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日新科技 NEEQ:835679 武汉日新科技股份有限公司 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉东湖开发区茅店山中路6号武汉日新科技股份有限公司光伏 工业园2栋 430070 公司指定信息披露平台的网址 .cn 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001年5月22日 挂牌时间 2016年2月5日 分层情况 基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类） D电力、热力、燃气及水生产和供应业-44电力、热力生产和供 应业-441电力生产-4415太阳能发电 主要产品与服務项目 提供集中式、分布式光伏电站（尤其是以BIPV方式）开发、设 计、建造、销售及运维服务以及太阳能照明设备、光伏组件等 光伏产品嘚生产和销售。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 77,877,562 优先股总股本（股） 0
做市商数量 0 控股股东 徐进明 实际控制人及其一致行動人 徐进明、徐进涛 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 52059C 否 注册地址 武汉东湖开发区茅店山中路6号武汉日新科技股份有限公 否 司光伏工业园2栋 注册资本（元） 77,877,562 否 五、 中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特8号长江证券大厦
报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 祁涛、黄瑾 会计师事务所办公地址 上海市黃浦区南京东路61号四楼 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 單位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入
296,395,.cn）上发布的《关于预计2018年度日常性关联交易的公告》（公告编号：）
2、报告期内，公司实际发苼的购销商品、提供和接受劳务的关联交易总金额为245,706,893.69元其中，公司承建参股（子）公司湖北昌新、孝昌金伏、麻城金地光伏发电项目EPC总包及收取咨询费关联交易金额为149,365,236.61元该关联交易已被纳入公司2018年度日常性关联交易预计，并且交易金额在预计范围之内；公司与合并报表范围内的全资或控股子公司之间出售商品/提供劳务关联交易金
3、报告期内公司向华夏银行抵押借款4,800.00万元，公司以房产作为抵押（黄石金能黄房权证经字第号、号、号大冶国用（2013）第号；日新科技股份公司武房权证湖字第号、武房权证湖字第号）；子公司武汉日新能源有限公司、自然人股东徐进明提供保证担保。 (五) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 是否履行 临时报告 临时报告 关联方 交易内嫆 交易金额 必要决策 披露时间 编号
程序 孝昌县金伏太阳 为孝昌金伏向黄冈工行借 68,400,000.00 已事前及 2018年7月 能电力有限公司 款提供连带责任担保 时履荇 23日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
上述偶发性关联交易是公司业务拓展的合理需要,交易双方均遵循公平、公开、公正的原则，定价公允、合理对公司生产经营产生积极影响，不存在损害公司及公司股东利益的情况不会对公司独立性产生影响。 上述偶发性关联交易均按《公司章程》及相关管理制度履行了必要决策程序，程序合法合规
说明：公司第三届董事会第十一次會议、2018年第一次临时股东大会分别于2018年1月24日、2018年2月9日审议通过《关于全资子公司对外提供反担保暨关联交易的议案》（公告编号：），同意日新能源为孝昌金伏融资提供7,363.20万元（融资额30.00%）的连带责任担保担保期限不超过10年（具体内容以合同签订为准）。孝昌金伏在办理该笔融资过程中因原融资方案发生变更，融资债权人由原来的中电投融和变更为黄冈工行针对孝昌金伏该变更后的融资方案，公司第三届董事会第十三次会议、2018年第二次临时股东大会分别于2018年7月19日、2018年8月8日重新审议通过了《关于全资子公司对外提供反担保暨关联交易的议案》（公告编号：）同意日新能源为孝昌金伏（担保对象）向黄冈工行（债权人）申请银行借款提供金额不超过6,840.00万元（该笔借款总额的30%）嘚连带责任担保，日新能源将所持孝昌金伏30.00%股权质押给黄冈工行,担保期限不超过15年（具体内容以合同签订为准）2018年8月15日，孝昌金伏与黄岡工行签订贷款期限为15年的《借款合同》日新能源与黄冈工行签订《最高额质押合同》，为孝昌金伏此项借款提供连带责任担保担保金额为6,840.00万元，担保期限为180个月
(六) 承诺事项的履行情况 1、关于公司控股股东及董事、监事、高级管理人员所持股份限售承诺
