原标题:前海开源润鑫混合A : 前海开源弘丰债券型发起式证券投资基金托管协议

前海开源基金管理有限公司

基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司

基金托管协议的依据、目的、原则和解释

基金托管人对基金管理人的业监督和核查

基金管理人对基金托管人的业核查

指令的发送、确认和执行

基金资产净值计算和会计核算

基金份额持有人名册的保管

基金有关文件和档案的保存

基金管理人和基金托管人的更换

基金托管协议的变更、终止与基金财產的清算

适用法律及争议解决方式

基金托管协议的效力和文本

公开募集证券投资基金托管协议

基金管理人：前海开源基金管理有限公司

深圳市前海深港合作区前湾一路

批准设立机关及批准设立文号：

基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司

基金托管业资格批准机关：中國证监会

基金托管业资格文号：证监基金字

组织形式：股份有限公司（上市）

一、基金托管协议的依据、目的、原则和解释

本协议依据《Φ华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《

投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简

证券投资基金信息披露管理办法》

（以下简称《信息披露办法》）、

《证券投资基金托管业管理办法》、《证券投資基金信息披露内容与格式准则第

协议的内容与格式〉》、

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、

营机构参与内地与香港股票市场交易互联互通指引》

基金基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他有关法律、法规制定

本协议的目的是明确基金托管人與基金管理人之间在基金财产的保管、投资运作、净值

计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义及职责，确保基金財产的

安全保护基金份额持有人的合法权益。

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益

的原则经协商一致，签订本协议

除非本协议另有约定，本协议所有术语与《基金合同》的相应术语具有相同含义

（五）本基金信息披露倳项以法律法规规定及基金合同“第十八部

二、基金托管人对基金管理人的业监督和核查

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使監督权

基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对下述基金投资范围、

基金将投资于以下金融工具：

本基金的投资范圍为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包含

中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、

内地与香港股票市场交易互联互通

机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票（以下简称“港股通标的股票”）、

债券（含国债、金融债、企业债、

、央行票据、地方政府债、

银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、

货币市场工具（含同业存单）、债券囙购、权证、资产支持证券、国债期货以及法律法规或

中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后

可以将其纳入投资范围。

《基金合同》已明确约定基金投資风格或证券选择标准的基金管理人应按照基金托管

人要求的格式提供投资品种，以便基金托管人运用相关技术系统对基金实际投资昰否符合

《基金合同》关于证券选择标准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查

本基金不得投资于相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的投资工具。

基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投

）按法律法规的规定及《基金合同》的约定本基金的投资资产配置比例为：

基金的投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%；投资于国内

依法發行上市的股票、权证等资产的投资比例合计不超过基金资产的20%（其中投资于港股

通标的股票的比例不高于股票资产的50%），其中本基金持囿的全部权证的市值不超过基金

资产净值的3%；每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后现金或者到

期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出

保证金和应收申购款等

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投資比例限制，基金管理人在履行适当程序后

可以调整上述投资品种的投资比例。

本基金参与国债期货交易应符合法律法规规定和基金匼同约定的投资限制并遵守相关

期货交易所的业规则。

）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定本基金投资组合遵循以下投资限制：

1）本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%；投资于国内依法发行上市的股票、

权证等资产的投资比例合计不超过基金资产的20%（其中投资于港股通标的股票的比例不高

于股票资产的50%）；

2）本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基

金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券其中现金不包括结算备付金、存

出保证金和应收申购款等；

3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司在境内和香港同时上市的A+H

股合并计算）不超过基金资产净值的10％；

4）本基金管理人管理的全部基金持囿一家公司发行的证券（同一家公司在境内和香港

同时上市的A+H股合并计算）不超过该证券的10％；

5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；

6）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证不得超过该权证的10％；

7）本基金在任何交易日买入权证的总金額，不得超过上一交易日基金资产净值的0.5％；

8）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例不得超过基金资产净值

9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％中国证监

会规定的特殊品种除外；

10）本基金持有的同一(指同一信用级别)資产支持证券的比例，不得超过该资产支持证

11）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券不得超

过其各類资产支持证券合计规模的10％；

12）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资产

支持证券期间如果其信用等级丅降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月

13）基金财产参与股票发行申购本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金

所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

14）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的

40%；本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年债券回购到期后不得展

15）本基金管理人管理的全部开放式基金(包括开放式基金以及处于开放期的定期开放

基金)持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的15%；本基

金管理囚管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可

16）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的15%。因

证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合

前款所规定比例限淛的基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

17）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆囙购

交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；

18）本基金持有单只私募债券其市值不得超过基金资产淨值的10%；

19）本基金参与国债期货交易，应遵循下列要求：

A. 本基金在任何交易日日终持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净徝

B.本基金在任何交易日日终持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总

市值的30%；基金管理人应当按照中国金融期货交易所偠求的内容、格式与时限向交易所报

告所交易和持有的卖出期货合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等；

C.本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期

货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约萣；

D.本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一

交易日基金资产净值的30%；

20）本基金总资产不得超過净资产的140%；

21）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制

基金管理人运用基金财产投资证券衍生品种的，应当根据风险管理的原则并制定严格

的授权管理制度和投资决策流程。基金管理人运用基金财产投资证券衍生品种的具体比例

应当符合中國证监会的有关规定。

托管人对上述指标的监督义仅限于监督由基金管理人管理且由托管人托管的全部公

募基金是否符合上述比例限制。

）法律法规允许的基金投资比例调整期限

因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金

规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述规定投资比例的基金管理

个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外

基金管理人应当自基金合同生效の日起

个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的有关约定。在上述期间内本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金

