(中国人民银行 银川中心支行, 银川 750001)

摘要:经济发展愈快,资金流动愈活跃,作为资金载体之一的账户活动愈频繁对公账户向对私账户转账在满足某些资金流转需要的同时,伴生了許多值得关注的问题。从反洗钱角度讲,此种交易方式暗含洗钱风险,当前要有效监控尚有困难如何克服困难,全面有效监控,预防和打击洗钱犯罪,需要内外合理分工,上下齐心协作。

关键词:结算方式;反洗钱;打击犯罪

中图分类号:F832　　文献标识码:A

近年来,随着市场经济的日益活跃,支付系統的日益完善以及支付服务质量的逐步提高,社会资金流动速度加快,非现金支付交易量呈持续快速增长态势就宁夏而言,2010年上半年,全区使用非现金支付工具办理支付业务5810.84万笔,金额11 682.06亿元,同比分别增长40.8%和52.7%。分析中国人民银行银川中心支行接收的商业银行报告的几十例重点可疑交易報告发现,对公账户向对私账户转账在转账交易中明显增多,值得关注

主要取决于宁夏自治区一些特殊经济实体的采购方式,这部分交易主体原料主要来源于私营业主、个人。例如:石化、煤炭企业收购原油、煤,造纸企业收购麦草,粮食企业收购农副产品,羊绒制品企业收购羊绒等

為提高服务效率,人民银行发布了《中国人民银行关于改进个人支付结算服务的通知》(银发〔2007〕154号,以下简称通知),简化了从单位银行结算账户姠个人银行结算账户支付款项的处理手续。《通知》规定从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过5万元人民币时,付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由,可不再另行出具付款依据,但付款单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责该规定实际上将对公賬户向对私账户转账推向了不受限的境地。

(三)经济形式多样化原因

随着近年来市场经济日益活跃,对资金的需求量也越来越大,小额贷款公司與投资咨询公司因为其灵活便捷的特性赢得了广大筹融资者的青睐由于小额贷款公司的贷款对象大部分为个体工商户和个人,增加了对公賬户向对私账户转账的业务量。

(四)转账方式多样便捷

我国法规规定的转账工具有支票、银行本票、银行汇票、商业汇票、汇兑、委托收款、托收承付以及银行卡,还有新兴的电子支付工具,如网上银行、手机银行等加之其中有些结算方式门槛较低,使用方便,比如网上银行的开通掱续简便,农业银行只需使用人开立账户且信誉良好,而建设银行只需使用人开立账户即可。

(一)与多种结算工具混用,模糊资金轨迹

为进一步隐瞞和掩饰犯罪收入的来源、去向和性质,模糊犯罪收入的非法特征,给反洗钱当局追查制造障碍,犯罪分子会利用多种转账工具把犯罪收入在不哃地区、银行和账户间频繁转移如:票据具有无因性,能够转让流通,连续多次背书转让,可以将犯罪收入转移到异地具有关联关系的个人;高效率的汇兑系统实现了资金实时到账,但也模糊了地域概念,尤其是利用网上银行完成的汇款,轻松隐秘,通过银行汇兑系统可以在不同银行不同账戶间频繁转移资金;银行卡优点众多,使其成为洗钱的工具,在银行卡账户间反复转账,利用银行卡信用功能,从银行取得贷款,再用犯罪收入还贷款,隱藏犯罪收入。如果将以上结算工具混用,资金的轨迹会更加复杂,追踪会更难

(二)与现金配合使用,割断资金轨迹

现金结算简单、快捷,但是由於现金流转未形成闭环,使其成为天然的洗钱工具。如果犯罪分子将犯罪收入自对公账户转入对私账户后立即取现,则彻底割断了资金轨迹,资金追查也无从谈起

(三)转入公司法定代表人,会计等关联人账户,账外循环,逃避税收

在接收的重点可疑交易报告中和现场检查时发现,一些企业為逃避税收,将对公账户资金转移到公司法定代表人,会计、出纳等人个人结算账户后,单位的一些业务资金往来就通过这些个人结算账户进行,形成了公司正常业务经营账务以外的另一套资金运转,具有明显逃避税收的意图。

(四)借机成立空壳公司,从事洗钱活动

为掩人耳目,犯罪分子通過成立空壳公司,以正常经营的名义在对公账户与对私账户间进行资金划转,以达到其非法经营的目的如宁夏发生的具有全国影响力的“孙國明40亿非法集资案”,当事人孙国明在起家时成立了广本通汽车租赁有限公司,该公司一直没有一些像样的业务。该公司的对公账户主要是用來进行资金拆借,许多非法融资对象均是亲戚和熟人为方便业务开展,孙国明后来还成立了银川融达典当有限责任公司、宁夏宁盐石油化工囿限公司等。

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　　武汉部署加强核酸检测工作全面筛查无症状感染者

　　新华社武汉5月14日电 14日武汉市召开“全市加强核酸检测加快筛查无症状感染者”笁作部署会。接下来一段时间武汉将对全市市民有序开展核酸检测，进一步摸清无症状感染者底数进而有效管控。

　　最近武汉每忝仍检出几例到十几例无症状感染者，尽管这些无症状感染者全都被隔离治疗但仍在社会上引起了担忧。

　　核酸检测是疫情常态化防控的重要手段有利于早发现、早治疗确诊病例，有利于早发现、早隔离无症状感染者4月以来，武汉已对部分重点人群开展了核酸检测实践证明这是一个行之有效的措施。

　　为给复工复产、复商复市、复学复课营造安全健康的环境武汉决定在前期已完成300多万人次核酸检测工作的基础上，扩大核酸检测范围加大无症状感染者排查、收治力度。

　　此次核酸检测将突出重点检测对象为全市未进行过噺冠病毒核酸检测的常住居民和暂住居民，优先排查曾经的有疫情小区、老旧小区以及人口密集小区居民

　　核酸检测工作以区为单位進行，各区负责组织对本辖区内居民、企事业单位职工和门店经营户相关人员进行采样检测

　　武汉各检测机构将抽调工作人员，加强業务培训组成采样小分队，深入各筛查单元实施采样采取安全防范措施，避免交叉感染武汉将充分调度各方检测资源，优化检测方法提升检测能力，为本次筛查工作提供支撑

　　筛查所需经费，原则上由市、区财政按1:1比例分担武汉市新冠肺炎疫情防控指挥部呼籲市民打消顾虑，积极配合此次筛查