设计新颖别致、装帧精美、贴近教师一线专业教学优秀期刊。

五、完善后勤服务制度，提升教育服务效能

1、加强学校安全管理工作。落实安全防范措施，加强对教育专业教学设施的常规安全检查,安全责任落实到人。加强学校门卫管理，提高保安门卫的责任感。成立平安志愿者队伍，确保学生上学、放学安全。

切实加强消防安全工作，提高突发事件的处置能力。制定突发事件的应急预案，开展消防安全教育活动和逃生演练，增强全体师生基本的自我保护、自我救助、自我防范和自我处置的能力。

定时检修维护学校的各项设施设备，每周定期检查，在消防、灯光、水电、饮水设施等方面进行严格检查，发现问题及时处理，坚决杜绝安全事故。

2、加强学校美化卫生管理工作。强化学校环境卫生管理，创建优美的学校环境，进一步净化学校、美化学校，绿化学校。加强对学校内环境的清理，对花草树木的栽培与管理，车辆停放管理，努力创造良好的工作和育人环境。

3、加强学校财物及资产管理。学校的校产、物品的添置做到有计划、有步骤。做好物品器具的登记造册工作。严格财务制度，坚持大件物品添置必须经行政会议集体研究决定，坚持政府采购流程及大额项目审计结算制度。严格执行上级收费规定规范收费，杜绝乱收费现象的发生。

4、加强教育信息化建设。不断提升学校信息化硬件设施建设，做好教育专业教学资源及网络学习环境建设，最终实现教育过程的全面信息化。

5、加强对学校资料的积累与管理，专人负责，定期检查，资料严格按档案管理要求入库。

6、规范食堂管理，保证师生每天的餐食足量、卫生、营养、可口。

各位老师，2014将要过去，2015就要来临，在新的一年中，我将继续和全体教师一起，勤朴、重德、博学、远志，努力高标准规范学校工作、努力高起点发展教师、努力高水准培养学生、努力把我们朱家角小学办成一所真正的老百姓心目中的家门口的好学校。

各位老师，我们一起努力！

一、坚持“围绕中心、服务大局”，积极开展内部审计工作

全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作，以促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点，积极进行工作重点“转型”，认真开展审计工作。

一是积极开展内控制度评审和制度建设工作。全市内部审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环节和关键点比较熟悉的优势，20xx年共开展了206项内控制度执行情况的评审工作。其中合肥供电公司组织开展了对市公司的固定资产管理，对三县公司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控评价。按照内控评价体系指标进行了打分，针对货币资金和物资管理存在着比较大的风险，提出了加强管理的6条意见，并专题向公司领导提交了综合审计报告。市公安局为进一步规范建设工程竣工决算审计费收取标准，制定了《关于调整建设项目竣工决算审计费收取标准的规定》(合公通[20xx]18号文件)，强化了内部建设项目的资金、竣工决算的审计监督和管理，提高了建设项目资金效益，发挥了制度保障作用。合肥科技农村商业银行按照《合肥科技农村商业银行审计检查实施办法》、《合肥科技农村商业银行审计稽核部岗位职责及内部操作流程》等制度加强内部管理并优化操作流程，进一步明确任务分工，界定每个环节岗位责任，让稽核人员各履其职、各负其责，促进了稽核工作质量的提高。合肥市第二人民医院按照卫生部颁布的《卫生系统内部审计规定》，成立了独立的内审室，配备了两名专职内审人员，加强了对医疗收费、一次性耗材收费等工作的监督检查，制定了《二院内审工作职责(细则)》等制度，使内审工作有法可依、有章可循，成效显著。

二是突出建设项目审计。为了节约建设资金，全市各内审机构都针对本单位的建设热点，积极地开展建设项目审计。据不完全统计，到12月底，内审机构已审计建设项目5906个。合肥电信分公司审计部20xx年继续严把审计质量关，严格按照省公司的要求，对具备条件的工程项目做到100%审计，截止到11月底统计，共审计认定通信工程项目4299项，工程送审总金额11308.72万元，审减406.84万元。建筑安装工程66项，送审金额309.24万元，审减45.88万元。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂基建及零星维修送审工程233个，送审金额1593.79万元，审减额243.66万元,审减率15%;合肥市建设投资控股(集团)有限公司接审项目121个，涉及工程86项，送审金额64080.3万元，部分已审定项目的核减率达20%;合肥市公安局审计处实施工程竣工决算审计68项，送审金额4690.5万元，审减额839.8万元，审减率17.9%。通过对基建工程项目的审计，有效地防止了建设工程项目高估冒算行为，保证了工程项目质量，节约了建设资金，发挥了内部审计监督与服务的功能。