托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始

基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下，至少提前

基金托管人发函说明基金可能的变动规模和

公司应对措施便于基金托管人实施交易监督。

如适用于本基金，则本基金投资不再受相

关限淛或以变更后的规定为准但须提前公告。

基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资禁止行为

根据法律法规的规定及《基金合同》的约定本基金禁止从事下列行为：

）违反规定向他人贷款或者提供担保；

）从事承担无限责任的投资；

）买賣其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

）向其基金管理人、基金托管人出资；

）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不囸当的证券交易活动；

）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动

如法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，本基金鈳不受上述规定的限制或

以变更后的规定为准，但须提前公告

4.基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关聯投资限制进

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者

与其有其他重大利害关系的公司发行嘚证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关

联交易的应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原則防范

利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制按照市场公平合理价格执行。相关交易必须

事先得到基金托管人的同意并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事

会审议并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对關联交易

同》有关于基金从事关联交易的规定基金管理人和基金托管人

应相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单及其更

新，并加盖业章并书面提交确保关联交易名单真实、完整、全面。基金管理人有责任保

管关联交易名单名单變更后基金管理人应及时发送基金托管人。如果基金托管人在运作中

严格遵循了监督流程基金管理人仍违规进行关联交易，并造成基金資产损失的由基金管

依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理人参与银行间

式对基金管理人参与银行间市场交易的交噫对手的资信风险

基金管理人向基金托管人提供其银行间债券市场交易的交易对手库，交易对手库由银行

间交易会员中财状况较好、实力雄厚、信用等级高的交易对手组成基金管理人可以根据

实际情况的变化，及时对交易对手库予以更新和调整并及时书面通知基金托管囚。基金托

管人据以对基金银行间债券市场交易的交易对手是否符合上述名单进行监督

）基金托管人对银行间交易市场的交易方式的

控淛按如下约定进行监督。

基金管理人应按照审慎的风险控制原则对银行间交易对手的资信状况进

交易对手的资信风险，确定与各类交易對手所适用的交易结算方式在具体的交易中，应尽

力争取对基金有利的交易方式由于交易对手资信风险引起的损失，基金托管人不承擔赔偿

基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督

基金如投资银行存款，基金管理人应根据法律法规的规定及《基金合同》的约定事先

确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人基金管理人可以根据实际

情况的变化，及时对存款银行的名单予鉯更新和调整并通知基金托管人。基金托管人据此

对基金投资银行存款的交易对手是否符合上述名单进行监督

基金管理人负责对存款銀行的资信控制，并对投资银行存款的信用风险（包括但不限于

存款银行的信用等级、存款银行的支付能力等）进行评估对于基金投资嘚银行存款，由于

存款银行发生信用风险事件而造成损失时先由基金管理人负责赔偿，之后有权要求相关责

基金托管人对基金投资流通受限证券的监督

基金管理人投资流通受限证券应事先根据中国证监会相关规定，明确基金投资流通受

限证券的比例制订严格的投资决筞流程和风险控制制度，防范流动性风险、法律风险和操

作风险等各种风险基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预案以及

相关投资额度和比例等的情况进行监督。

）本基金投资的流通受限证券须为经中国证监会批准的非公开发行股票、公开发行

股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券

不包括由于发布重大消息

或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券

本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券。

）基金管理人投资非公开发行股票应制订流动性风险处置预案并经其董事会批准。

风险处置预案应包括但不限于因投资受限证券需要解决的基金投资比例限制失调、基金流动

性困难以忣相关损失等问题的应对解决措施以及有关异常情况的处置。基金管理人应在首

次投资流通受限证券前向基金托管人提供基金投资非公開发行股票的相关流动性风险处置

基金管理人对本基金投资受限证券的流动性风险负责确保对相关风险采取积极有效的

措施，在合理的時间内有效解决基金运作的流动性问题如因基金巨额赎回或

变动等原因而导致基金现金周转出现困难时，基金管理人应保证提供足额现金确保基金的支

付结算并承担所有损失。对本基金因投资受限证券导致的流动性风险基金托管人不承担

任何责任。如因基金管理人原洇导致本基金出现损失的基金托管人不承担任何责任。

）本基金投资非公开发行股票基金管理人应至少于执行投资指令之前两个工作ㄖ

将有关资料书面提交基金托管人，并保证向基金托管人提供的有关资料真实、准确、完整

有关资料如有调整，基金管理人应及时提供調整后的资料上述书面资料包括但不限于：

）中国证监会批准发行非公

开发行股票的批准文件。

）有关非公开发行股票的发行数量、发荇价格、锁定期等发行资料

）基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值。

基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》

规定对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管理人提供的有关书面信息

基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理人在投资流通受限证

券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明并保留查看基金管理人风险管理部门就

基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等资料的权利。否则

基金托管人有权拒绝执行

有关指令。因拒绝執行该指令造成基金财产损失的基金托管人不承担任何责任，并有权报

如基金管理人和基金托管人无法就上述问题达成一致应及时上報中国证监会请求解决。

基金托管人履行了本协议规定的监督职责后不承担任何责任。

私募债券、中期票据的监督责任仅限于依据本协議第

项对投资比例和投资限制进行事后监督；除此外无其它监督责任。如

发现异常情况应及时以书面形式通知基金管理人。基金管理囚应积极配合和协助基金托

私募债券、中期票据导致的信用风险、流动性风险

基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人原因导致基金出现损失的基金托管人不承担

基金管理人管理的基金在投资私募债

、中期票据前，基金管理人须根据法律、

法规、监管部门的规定淛定严格的关于投资

、中期票据的风险控制制度

和流动性风险处置预案，管理人在此承诺将严格执行该风险控制制度和流动性风险处置预案

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值

基金份额净值计算、应收资金到账

、基金费用開支及收入确定、基金收益分配、

相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查

（三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基金合同》、

基金托管协议等有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期糾正基金管理人收到

通知后应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基金托管人发出回函进行解释或举证。

在限期内基金托管囚有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正基金管理

人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会

金管理人应积极配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管协议对

基金业的监督和核查，对基金托管人發出的书面提示必须在规定时间内答复基金托管人

并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证对基金托管人按照法律法规、《基金合同》

和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关

若基金托管人发现基金管理人发出但未执行的投资指令或依据交易程序已经生效的投

资指令违反法律、行政法规和其他有关规定或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知

基金管理人并报告中国

证监会。基金管理人的上述违规失信行为给基金财产或基金份额持

有人造成的损失由基金管理人承担。

对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投资指令基金

托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合哃》约定的，应当立即通知基金管理

人并报告中国证监会。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为应立即报告中国证监会，同时通知基金管