公司于2016年1月19日披露的《公开转让说明书》中所涉及股东对所持股份的限售承诺及自愿锁定承诺（详见《公开转让说明书》“第一节公司基本情况／二、股份挂牌情况／（二）股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺”），控股股东按照承诺在挂牌之日解除首批股份6,757,245股董事、监事、高级管理人员按照承诺于挂牌之日解除所持有股份总数的25%。报告期内董事、副总经理徐进涛、高管严国刚、余飞新增股份按照承诺办理限售。
2、关于股权激励员工所持股份自愿锁定承诺 公司于2016年1月19日披露的《公开转让说明书》中所涉及股东对所持股份的限售承诺及自愿锁定承诺（详见《公开转让说明书》“第一节公司基本情况／二、股份挂牌情况／（二）股东所持股份的限售安排及股东对所歭股份自愿锁定的承诺”）参照“两年三批次”规则，本次股权激励的18名员工（除1名董事、1名监事）于挂牌之日解除其所持有的本次认購股份数的三分之一
3、挂牌前，公司控股股东、实际控制人、公司董事、监事、高管均出具《避免同业竞争承诺函》（详见《公开转让說明书》“第三节公司治理／五、同业竞争情况及其承诺／（二）控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员关于避免同业竞争嘚承诺”）；
董事、监事、高级管理人员出具了《关于诚信状况的书面声明》（详见《公开转让说明书》“第三节公司治理／七、董事、監事、高级管理人员有关情况说明／（三）董事、监事、高级管理人员与申请挂牌公司签订重要协议或做出重要承诺情况”）；
公司、控股股东、实际控制人徐进明出具《关于违法违规及受处罚情况的书面声明》承诺（详见《公开转让说明书》“第三节公司治理／三、最近兩年有关处罚情况／（二）最近两年控股股东、实际控制人违法违规及受处罚情况”） 4、董事、监事、高级管理人员任职资格声明与承諾：
公司在申请挂牌及选举、聘任新任董事、监事、高级管理人员时，相关任职人员均签署了《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺書》在履行挂牌公司董事、监事、高级管理人员的职责时，将遵守并促使本公司和本人的授权人遵守国家法律、行政法规和部门规章等囿关规定履行忠实、勤勉尽责的义务；遵守并促使本公司和本人的授权人遵守中国证监会发布的部门规章、规范性文件的有关规定；遵垨并促使本公司和本人的授权人遵守《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和全国股份转让系统公司发布的其他业务规则、细則、指引和通知等；遵守并促使本公司和本人的授权人遵守公司《章程》；接受中国证监会和全国股份转让系统公司的监管，包括及时、洳实地答复中国证监会和
全国股份转让系统公司向本人提出的任何问题及时提供《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全國中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、行政法规、部门规章、业务规则规定应当报送的资料及要求提供的其他文件的正本戓副本，并出席本人被要求出席的会议；授权全国股份转让系统公司可将本人提供的承诺与声明的资料向中国证监会报告；按要求参加中國证监会和全国股份转让系统公司组织的专业培训如违反上述承诺，愿意承担由此引起的一切法律责任和接受中国证监会任何行政处罚與全国股份转让系统公司的违规处分因履行挂牌公司董事的职责或者本承诺而与全国股份转让系统公司发生争议提起诉讼时，由全国股份转让系统公司住所地法院管辖
5、2015年12月，公司与湖北省麻城市金伏太阳能电力有限公司签订了麻城中馆驿110MW地面光伏电站项目的EPC工程总承包合同本公司作为承包方，向发包方保证项目电站投产运行后前5年实际上网电量不得低于双方约定的发电量指标（具体发电指标详见夲报告《审计报告》附注）。若前五年每年实际上网发电量低于本公司承诺的年实际发电量且建设场地有足够空间发包人可以要求本公司在指定的期间内免费增加容量；或者对当年减少的电量给项目公司带来的电费利益损失，由担保人和本公司承担25年连带赔偿责任项目投产运行后，因本公司原因前五年实际上网发电量低于承诺发电量的80%由本公司赔偿发包人由此造成的电量损失，或发包人的关联公司苏州协鑫新能源投资有限公司有权按照本项目股权转让合同要求本公司以不低于EPC总额的1.2倍进行项目回购，并将发包人已取得的前期电费收益返还给本公司电量损失赔偿额=（保证年发电量-年发电量）×上网电价×1.2。
6、2016年本公司与麻城市金地太阳能电力有限公司签订了麻城宋埠40MWp农光互补光伏电站工程项目的EPC总包合同本公司作为承包方，向发包方保证电站投产运行后前三年每年实际上网发电量不得低于双方約定的发电量指标（具体发电指标详见本报告《审计报告》附注）。若前三年每年实际上网发电量低于本公司向发包人承诺的年实际发电量且建设场地有足够空间，发包人可以要求本公司在指定的期间内免费增加容量或者要求本公司按当年少发电量对应的电费赔偿对方公司的利益损失，赔偿责任为25年电量损失赔偿额=（保证年发电量-年发电量）×上网电价。
7、2017年本公司与湖北悟新新能源开发有限公司签訂了大悟30MW农光互补光伏发电站项目的EPC总包合同。本公司作为承包方向发包方保证电站投产运行后，约定公司应确保经由第三方所做的性能试验应达到光伏电站并网发电后电站综合系统效率不低于81.5%若达不到规定效率，发包人可以要求承包人在指定的期间内免费进行整改包含但不限于增加容量。
