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中小企业的采购流程，采购管理是如何进行的？
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作者：望左链接：https://www.zhihu.com/question//answer/来源：知乎著作权归作者所有，转载请联系作者获得授权。我说下我的体会吧。我们公司是小公司，采购就我一人，所以方方面面我都接触到了。我们公司是以工程项目为主，贸易为辅的。由于仓储建立尚未完善，项目量不稳定等等一些原因，我们的采购目前还是以项目为单位，换句话说，一个项目来了，我再去根据需求寻找供应商去采购。我想，以后公司发展了，很多通用件应当慢慢转向定期采购吧。就采购的流程来看，分为这样几个阶段。一，申购。需求部门，可能是技术可能是销售或者其他发起，经过各相关部门的审核，最终交到采购，说明这个东西可以开始采购了。二，询价。采购部门去搜寻合适的供应商，新开发也好，曾经合作过也好，总之原则是保证质量，降低成本，多家询价，比较最终确定。三，报告给财务。财务会掌控全局，比较以前价格，计算整个项目的利润，最终评判采购的询价结果是否合适。若不合适，反馈给采购，尽量降低成本，当然要考虑质量。四，合同。谈好价格，交货，付款方式等细节，签订合同。五，跟踪合同内容，协调内部付款，外部交货等等。六，验收，入库。这基本是整个一个流程。总的来说采购干两件事，第一订单层面上，保证流程无误，并更新相关的报表，数据。第二供应商层面，公司一切与供应商打交道的事情，包括寻源，协调，售后等等。公司内部，采购需要跟销售，设计，财务，仓储都要打交道，要协调，如果有某项职能短板，你可能要做更多事情，推动对方的工作。所以，采购做好了实际上是个跨职能跨领域的职位，商务技术甚至财务都要懂，很有意思，很有成就感，至少我自己是乐在其中。如果说采购人的素质。一，诚信。这个太重要了，别想的歪门邪道，那我就白说这么多了。二，商务能力。了解整个商务流程，与人交流，不管是电话，邮件，还是面对面，保持礼貌，基本礼仪，不卑不亢，有逻辑有条理，言简意赅。另外记住，一切商务行动都是以争取公司利益为核心。
三，技术能力。采购属于商务部门，但必须要懂一些技术，要知道买的是什么东西，型号，质量等等。不能别人稍说专业点，自己就傻眼了，那不等着被坑吗。四，交际能力。不管对外还是对内，采购需要跟各个供应商，各个部门打交道，大家要合作，要相互支持，要是因为点矛盾跟某个部门关系闹僵了，那以后怎么工作。五，领导力。公司内部，很多时候采购要牵头推动一些工作，但你跟他们并不是上下级关系，这就要看你的个人魅力和领导力了，大家开开心心合作，把工作做好，有时并不容易。我干采购时间并不长，说的都是切身体会，很多只限于我们这种很小的公司，并不一定适用广泛，也可能有些错误，还请大家多多指正。
本文来源：网易财经
责任编辑：张涵_NFBJS2918
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你可能喜欢　　采购与付款循环的主要凭证，除外部单证如供货单位的销售发票、提货单、运输部门的运单（或提单），以及银行机构的转账结算凭证以外，为了加强对采购与付款循环的有效管理和控制，企业应制定相关的内部凭证。如下表所示： 采购与付款常用凭证 请购单 采购合同 验收单 退货单 卖房发票 付款凭单 卖方对账单 　　请购单：是由仓库或有关部门填写，送交采购部门，申请购买商品、劳务或其他资产的书面凭证。请购单一般应包括，生产通知单编号、所需要的材料和零件的型号、数量、库存数量、请购数量等。请购单应由有关授权人员签字确认。 　　采购合同：是由采购部门填写，向另一企业购买订购单上所指定商品、劳务或其他资产的书面凭证。采购合同应主要规定所需商品的品名、规格、数量、质量、价格、供货日期、结算方式、商品的包装与运输办法、质量检验手续、违约责任以及纠纷解决方式等。采购合同应预先编号并经过被授权的采购人员签名。其正联应送交供应商，副联则送至企业内部的验收部门、会计部门和编制请购单的部门。　　验收单：是收到商品进行验收和检验所编制的凭证。验收单应列示从供应商处收到的商品的品名、说明、数量、到货时间、外观状况、质量状况等，并应签署验收意见。货品送交仓库或其他请购部门时，应由这些部门在验收单的副联上签收，验收单的一联还应送交会计部门。　　退货单：采购过程中，如发现所收的材料与合同、发货单明显不符时，应办理手续，予以退回。退回时应填制退货单。退货单一般应填列的内容包括：原合同号数、原发票号数、退货原因、退货商品的名称、发票数量、退货数量、退货金额等。退货单应由授权人员的签字确认。　　卖方发票：是供应商开具的，交给买方以载明发运的货物或提供的劳务、应付款金额和付款条件等事项的凭证。　　付款凭单：是采购方企业的应付凭单部门编制的，记录已收到商品、资产或接受劳务的厂商、应付款金额和付款日期的凭证。是企业内部记录和支付负债的授权证明文件。　　卖方对账单：是由供货方按月编制的，标明期初余额、本期购买、本期支付给卖方的款项和期末余额的凭证。卖方对账单是供货方对有关业务的陈述，如果不考虑买卖双方在收发货物上可能存在的时间差异等因素，其期末余额通常应与采购方相应的应付账款期末余额一致。　　：&&& （1）存货按实际成本计价的核算，发票已到货已收业务处理：&&& 借：原材料等　　　应交税费&&应交（进项税额）&　&& 贷：（或应付账款等）&&& （2）存货按实际成本计价的核算，发票已到货未收业务处理：&&& 收到发票付款时　　借：在途物资　　　　应交税费&&应交增值税（进项税额）&&& 　　贷：银行存款等&&& 货到入库时　　借：原材料等　　　贷：在途物资　　（3）存货按实际成本计价的核算，货到发票未到业务处理：&&& 货到验收入库时，暂不做账务处理，月末单仍未到时，估价入账。　　借：原材料等　　　贷：应付账款&&暂估料款　　下月初，用红字冲销上笔处理　　借：原材料等 （红字）&&& 　　贷：应付账款&&暂估料款 （红字）&&　　& 待收到发票时，按正常处理方式处理。&&& （4）存货按实际成本计价的核算，采购退货业务。&&& ①退货同时收回货款　　借：银行存款　　　　应交税费&&应交增值税（进项税额）（红字）&&&　　 贷：原材料　　②退货但货款尚未收回　　借：其他应收款　　　　应交税费&&应交增值税（进项税额） （红字）&&　　& 贷：原材料　　收回货款时　　借：银行存款　　　贷：其他应收款　　③退货，但货款尚未支付　　借：应付账款　　　　应交税费&&应交增值税（进项税额）（红字）　　　贷：原材料【】 责任编辑：zoe
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