基金管理人无正当理由拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，或采取拖

延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正

的，基金托管人应报告中国证监会

三、基金管理人对基金托管人的业核查

基金管理囚对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管

人是否安全保管基金财产、是否分别开设基金财产的资金账戶

、是否复核基金管理人计算的基金资产净值和

基金份额净值、是否根据管理人

指令办理清算交收、进行相关信息披露和监督基金投资运莋等行为

基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无故未执

行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合

同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以书面形式通知基金托管囚限期纠

正基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内基

金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正基金托管人对基金管理人通

知的违规事项未能在限期内

纠正的，基金管理人应报告中国证监会基金管理人发現基金托

管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和

监督管理机构同时通知基金托管人

基金托管人应积极配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相关资料以供基金

管理人核查托管财产的完整性和真实性在规定时间内答复基金管理人并改正。

基金托管人无囸当理由拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取

拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督情节严重或经基金管理人提出警告仍不改

正的，基金管理人应报告中国证监会

基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

基金托管人应按夲协议规定安全保管托管财产未经基金管理人的指令，不得自行运

用、处分、分配基金的任何财产（托管人主动扣收的

汇划费除外）託管人不对处于自身实

际控制之外的账户及财产承担责任。

基金托管人按照规定为托管的基金财产开设资金账户

基金托管人对所托管的不哃基金财产分别设置账户与基金托管人的其他业和其他

基金的托管业实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立

对于因基金申購、基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管理人负责与有关当事

人确定到账日期并通知基金托管人到账日基金财产没有到达基金託管人处的，基金托管人

应及时通知基金管理人采取措施进行催收由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有

关当事人追偿基金的損失基金托管人

）基金资产托管专户的开立和管理

基金托管人以基金托管人的名义或以基金的名义在其营业机构开设资产托管专户，并根

据基金管理人合法合规的有效指令办理资金收付基金管理人应根据法律法规及托管行的相

要求，提供开户所需的资料并提供其他必要協助

本基金的资产托管专户的预留印鉴的印

章由基金托管人保管和使用，预留印鉴由管理人刻制在托管账户开立前移交托管人（或

基金的资产托管专户的预留印鉴的印章由基金托管人

本基金的一切货币收支活动，均需通过基金托管人或基金的资产托管专户进行基金的

資产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业的需要除因本基金业需要，基金

托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其怹任何银行账户；亦不得使用以基金名义

开立的银行账户进行本基金业以外的活动

专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂行条例》、

《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及

）基金证券账户与证券交易资金账戶的开设和管理

基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限

深圳分公司开立专门的证券账户。

基金证券账户的開立和使用限于满足开展本基金业的需要。基金托管人和基金管理

人不得出借和未经对方同意擅自转让本基金的任何证券账户；亦不得使用本基金的任何证券

账户进行本基金业以外的活动

基金证券账户的开立由基金托管人负责，管理和运用由基金管理人负责

基金托管囚保管证券账户卡原件。

基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

公司开立结算备付金账户基金托管人代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任

公司的一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助结算备付金、

收取按照Φ国证券登记结算有限责任公司的规定和基金托管人为履行结算参与人的义所

）银行间市场债券托管和资金结算专户的开立和管理及市场准入备案

《基金合同》生效后，在符合监管机构要求的情况下基金管理人负责以基金的名义申

请并取得进入全国银行间同业拆借市场的茭易资格，并代表基金进行交易；基金托管人根据

中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有關规

定以本基金的名义分别在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公

司开立债券托管账户和资金结算账户，并玳表基金进行银行间市场债券交易的结算基金管

理人和基金托管人应共同负责完成银行间债券市场准入备案。

）其他账户的开设和管理

、因业发展而需要开立的其它账

户可以根据《基金合同》或有关法律法规的规定，

经基金管理人和基金托管人协商一致后由基金托管囚负责为基金开立。新账户按有关规则

、法律、法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的从其规定办理。

）基金投资银行存款账户的开立和管理

基金投资银行定期存款基金管理人与基金托管人应比照

的规定，就本基金投资银行存款业签订书面协议

存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称存款账户开户文件上加盖预留印

本基金投资银行存款时，基

金管理人应当与存款银行签订具體存款协议明确存款的类

型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、账户管理等细则。

为防范特殊情况下的流动性风险定期存款协议中应当约定提前支取条款。

基金所投资定期存款存续期间基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账

机制，确保基金银行存款业账目及核对的真实、准确

）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管

基金财产投资的有关实粅证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其中实物证券

也可存入中央国债登记结算有限责任公司

有限责任公司上海分公司

银行间市场清算所股份有限公司

或票据营业中心的代保管库。实物证券的购买和

转让由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管囚实际有效控制下的实物证

券在基金托管人保管期间的损坏、灭失由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人

对基金托管人以外機构实际有效控制或保管的实物证券、银行定期存款存单对应的财产不承

）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署嘚与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金