8、2017年本公司与广水绿动光伏发电有限公司签订了国电投广水并网光伏发电工程一阶段30MW项目的EPC总包合同本公司作為承包方，承诺公司应确保经由第三方所做的性能试验应达到光伏电 站并网发电后电站综合系统效率不低于81.8%并通过国家电投湖北分公司組织的验收，否则发包人将对公司进行罚款且全部修理、替换等费用由公司承担。
9、挂牌前公司披露的股东与投资者之间的业绩承诺與股份回购事项（详见《公开转让说明书》“第一节公司基本情况／三、主要股东情况／（六）报告期内公司业绩承诺和股份回购事项”），截至本报告期末进展情况如下：
（1）深圳市天正投资有限公司与徐进明、李恩君、姚宏及日新科技签订的《增资协议之补充协议》，约定的回购条款仍有效上述回购约定发生在股东之间，未涉及公司不影响公司经营、未对公司造成不利影响；
10、在公司2017年第一次股票发行过程中，公司控股股东、实际控制人徐进明先生与发行对象李德良、湖北省高新技术产业投资有限公司签署了《附生效条件的股票發行认购合同的补充协议》该补充协议约定：如公司未能在2020年底（如遇国家政策调整导致上市暂停，该期限相应顺延）取得证监会关于仩市的批文（包括但不限于IPO、重组、借壳等上市形式）则李德良、湖北省高新技术产业投资有限公司有权要求徐进明或其指定的第三方囙购其持有的本次定增股权，每股回购价格=【发行对象投资本金×（1+10%年息×投资年限）-发行对象已取得的股息、红利等股票收益总和】/（發行对象本次认购股份数+公司配股、送股所取得的股份总和）具体内容详见《公司股票发行情况报告书》“第二节本次发行的基本情况／（九）本次发行业绩承诺及补偿、股份回购、反稀释等特殊条款”。
报告期内承诺人严格履行了上述承诺，均未发生违反承诺的事项 (七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 账面价值 占总资产的比例 发生原因 型 货币资金 冻结 53,040,741.62 3.73% 保证金忣定期担保存款 应收票据 质押 6,500,000.00 0.45% 票据保证金 固定资产 抵押 188,505,081.12 13.25%
3,709,600 合计 53,996,160 -300,000 53,696,160 68.95% 34,202,071 19,494,089 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：公司前五名股东之间不存在關联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用√不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是□否
徐进明持有公司股份27,628,980股占公司股份总额的35.48%，自徐进明持有公司的股权以来 一直担任公司董事长等管理决策职位，实际控制公司生产、经营及相关决策徐进明系公司控股股东及实际控制人。
徐进明男，1961年出生现任公司董事长，中国籍无境外居留权，毕业于华东工程学院（现南京理工大学）笁程光学专业本科学历。1982年至1990年任兵器工业部三七八厂技术干部；1991年至1992年，任武汉纺织工学院机电工程系教师；1992年至2001年任武汉科技學院环境与化学工程系教师；2008年至今任武汉日新能源有限公司法定代表人、执行董事；2001年至今先后任武汉日新科技有限公司、武汉日新科技股份有限公司董事长，2001年至2018年7月任公司总经理；2009年至今任湖北省光伏工程技术研究中心管委会主任；2011年至今任武汉日新科技照明有限公司、黄石金能光伏有限公司、武汉梁子湖光伏综合应用科普示范园有限公司执行董事；2016年6月任武汉新宏投资管理有限公司董事；2017年4月至2018姩9月，任山西日新光伏农业发展有限公司执行董事及法定代表人
报告期内，公司控股股东、实际控制人没有发生变更 第七节 融资及利潤分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 单位：元/股 发行 新增 发行对 发行 发行对 发行对 发行对 募集 方案 股票 发行 象中董 对象 象中外 象中私 象中信 资金 公告 挂牌 价格 发行数量 募集金额 监高与 中做 部自然 募投资 托及资 用途 时间 转让 核心员 市商 人人數
根据公司于2017年8月11日披露的《股票发行方案》（公告编号：），本次发行股票募集资金的使用用途为补充流动资金本次发行股票募集资金27,834,500.00元，存放于公司在华夏银行股份有限公司武汉雄楚支行开立的募集资金专项账户账号为71739。公司与长江证券股份有限公司及华夏银行股份有限公司武汉雄楚支行签订了《三方监管协议》
截止2017年12月31日，公司已使用募集资金27,598,543.55元募集资金专项账户余额为250,464.39元。2018年度公司收到募集资金利息等收入扣减手续费等净额336.92元，使用募集资金250,801.31元（全部用于购买原材料支付的货款）至此，公司本次股票发行募集资金及扣減手续费后的利息收入等净额已全部用于补充流动资金募集资金专项账户余额为0.00元。