三是继续完善财务收支审计。全市内审机构加强了对财务收支真实性和合法性的检查监督，累计完成财务收支审计214项，促进了各单位财务管理工作的规范化。合肥新站试验区财政局对政府采购环节，注意严格把关，极力提升采购资金节约效率，强化对政府采购的监管。截至20xx年10月份，全区自行采购预算0.1082亿元，实际支付0.0809亿元，节约资金273万元，资金节约率高达25.23%。庐阳区大杨镇对镇吴郢社居委、五里拐社居委、夹塘社居委、草塘社居委、龙王社居委、高桥社居委、照山社居委、王墩社居委、大杨村、十张村、谢岗村、岗西村、水库村计13个村居20xx年1-6月份财务收支情况进行了审计。市公路局对所属11个单位20xx年财务收支进行了全面审计,审计面为100%,通过审计，发现问题36个，提出审计意见38条，所审项目均下发了审计意见书，并进行跟踪落实。

四是大力开展经济责任审计。据统计，全市内审机构已对196个县以下领导干部和企业领导人员开展了经济责任审计。通过审计，强化了领导干部和企业领导人员的经济责任意识、自我约束意识，促进了党风廉政建设。如市邮政局20xx年以财务收支审计为基础、经济责任审计为重点，实施了对蜀山区局局长、包河区局局长的任中经济责任审计，努力做到三个结合，即经济责任审计与财务收支审计相结合;经济责任审计与廉政工作相结合;经济责任审计与职业素质相结合。市建委、市民政局、市教育局、市卫生局、市园林局、瑶海区、庐阳区大杨镇、百大集团、四方集团、市公路局、蜀山区教育局等单位，也积极开展经济责任审计，切实使经济责任审计成为正确评价被审计人员任期经济责任、人事部门考核任用干部、纪检监察部门抓党风廉政建设的重要依据。

五是加强合同管理工作。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂审计部为了维护企业经济利益及合法权益，严格按照合同法规定，对企业涉外的所有协议、合同进行认真审核、严格把关，全年共审核审签经济合同342份，金额达8690.90万元，无违约合同发生，很好的规避了合同风险。安徽氯碱法规审计部截至20xx年11月底共审核集团、锦邦等5个公司的合同1742份，合同进展报告259份。合肥市建设投资控股(集团)有限公司严格按照《集团公司合同管理暂行办法》规范合同的订立、审查，从维护公司利益角度出发，修改不合法不合规之处，避免潜在风险，全年共审查合同300余份，较好地履行了风险控制职能。

二、突出服务理念，努力推进内审协会建设

合肥市内审协会在市审计局的领导下，在各内审协会会员单位和理事的共同参与下，在市审计局机关各部门的大力支持和配合下，认真履行章程赋予的义务，全面实施协会年初制定的工作方针和计划，突出重点，讲求实效，充分发挥好桥梁纽带作用，切实履行好管理、协调、服务、交流职责。一年来，市内审协会以服务为理念，主要做了以下工作。

一是推进内部审计职业化建设。第一，抓好内审人员继续教育和培训工作，促进内审人员职业化水平的提高。根据安徽省内部审计师协会和合肥市内部审计协会20xx年工作要点的要求，围绕省市审计机关开展的“审计质量年”活动，组织了一系列活动，进一步规范审计行为，推动内部审计工作发展。20xx年5月，市内审协会举办了一期全市内部审计质量管理培训班，全市各单位内部审计人员参学的积极性非常高，共有260余人参加了培训，创下了内审人员参学之最。开班时，市审计局吴利林局长亲临致辞，对参学人员是一个极大的鼓舞。培训班聘请了安徽财经大学老师和省审计厅的审计专家授课，系统地学习了内部审计项目质量管理、内部审计文书规范化，审计信息化等内容，为提高全市内审人员的专业素质和业务技能，建立健全内部审计制度，促进全市内审工作的规范化、制度化、科学化和职业化水平起到了积极的作用。第二，继续做好cia考试的宣传、报名工作。cia是国际内部审计专家的标志，是提高内审人员素质的一条重要途径。市内审协会为组织宣传、报名工作投入了很大精力，20xx年共组织了30人参加考试。