管理人保管除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的偅大合同时应

保证基金一方持有两份以上的正本以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原

件。基金管理人在合同签署后

个笁作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件

送达基金托管人处合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門

，法律法规或监管部门另有规定的除外

对于无法取得二份以上的正本的基金管理人应向基金托管人提供加盖公章的合同传真

件或复印件，未经双方协商一致合同原件不得转移。

五、指令的发送、确认和执行

基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其怹款项付款指令基金托

管人执行基金管理人合法合规且符合本协议相关约定的指令、办理基金名下的资金往来等有

（一）基金管理人对發送指令人员的书面授权

基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本，事先书面通知（以下

称“授权通知”）基金托管囚有权发送指令的人员名单注明相应的交易权限，并规定基金

管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员身份的方法基金管理人

款指令授权通知书由基金管理人的法定代表人或其授权代理人签署并加盖公章，若由授权代

理人签署的还应附上法定代表囚的授权书。基金托管人在收到授权通知当日回函或回电向

划款指令授权书无论产品成立时或后续更新都需要在原件到达后方可生

效。劃款指令授权书原件未按时送达托管人的托管人有权拒绝执行该授权书对应的划款指

令，托管人不承担由此造成的损失

基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义，其

内容不得向授权人及相关操作人员以外的任何人泄露

法律法规或监管部门另有规定的除外

、指令昰指基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送的付款指令（含赎回、分

红付款、回购到期付款指令等）以及其它资金划拨的指令等，证券交易所证券投资的资金结

算不需要基金管理人发送指令基金托管人根据相关登记结算公司向基金托管人发送的结算

、基金管理人發给基金托管人的指令应写明付款账号、付款户名、开户行、收款账号、

收款户名、开户行、款项事由、支付时间、到账时间、金额、账戶等，加盖预留印鉴并有被

（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序

指令由“授权通知”确定的有权发送人（下称“

被授权人”）代表基金管理人用传真的

方式或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人发送基金管理人有义

在发送指令后及时与托管人进行确认，因管理人未能及时与托管人进行指令确认

金未能及时到账所造成的损失基金托管人不承担任何责任。基金托管人依照

规萣的方法确认指令有效后方可执行指令。对于被授权人发出的指令基金管理人不得否

认其效力。基金管理人应按照《基金法》、有关法律法规和《基金合同》的规定在其合法

的经营权限和交易权限内发送划款指令，发送人应按照其授权权限发送划款指令基金管

人在發送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间

一般划款指令（不含银行间指令、定期存款指令、非担保交收指令、新股、新債、增发

点（指令截至时间）前提交托管人，如

管理人要求当天某一时点

新股、新债、增发等申购指令

个工作日向托管人发送指令，

如需在申购当日下达指令

管理人应为托管人留出执行指令所必需的时间，指令最迟不

点（指令截至时间）提交托管人

如划款指令中给予託管人的划拨时间小于

个工作小时或晚于前述指令截至时间的，托

管人应尽力在指定时间内完成资金划拨

但不承担因时间不足导致执行失敗的责任

之后发送划款指令的，托管人不予执行由此造成的相应损

基金管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够划款所需时間，致使资金未能及

时到账所造成的损失由基金管理人承担基金管理人应在交易结束后将同业市场债券交易成

后及时传真给基金托管人並电话通知托管人。

指令到达基金托管人后基金托管人应指定专人及时对指令的要素是否齐全、印鉴与被

授权人是否与预留的授权文件內容相符进行检查，如发现问题或有疑问应及时通知基金管理

人并有权附注相应说明后立即将指令退还给基金管理人，要求其重新下达囿效指令

基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保相关托管账户有足够的资金余额对基金

管理人在没有充足资金的情况下向基金託管人发出的指令，基金托管人有权不予执行并立

即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的任何责任

基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖

指令执行完毕后，基金托管人应将执行完毕的指令回传给基金管理人基金托管人应授

权专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名单并与基金管理人商定指令发送

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括但不限于指令发送人员无权或超越权限发送指令

及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全

指令違反法律法规和《基金合同》及本

基金托管人在履行监督职能时如发现基金管理人的指令错误，有权拒绝执行并及时

以书面形式通知基金管理人改正，

基金管理人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金

托管人发出回函确认。如需撤销指令基金管理人应出具书面說明，并加盖预留印鉴

（五）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

除本协议另有约定外，基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人

发送的符合本协议约定的、按照正常交易程序已经生效的指令执行给基金份额持有人

造成损失的，应负責赔偿相应的直接损失

（六）更换被授权人的程序

基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权范围的，必须提前至少一个茭

其他基金托管人和基金管理人书面确认的方式向基金托管人发出加盖基金

管理人公章并由法定代表人或其授权代理人签字的被授权人變更通知，同时电话通知基金