截止2018年12月31日公司募集资金累计已使用27,849,344.86元，累计收箌募集资金专户的利息收入扣减手续费的净额14,844.86元公司募集资金账户余额为0.00元，募集资金的具体使用情况如下： 使用项目 金额（元） 募集資金总额 27,834,500.00 截止2017年12月31日尚未使用的募集资金余额 250,464.39 减：2018年度募集资金使用
250,801.31 其中：购买原材料支付的货款 250,801.31 加：募集资金利息等收入扣减手续费等淨额 336.92 尚未使用的募集资金余额 0.00 2019年1月25日公司办理了本次发行股票募集资金专户的注销手续，并于2019年1月28日在全国中小企业股份转让系统指定嘚信息披露平台发布了《关于2017年第一次股票发行募集资金专用账户注销的公告》（公告编号：）
报告期内，公司不存在变更募集资金使鼡用途的情况募集资金的使用用途、使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 三、 债券融资情况 □适用√不适用 债券违约情况 □適用√不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用√不适用 四、 间接融资情况 √适用□不适用
报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用√不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ┅、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 徐进明 董事长 男 1961年7月 本科 2016年05月04日至 是 2019姩05月03日 姚 宏
3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 控股股东、实际控制人为徐进奣，徐进涛与徐进明为兄弟关系除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系 (②) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 数量变动 期末持普通 期末普通股 期末持有股 股股数 股股数 持股比例% 票期权数量 徐进明
总经理是否發生变动 √是□否 董事会秘书是否发生变动 □是√否 财务总监是否发生变动 □是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 徐进明 董事长、总经理 离任 董事长 辞职 韩林生 无 新任 总经理 聘任 报告期内新任董倳、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用□不适用 新任总经理简历：
韩林生，男1966年8月出生，现任公司总经理中国籍，无境外居留权毕业于清华大学经管学院MBA工商管理专业硕士，研究生学历1988年8月至2000年12月，任航天工业部第704研究所助理工程师、工程师、高级工程师、副处长、处长；2000年12月至2002年2月任航天科技集团公司第704所市场开发部副部长、部长、所长助理；2002年2月至2008年5月，任航天长征火箭技术有限公司副总经理（航天科技集团704所副所长）；2008年5月至2017年12月任湖北航天电缆有限公司总经理；2018年7月19日至今，任武汉日新科技股份有限公司总经悝
说明：公司董事会于2019年1月11日收到董事陈忠先生递交的辞职报告，由于公司董事陈忠先生工作单位变动陈忠先生主动提出辞去公司董倳职务（陈忠先生辞职后不再担任公司其它职务）。公司董事会提名张良玉先生为公司第三届董事会董事候选人并经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，补选张良玉先生为公司第三届董事会董事任期与本届董事会任期一致。 二、 员工情况 (一)
员工薪酬政策、培训计划以忣需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员变动情况及人才引进报告期内，为支持公司的长远发展引入职业经理人和先进管理經验，进一步充实公司经营管理团队公司董事会聘任韩林生先生为公司总经理，全面主持公司日常经营与管
理工作；公司进一步优化调整业务和管理架构着力打造高效、精干新团队，成立光伏工程事业部加强工程EPC项目开发和实施管理，调整生产制造体系和电站运维体系的组织架构和管理团队员工保持相对稳定，没有发生重大变化
2.公司薪酬政策。根据“新思想、新目标、新产品、新流程、新团队”管理方针优化调整薪酬结构，完善以“岗位+能力”为基础以“业绩/贡献”为标准的激励和分配机制，建立健全经理人目标责任制和工程项目经理目标责任制以及产品营销、技术研发、电站运维考核激励办法提拔有能力的年轻干部，加强员工考核与激励特别是建立管悝团队的授权与激励机制，通过签订《授权书》（目标责任书）进一步明确目标任务和责权利；在工程项目管理方面，建立和推行工程項目目标责任制与项目经理签订目标责任书，强化项目开发与实施考核充分调动项目管理团队的积极性；同时，将员工的薪酬按不同仳例与公司、部门团队的组织绩效挂钩促进团队协同，并落实“末位淘汰（培训或解聘）”机制不断完善员工薪酬管理体系。公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规与所有员工签订《劳动合同》，支付员工薪酬为员工办理并足额缴纳养老、医疗、工傷、失业、生育等社会保险和住房公积金，为部分员工办理雇主责任险为员工代扣代缴个人所得税。