二是开展优秀内部审计项目评比和内部审计理论研讨。为进一步推动内部审计工作发展，合肥市内审协会积极组织全市各内部审计单位积极参加省内部审计师协会组织开展的20xx—20xx年以来全省优秀内部审计项目的评选，以及20xx年《风险导向审计在审计风险管理中的应用》和《内部审计质量控制与管理》两个课题的理论研讨。合肥供电公司审计部组织实施的“固定资产内控管理审计”项目被评为全省优秀内部审计项目一等奖并获通报表彰，合肥供电公司杨晓荣、李国勋撰写的.《风险导向审计与企业风险管理的相互应用》和合肥科技农村商业银行包少书、蒋四宝撰写的《试论商业银行如何加强内部审计机构质量控制》等8篇论文获奖并通报表彰，其中二等奖1篇，三等奖2篇，优秀奖5篇。

一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将xxxx年内部审计如下：

一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强

董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位(部门)要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理情况制订了审计，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。

二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效

结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持，主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项146项。其中，对各子公司进行半年度审计1项，共查问题213个;半年度后续审计1项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整改情况较好;后续整改跟进1项，重点对未整改落实情况进行了跟踪，除6个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整改完毕;进行采购审计85项，工程项目审计57项。所有审计事项均及时出具了审阅意见(或审计报告)，充分发挥了内部审计的监督、服务职能。

根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分别对xx项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查;必要时，审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求;大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行;加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计工作带来了一定的难度。

按照集团公司的制度要求，单位价值xxxx元以上的物资采购前须申报审计部审计。各单位(部门)基本上能够按照制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《xx集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位(部门)基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对xx项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配合。

审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础工作。

为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子公司(部门)抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于20xx年x月x日至x月x日，对集团内xxxx进行了xx审计。审计工作组共发现x个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。

在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于x月x日至x月x日对xx公司分别进行了xx审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方案，对关联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。通过检查验证，五个子公司共有xx项需要整改，实际整改xx项，加权平均落实率为xx%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，能逐步认识到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用。

xx月xx日至xx月xx日，后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐项落实，除xx公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为xx%;至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为xx%。因特殊情况而未落实的事项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪。

从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已开始渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现。

xx月份开始，审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各子公司提供的《车辆费用统计表》、《百公里油耗统计表》进行分析工作，现该工作由于所获取的相关分析资料较有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。

2)财务费用、销售费用、管理费用的监控

xx月份开始，审计部依据《费用监控审计办法》收集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。

三、加强管理，为内部审计工作奠定基??

1、审计人员岗位职责的建立

根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位的岗位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善。

2、已建立的审计基本制度

建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件。为此，我们起草了《xx监控审计办法》、《xx制度》、《xx审计制度》等xx个管理制度，对部分审计事项作出了较为详细的规定。通过较为规范的审计程序，对部分业务流程进行了控制，提高了审计质量，降低了审计风险，同时也增加了内部审计工作的透明度，保证了审计工作的独立、客观、公正。

档案是企业的宝贵财富，也是审计工作的起始点。认真做好审计资料收集和及时归档工作，既是审计工作的基本要求，也是集团公司发展的历史见证。审计档案资料包括审计计划、审计方案、审计工作底稿、审计证据、审阅意见、审计报告等主要内容，为了规范审计档案的基础性工作，促使审计工作程序化、标准化，今年下半年，审计部对上述主要的审计档案资料格式进行了规范。在具体的工作中，除了要求审计人员保存好相关资料外，对与审计工作相关的电话记录、文件收发等详细记载，做到有据可查。