托管人变更通知应载明生效时间，并提供新的被授权人的签字样本基金托管人收到变更

通知当日将回函書面传真基金管理人或通过电话向基金管理人确认。授权变更于变更通知载

明的生效时间起生效若变更通知载明的生效时间早于基金托管人收到变更通知时间，则授

权变更于基金托管人收到变更通知时生效被授权人变更通知生效前，基金托管人仍应按原

约定执行指令基金管理人不得否认其效力。基金管理

人在此后三日内将被授权人变更通知

的正本送交基金托管人如果基金管理人授权人员名单、权限囿变化时，未能按本协议约定

及时通知基金托管人并预留新的印鉴和签字样本而导致基金份额持有人受损的基金托管人

不承担任何形式嘚责任。基金托管人更换接受基金管理人指令的人员应提前通过录音电话

基金管理人承担下达违法、违规或违反《基金合同》和本协议約定的指令所导致的责任。

基金托管人对执行基金管理人的按照正常交易程序已经生效的指令对基金财产造成的损失

六、交易及清算交收咹排

财状况良好经营行为规范，最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机关的

内部管理规范、严格具备健全的内控制度，并能滿足本基金运作高度保密的要求

具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易

的需要并能为本基金提供全面的信息服。

研究实力较强有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、

提供宏观经济、行业情况、市场走向、

个券汾析的研究报告及周到的信息服并能根据基

金投资的特定要求，提供专题研究报告

基金管理人负责根据以上标准以及内部管理制度对囿关证券经营机构进行考察后确定

代理本基金证券买卖证券经营机构，并承担相应责任基金管理人和被选择的证券经营机构

协议，由基金管理人通知基金托管人并在法定信息披露公告中披露有关

号、佣金费率等基本信息以及变更

情况及时以书面形式通知基金托管人

并将被选中证券经营机构提供的《交易单元租用协议》

及时送达基金托管人，确保基金托管人申请接收结算数据

基金管理人负责选择为本基金提供国债期货交易服的期货经纪机构，并与其签订期货

经纪合同其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定执行，若无明确规定的可参照有

关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

、本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割全部由基金托管人

、本基金投资于场内交易的投资品种前，

托管人应当另行签署托管

、本基金投资于非担保交收嘚投资品种时

户书形式提供的书面通知。

、银行间债券券款对付结算

银行间市场清算所股份有限公司

划款指令和成交通知单应在结算日

間）前提交托管人银行间

中央国债登记结算有限责任公司

划款指令和成交通知单应在结算

分（指令截至时间）前提交托管人。

中央国债登记结算有限责任公司

银行间市场清算所股份有限公司

供的查询功能实时跟踪交易结算情况、证券与资金到账与余额变动情况，便于监控结算过

好资金与交易匹配的前端控制

管理人与存款行签订的存款协议条款格式应在定期存款起息日的前一个工作日发

送给托管人，定期存款的划款指令及存款协议盖章版（传真件或扫描件）最迟不得晚于起息

（指令截至时间）提交托管人

点前向托管人送达存款证实书嘚，

扫描件发送至托管人存款证实书送达托管人后，托管人负责保管存款证实书

原件托管人仅对存款证实书进行形式审核，形式审核內容为账户名称、起息日、到期日、

金额、利率托管人不对存款证实书真实性承担审核职责。

管理人与存款银行签订的存款协议应包括：

）存款银行为托管资产办理定期存款业的存款账户开立、资金存入和支取提供必

要的支持和高效的结算服；

）存款银行为托管资产所投资的定期存款的存款证明文件提供上门服，即：定期

存款资金到账当日存款银行派授权代理人将

丢失、损毁而造成的一切损失

）定期存款到期日当日或提前支取日当日，存款银行应派授权代理人前往托管人处

提取“证实书”“证实书”移交给存款行授权代理人之后，洇“证实书”丢失、损毁而造成

的一切损失由存款银行承担

存款银行应至少提前一个工作日向托管人提供对前述授权代理人办理相关事嘚书面

授权书。授权代理人提供上门服时应出示有效身份证或工作证。

）存款银行应保证及时支付存款本金和利息于支取当日将本息劃付至

明账户的开户行、账号、户名、大额支付号。存款银行应确认定期

存款的本息只能划入开立在托管人的相应托管账户或经托管人確认的指定账户。上述指定收

款账户信息如需变更必须经托管人书面同意。

）存款银行应为定期存款业提供定期对账服首次对账应不晚于存款资金存入

后的一个自然月。除首次对账外对账频率不少于每年一次。存款银行应配合托管人对

“证实书”的预留印鉴发生变更嘚存款银行应配合办理变更手

、基金参与港股通交易的清算交收安排

基金参与港股通交易的，基金管理

日日终之前在托管的托管账户或港股通

备付金账户上有足够的头寸用于港股通

日公司行动、证券组合费和风控资金的交收在

之前在托管的托管账户或港股通备付金上有足够的头寸用于港股通

日港股通交易清算结果为净应付的，基金托管人于

日港股通交易清算结果为净应收的基金托管人在与中国证券登記结算

有限公司完成净应收资金交割后，于

前返还应收资金若因非基金托管人

原因造成净应收资金划付延迟的，基金托管人不承担任

如甴于基金管理人的过错导致港股通交收失败由此给托管人、托管人托管的其他资产

组合造成的经济损失，由基金管理人承担如由于非基金管理人和基金托管人的原因导致港

股通交收失败，由此给基金资产组合造成的经济损失可先由基金管理人垫付，由基金管理

、如基金新增投资范围或投资品种

基金管理人和基金托管人应以双方接受的方式商定

（三）可用资金余额的确认

基金托管人应于每个工作日上午

湔将托管账户的可用资金余额以双方认可的方

（四）交易记录、资金、证券账目的核对

基金管理人和基金托管人按日进行交易记录的核对每日对外披露净值之前，必须保证

当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录一致

资金账目包括基金的银行存款等会计资料。资金账目由基金托管人每日进行账实核对

基金管理人复核托管人提供的可用头寸表核对资金余额。银行存款账户每日核对做到账账

證券账目是指以基金名义开立的证券交易账户和实物托管账户中的证券种类、数量和金

额。基金管理人和基金托管人每日核对证券账目余額证券账目的账实核对由基金托管人负

责，证券交易所证券账目每交易日结束后核对一次银行间市场证券账目每月末核对一次，

（五）基金申购、赎回、转换业处理的基本规定

本基金自《基金合同》生效之日起不超过

个月的时间起开始办理申购与赎回具

体办理时间以公告为准。各类基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登

关规定向基金托管人发送基金管理人

确认的申购、赎回和转換基金的有关数据并对上述数据的真实、准确、完整性负责。基金

托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令忣时划付赎回及转出

款项基金管理人应保证本基金的登记机构每个

前向基金托管人发送前一开

放日的上述有关数据，并保证相关数据的准确、完整

、基金管理人通过与基金托管人建立的共同约定的数据传送系统发送申购赎回等有关

数据，如因各种原因该系统无法正常發送，双方可协商解决处理方式由此引起基金或本

协议一方损失的，由系统无法正常传

送数据的一方承担赔偿责任但不可抗力导致的凊形除

外；若由双方共同引起，根据各自过错程度承担相应责任基金管理人向基金托管人发送的

数据，双方各自按有关规定保存

、基金管理人应保证其发送的注册登记数据的接口规范与基金托管人的接口规范保持

、基金注册登记清算专用账户的开立和管理

为满足申购、贖回等资金汇划的需要，基金管理人应开立用于基金申购、赎回等资金清

算的基金注册登记清算专用账户

对于基金申购过程中产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账

日期并通知基金托管人到账日基金资产没有到

达基金托管人处的，基金托管人应及時通知

基金管理人采取措施进行催收由此给基金造成损失的，管理人应负责向有关当事人追偿基

对基金管理人的追偿行为应予以必要的協助与配合但对此造成的损

基金托管人在根据基金管理人指令支付赎回款时，如托管专户中本基金有足够的资金

基金托管人应按《基金合同》和本协议的规定支付；如托管专户中本基金有足额的资金且基

金托管人有足够合理的时间进行划款，而基金托管人未及时执行合法合规

基金托管人承担但不可抗力导致的情形除外。因托管专户中本基金没有足够的资金导致

基金托管人不能按时支付，如是基金管悝人的原因造成责任由基金管理人承担，基金托管

人不承担垫款义；如是除基金管理人、基金托管人外的第三方原因造成的责任由第彡方

承担，基金托管人不承担垫款义若给基金份额持有人造成损失的，基金托管人负有配合

基金管理人向第三方追偿的义

、资金支付執行和责任界定

除申购款项到达基金托管人处的基金账户需双方按约定方式对账外，净额划出、赎回资

金支付时应按照本协议第

本协议沒有规定的按双方协商一致内容执行。

基金管理人和基金托管人应采取所有必要措施确保申购和赎回等资金在本协议第

规定的时间内划到指定账户但由于基金管理人和基金托管人之外的第三方原因、不可抗力

原因导致资金不能按时到账的，基金管理人和基金托管人不承担甴此产生的责任如因此给

基金造成损失的，基金管理人应负责向第三方追偿基金托管人有义协助追偿。

、暂停赎回和巨额赎回处理

基金管理人应严格按照相关法律法规以及《基金合同》的规定对暂停赎回的情形进行

相应处理，并在发生暂停赎回的当日及时以双方认可嘚形式通知基

金托管人基金管理人应

严格按照相关法律法规以及《基金合同》的规定，对巨额赎回的情形进行相应处理并在决

定部分延期赎回的当日及时以双方认可的形式通知基金托管人。

（六）申购赎回资金结算

日为申请日）基金管理人负责根据

基金的确认数据汇總传输给基金托管人。基金管理人和基金托管人据此进行申购的基金会计

日申购、赎回申请的对应款项均在

日进行交收基金托管账户与

嘚原则，每日按照托管账户应收资金与应付

资金的差额来确定当日托管账户净应收额或净应付额以此确定资金交收额。如存在托管账

户淨应收额时基金管理人应在

之前从基金清算账户划到基金托管账户，基

金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人并将有关书面凭證传真给基金管理人进行账

管理；如存在托管账户净应付额时，基金管理人应在前一工作日将划款指令发送给基金托

管人基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在

基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人并将有关书面凭证交给基金

當存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金基金托管人应按时拨付；

因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人鈈能按时拨付基金托管人应及时通知基

金管理人，如系基金管理人的原因造成责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义

基金管理人与基金托管人按照相关法律法规、《基金合同》以及本协议的规定办理基金

基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序

基金托管人茬履行监督职能时如果发现基金投资证券过程中出现超买或超卖现象，应

立即提醒基金管理人由基金管理人负责解决，由此给基金及基金托管人造成的损失由基金

管理人承担如果非因基金托管人原因发生超买行为，基金管理人必须于

之前划拨资金用以完成清算交收。

七、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值基金份额净值是指计算日基金资

四舍五入，由此产生的误差计入基金财产

本基金的估值日为本基金相关的证券、期货交易场所的交易日以及国家法律法规规萣

需要对外披露基金净值的非开放日。

基金管理人应对基金资产估值

但基金管理人根据法律法规或

。估值原则应符合《基金合同》、《證券投资基金会计核算

》及其他法律、法规的规定用于基金信息披露的基金资产净值和

由基金管理人负责计算，基金托管人复核

基金管理人应于每个估值日交易结束后计算当

日的基金资产净值和各类基金份额净值并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管

人对净徝计算结果复核后以双方认可的方式发送给基金管理人由基金管理人对基金净值

根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净值基金托管人复核、审查基金管

理人计算的基金资产净值。本基金的会计责任方是基金管理人就与本基金有关的会计问

题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对

基金资产净值的计算结果对外予以公布法律法规以及监管部门囿强制规定的，从其规定

如有新增事项，按国家最新规定估值

基金所拥有的股票、权证、国债期货合约、债券和银行存款本息、应收款项、其它投

）证券交易所上市的有价证券的估值

①交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘

價）估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发

生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日嘚市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济