4、审计人员专业技能培训

内部审计质量好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质。为进一步提高审计人员的业务素质和管理能力，xx月份开始，我们组织召开xx会，明确和部署工作重点，探讨审计方法，组织审计人员进行内审工作经验分享及内审知识的学习;在xx月份，审计部组织了xx的专题讲座。通过这些系统的学习，审计人员开拓了视野，找到了差距，明确了目标，对审计工作、审计质量、审计成果利用都有了更高层次的认识。

xx制度的建立健全与有效运行、人员自律是公司持续、稳定发展的必要条件和审计工作的前提，审计人员在工作中能够严格遵守公司的各项、严格遵守《审计人员守则》的规定，行为规范基本符合《国际内部审计实务标准》中关于对审计人员的道德规范要求。

四、总结经验，不断推进内部审计工作

在过去的一年中，虽然内部审计工作取得了一定的成绩，但仍存在着一些不足之处，主要表现在：一是由于审计部毕竟是一个内部监管部门，个别子公司对本部门的监管有一定的抵触情绪，不利于审计部全面、准确地掌握相关情况;二是审计部xx专业人员，对xx监督检查的深度和广度不够，特别是在xx方面，无法做到全过程监管;三是在xx方面往往是出现客户投诉的情况时才去介入，审计工作略显滞后，未能很好地做到防患于未然。

1、加强沟通是做好内部审计工作的前提

董事会及总裁办公会对审计工作倍加关注，对审计组织、人员的调配予以大力支持，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。在今后的工作中，我们在认真做好审计工作的同时，须更加注重同各级管理层的交流与沟通，争取各级管理层的理解和信任。

2、健全的审计机构、合理的人员结构及知识结构是做好内部审计工作的必要条件

在董事会的高度重视和帮助下，审计机构得到完善，办公条件得到改善，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在审计部共有专业审计人员x名，其中注册会计师x名、国际注册审计师(会计师)x名、主管x名、会计专业毕业已取得会计证人员x名。为集团公司审计工作的长远发展奠定了基础，但人员知识结构还难以满足集团全面审计的要求。

3、内部审计要进一步树立服务意识

内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督于服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合企业实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为企业经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。

五、后期内部审计工作设想

1、完善子公司制度体系及内部审计工作流程

首先，各子公司应对制度运行中发现的缺陷进行归类和上报，经评审确认后由归口的管理部门提出制度修改意见和建议，力求建立健全科学、严密、配套、有效的制度体系。同时，须补充和完善各项管理流程，减少管理漏洞，降低管理风险，保证公司管理处在有效的受控状态。确保制度的贯彻落实，形成按制度办事、靠制度管人的制衡控制机制。

其次，审计部需对审计项目从立项到案卷终结都作出详细的规定。通过规范的审计程序，控制整个业务流程，不但可以提高审计质量，降低审计风险，同时也可以增加内部审计工作的透明度，进一步保证审计工作的独立、客观、公正。

2、审时度势、转换思路，向多元化内部审计发展

如果能够把内部审计的思路从查找现存的错误，转向为识别和查找业务工作中的风险点和可控制点，从事后追踪逐步转为事前和事中的监督与防范，这样不仅可以在宏观上控制风险，且能通过对公司经营提出合理化建议，发挥现代审计的指导作用，使审计工作向高层次发展，使内部审计真正成为受公司各级管理人员欢迎的“智囊”。

3、建立内部审计激励机制

对内部审计人员的工作进行监督、考核和评价，肯定成绩，并进行适当奖励，能够增强审计人员的成就感，有利于激发审计人员的工作热情。同时，建立内部审计激励机制，有利于内部审计部门负责人制定本部门人员需求、人员培训和发展计划，也是人员任命和提升的基础。

4、加强审计工作的宣传力度

各级审计人员须重视对审计工作的宣传，充分利用公司现有的信息平台(包括网站、刊物)，弘扬先进和典型，阐述审计工作体会，更进一步提升各级管理层对内审工作的了解和支持，扩大内部审计的影响力。

5、建立精干高效的内审团队

有计划地完善审计人员配置，建立精干高效的内审团队。加强审计人员专业培训，提高内部审计专业水平和审计工作质量。不断改进工作方法，主动发现问题，严格控制不良势头，提高内部审计工作质量，争取更好成绩。