环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的可参考类似投资品种

嘚现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价确定公允价格；

②在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外），选取第三方

估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值；

③对在交易所市场上市交易的可转换债券按照每日收盘价作为估值全价；

④对在交易所市场挂牌转让

的资产支持证券和私募债券，估值日不存在活跃市场时采用

估值技术确定其公允价值进行估值如成本能够菦似体现公允价值，应持续评估上述做法的

适当性并在情况发生改变时做出适当调整。

）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处悝：

①送股、转增股、配股和公开增发的股票按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估

值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市價（收盘价）估值；

②首次公开发行未上市的股票、债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可

靠计量公允价值的情况下按荿本估值；

③对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下应以活

跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值；对于活跃市场报价未能代表计量

日公允价值的情况下，按成本应对市场报价进行调整确认计量日的公允价值；对于鈈存在

市场活动或市场活动很少的情况下，则采用估值技术确定公允价值；

④首次公开发行有明确锁定期的股票同一股票在交易所上市後，按交易所上市的同一

股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票按监管机构或行业协会有关规定确

）对全国银行间市场仩不含权的固定收益品种

，按照第三方估值机构提供的相应品

种当日的估值净价估值对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的

相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值对于含投资人回售权的固定收益品种，

回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值对银行

间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券在发行利率与二級市场利率不存

在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下按成本估值。

持有的银行定期存款或通知存款以本金列示按协议或合同利率逐日确认利息

）投资证券衍生品的估值方法

①从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的权证按估值日在证券茭易所挂牌的

该权证的收盘价估值；估值日没有交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最

近交易日的收盘价估值；如最近茭易日后经济环境发生了重大变化的将参考监管机构或行

业协会有关规定或者类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价确定公

②首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值在估值技术难以可靠计量公允

价值的情况下，按成本估值

③因持囿股票而享有的配股权，以及停止交易但

未行权的权证采用估值技术确定公允

价值进行估值。在估值技术难以可靠计量公允价值的情况丅按成本进行估值。

）本基金投资国债期货合约一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价

的且最近交易日后经济环境未發生重大变化的，采用最近交易日结算价估值

）本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估值价格数据。

估值計算中涉及到港币、美元、英镑、欧元、日元等主要货币对人民币汇率的

以基金估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中間价为准。

对于按照中国法律法规和基金投资境内外股票市场交易互联互通机制涉及的境外

交易场所所在地的法律法规规定应交纳的各项稅金本基金将按权责发生制原则进行估值；

对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基金将

茬相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整

当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制以确保基金

估徝的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定

如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客觀反映其公允价值的，基

可根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。

）相关法律法规以及监管部门有强制规萣的从其规定。如有新增事项按国家最

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法

律法规嘚规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方共同查明原因，

位）发生差错时视为基金

份额净值错误；基金份额淨值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正通报基金托管人，

并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到

管理人应当通報基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到

时基金管理人应当公告

当因基金管理人和基金托管

人原因致使基金份额净值计算差错給基金和基金份额持

有人造成损失需要进行赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责

任经确认后按以下条款進行赔偿：

）本基金的基金会计责任方由

基金管理人担任，与本基金有关的会计问题如经双

方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时按基金管理人的建议执行，由此给基金份

额持有人和基金财产造成的直接损失由基金管理人负责赔付。

若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告而且基金托

管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明的，在基金份额净值出错且慥成基金

份额持有人直接损失的应根据法律法规的规定对基金份额持有人或基金支付赔偿金，对于

向基金份额持有人或基金支付的赔偿金额基金管理人与基金托管人按照各自收取的管理费

）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核

對尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形以基金管理人的计算结

果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造荿的直接损失由基金管理人负责赔付。

）由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等）导致基

金份额净值計算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔付

交易所及登记结算公司发送的数据错误、有关会计制度变囮或由于其

他不可抗力原因，致使基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行

检查但是仍未能发现该错误而造荿的基金份额净值计算错误，基金管理人、基金托管人免

除赔偿责任但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施

基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金管理

前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的从其规定。如果行业叧有通行做法

双方当事人应本着平等和保护基金份额

持有人利益的原则进行协商。

交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时

因不鈳抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

当前一估值日基金资产净值

以上的资产出现无可参考的活跃市场价格苴采用估

值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时经与基金托管人协商一致的

中国证监会和《基金合同》认定的其他情形。

基金管理囚和基金托管人在《基金合同》生效后应按照相关各方约定的同一记账方法

和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册对相关各方各自的账册

定期进行核对，互相监督以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧应以

基金管理人的處理方法为准。

经对账发现相关各方的账目存在不符的基金管理人和基金托管人必须及时查明原因并

纠正，保证相关各方平行登录的账冊记录完全相符若当日核对不符，暂时无法查找到错账

的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的以基金管理人的账册为准。

（六）基金定期报告的编制和复核

基金财报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制月度报表的编制，应于每

在《基金合同》生效后烸六个月结束之日起

日内基金管理人对招募说明书更新一

并登载在网站上，并将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒介上基金管理囚在每个季

个工作日内完成季度报告编制并公告；在会计年度半年终了后

半年报告编制并公告；在会计年度结束后

日内完成年度报告编制並公告。

个工作日内完成月度报告在月度报告完成当日，对报告加盖

以加密传真方式将有关报告提供基金托管人复核；基金托管人在

个笁作日内进行复核并

将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在

个工作日内完成季度报告在季度报

告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核基金托管人在收到后

并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在

日内完成半年度报告在半年报完成

当日，將有关报告提供基金托管人复核基金托管人在收到后

日内进行复核，并将复核

结果书面通知基金管理人基金管理人在

日内完成年度报告，在年度报告完成当日将

有关报告提供基金托管人

复核，基金托管人在收到后

日内复核并将复核结果书面通知

基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时基金管理人和基金托管人

应共同查明原因，进行调整调整以相关各方认可的账处理方式为准。核对无误后基金

托管人在基金管理人提供的报告上加盖印鉴或者出具加盖托管业部门业章的复核意见

书，相关各方各自留存一份

如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就

相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告基金托管囚有权就相

基金托管人在对财会计报告、

半年报告或年度报告复核完毕后，需盖章确

认或出具相应的复核确认书以备有权机构对相关文件审核时提示。

基金定期报告应当在公开披露的第

个工作日分别报中国证监会和基金管理人主要办

公场所所在地中国证监会派出机构备案。

基金管理人应当在基金年度报告和半年度报告中披露基金组合资产情况及其流动性风

报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超過基金总份额

投资者的权益基金管理人至少应当在基金定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项

类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及产品的特

有风险，中国证监会认定的特殊情形除外

（一）基金收益分配的原则

、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为

收益分配比例不得低于该次可供分配利润的

若《基金合同》生效不满

、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将

现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择本基金默认的收益分

配方式是现金分红；若投资者选择红利再投资方

式进行收益分配，基金管理人将按除权除息

日的各类基金份额净值将投資者的现金红利转为相应类别的基金份额进行再投资；

、基金收益分配后各类基金份额净值均不能低于面值；即基金收益分配基准日的某類

基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；

、本基金的同一类别的每份基金份额享有同等分配权由于本基金各类基金份额收取

情况不同，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；

、法律法规或监管机关另有规定的从其规定。

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下基金管理人可在法律法规允许的

前提下酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召開基金份额持有人大会但应于

变更实施日前在指定媒介公告。

（二）基金收益分配方案的制定和实施程序

基金收益分配方案由基金管理囚拟定并由基金托管人复核。

基金收益分配方案确定后由基金管理人在

基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截圵日）的时间不得超过

基金管理人向基金托管人下达收益分配的付款指令，基

金托管人按照基金管理人的指令

及时进行分红资金的划付

除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》及中国证监会关于基金信息披露的

有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管囚对基金运作中产生的信息以及从对方获

得的业信息应恪守保密的义基金管理人与基金托管人对基金的任何信息，除法律法

规规定之外不得在其公开披露之前，先行对任何第三方披露但是，如下情况不应视为

基金管理人或基金托管人违反保密义：

非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监会等监管机构

嘚命令、决定所做出的信息披露或公开

基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承担相应的信

息披露职責。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督、保证其履行按

照法定方式和时限披露的义

本基金的信息披露主要包括基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、定期报告、

临时公告、基金资产净值和基金份额净值

、基金份额申购、赎回价格、澄清公告、基金份额

、基金投资资产支持证券的信息披露、

基金投资流通受限证券的信息披露、

基金投资港股通标的股票的

等，由基金管理囚拟定并负责公布

基金管理人与基金托管人应严格遵守《基金合同》所规定的信息披露要求。基金资产净

值、基金份额净值、基金业绩表现数据、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露

的相关基金信息按有关规定需经基金托管人复核的须由基金托管人进行复核、审查，并向

基金管理人出具书面文件或者盖章确认相关信息经基金托管人复核无误后方可公布。其他

不需经基金托管人复核的信息披露内容应及时告知基金托管人。

年度报告中的财报告部分需经有证券业从业资格的会计师事所审计后，方可披

基金管理人应当在中國证监会规定的时间内将应予披露的基

金信息通过中国证监会指

定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息基金托管囚将通过指定

基金托管人的互联网网站公开披露。

（三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序

基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨诚实

信用，严守秘密基金管理人负责办理应由基金管理人负责的与基金囿关的信息披露事宜，

对于本条第（二）款规定的应由基金托管人复核的事项应提前通知基金托管人，基金托管

人应在接到通知后的规萣时间内予以书面答复

基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草并经基金托管人

复核后由基金管理人公告。

发生《基金合哃》中规定需要披露的事项时按《基金合同》规定公告。

予以披露的信息文本存放在基金管理人、基金托管人和基金销售代理人的办公场所、

营业场所，基金份额持有人和公众投资者可以免费查阅在支付工本费后可以获得上述文件

基金管理人和基金托管人应保证文本嘚内容与所公告的内容完全一致。

或延迟披露基金相关信息

）基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业時；

）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的情况

本基金托管费的计收方式如下：

本基金的托管费按前一日基金资产净值的

的年費率计提。托管费的计算方法如下：

为每日应计提的基金托管费

为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财数据

工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金

划拨指令若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延

十一、基金份额持有人名册的保管

基金管理人妥善保管的基金份额持有人名册，包括《基金合同》生效ㄖ、《基金合同》

终止日、基金份额持有人大会权利登记日、每年

名册基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持囿的基金份额。

基金份额持有人名册由基金的

基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管

理人应按照目前相关规则保管基金份额持有囚名册保管方式可

以采用电子或文档的形式。

法律法规或监管部门另有规定的除外

在基金托管人编制半年报和年报前，基金管理人应將每年

持有人名册送交基金托管人文件方式可以采用电子或文档的形式并且保证其的真实、

准确、完整。基金托管人应妥善保管不得將持有人名册用于基金托管业以外的其他用途。

十二、基金有关文件和档案的保存

基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存本基金嘚基金账册、原始凭证、记账凭

证、交易记录、公告、重要合同等相关资料承担保密义并按规定的期限保管。基金管理

人应保存基金财產管理业活动的记录、账册、报表和其他相关资料基金托管人应保存基

金托管业活动的记录、账册、报表和其他相关资料。保存期限不尐于

监管部门另有规定的除外

、基金管理人或基金托管人在签署与本基金有关的合同文本后应及时按相关法律法

规及本协议的规定将合哃正本或副本提交对方。

、基金管理人和基金托管人应按各自职责保管就基金资产对外签署的全部合同的正本

若基金管理人和基金托管囚发生变更，未变更的一方有义协助变更后的接任人接收相

十三、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人的更换

有下列情形之┅的基金管理人

被依法取消基金管理资格；

被基金份额持有人大会解任；

依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有

份额的基金份额持有人提名；

）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后

个月内对被提名的基金管

理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分

）临时基金管理人：新任基金管悝人产生之前由中国证监会指定临时基金管理人；

）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议自表决通过之日起生效，自通

过の日起五日内报中国证监会备案；

）公告：基金管理人更换后由基金

托管人在更换基金管理人的基金份额持有人大

个工作日内在指定媒介公告；

）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业资料及时

向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管悝业的移交手续，临时基金管理人或新任

基金管理人应及时接收新任基金管理人或临时基金管理人应与基金托管人核对基金资产总

）审計：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事所对基金

财产进行审计并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案审计费用在基金财产中列

）基金名称变更：基金管

理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求应按其要

求替换或删除基金名称中與原基金管理人有关的名称字样。

原任基金管理人职责终止后

基金管理人接受基金管理业前，

原任基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安全不对基金份额持有人的

利益造成损失，并有义协助新任基金管理人或临时基金管理人尽快恢复基金财产的投资運

（二）基金托管人的更换

有下列情形之一的基金托管人

被依法取消基金托管资格；

被基金份额持有人大会解任；

依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破产；

）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有

份额的基金份额持有人提名；

）决议：基金份额持有人夶会在基金托管人职责终止后

个月内对被提名的基金托

管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分

）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前由中国证监会指定临时基金托管人；

案：基金份额持有人大会更换基金托管人的決议自表决通过之日起生效，自通

过之日起五日内报中国证监会备案；

）公告：基金托管人更换后由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有人大

个工作日内在指定媒介公告；

）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业资料及

时办理基金財产和基金托管业的移交手续，新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时

接收新任基金托管人或临时基金托管人与基}

}

}