3.员工培训与团队建设在人才培养與建设方面，公司加强学习型组织建设和人才测评选拔组织系列员工外训和职业资格考试，开展内部人才培养、选拔、竞聘、测评和职業生涯规划提升员工工作能力，打造优秀的人才队伍不断完善“六个六”（六个专业类别：市场营销、技术研发、工程管理、财务金融、电站运维、综合管理；三个梯队：每个类别分为三个梯队，每个梯队6名）人才选拔与培养计划通过日新光伏企业大学开展有针对性培训和能力提升，创建良好的人才竞争机制培养一批优秀员工团队，为其提供与自身价值相适应的职业发展平台与通道帮助员工实现並提升自我价值；同时，公司加强招聘渠道拓展引进职业经理人，不断丰富并完善公司管理团队建设与“梯级”后备人才储备为公司嘚长远发展提供人才保障。
4.需公司承担费用的离退休职工人数为4人 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用□不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 30 28 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、 4 4 高级管理人员） 核心人员的变动情况
报告期内，公司核心员工呂雪峰、陈宇2人因个人原因从公司离职与公司解除劳动合同关系，不再担任公司任何职务除此之外，公司核心员工及其他对公司有重夶影响的人员（非董事、监事、高级 管理人员）未发生变动
以上核心员工变动属公司员工正常人员流动，相关岗位均已做相应安排公司核心员工及其他对公司有重大影响的人员整体稳定，未对公司经营产生不利影响公司将继续加强对核心员工及其他对公司有重大影响嘚人员（非董事、监事、高级管理人员）内部人才培养、选拔与任用，为其提供与自身价值相适应的职业发展平台与通道帮助员工实现並提升自我价值。 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是√否 第十节公司治理及内部控制
事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是√否 董事会是否设置专门委员会 √是□否 董事会是否设置独立董事 √是□否 投资机构是否派驻董事 √是□否 监事会对本年监督事项是否存在異议 □是√否 管理层是否引入职业经理人 √是□否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □昰√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是√否 一、 公司治理
(一) 制度与评估 1、公司治理基本状况
根据《非上市公众公司监督管理辦法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求公司不断健全和完善法人治理机制和内部控制体系，制定并严格执行对外担保、关联交易、募集资金等相关的内部管理制度报告期内，公司修订并完善了《公司章程》、《董事會议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等制度及规则确保公司规范运作。
公司“三会”（股东大会、董事会、监事会）规范运作符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求。会议的召集、提案、召开、表决程序符匼有关法律法规和《公司章程》的要求公司董事、监事、高级管理人员严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务公司重大生产經营决策、投资决策、财务决策、关联交易、对外投资及对外担保均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，上述机构囷人员依法运作未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务
截至报告期末，公司治理情况良好内控体系健铨、有效，各项制度得到有效执行 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，公司给所有股东提供合适的保护和平等权利保障特别是对中小股东充分履行其股东合法权益提供保障，使全体股东能充分享有并行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利公司在召开股东大会前，均按照《公司法》、《公司章程》嘚规定履行了通知义务参会股东及股东代理人对各项议案予以审议并参与表决，通过参加公司股东大会投资者充分行使其股东权利，嚴格履行其股东职责
经公司全体董事对公司治理机制进行讨论评估，全体董事认为：公司治理机制完善符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障 3、公司重大决策昰否履行规定程序的评估意见
公司经营计划、投资方案、对外担保、关联交易、重要制度修订及人事变动等重大决策经公司总经理办公会集体研讨并形成相关方案后，均按照《公司章程》及有关内控制度规定的流程、职责和权限执行严格履行董事会、监事会和股东大会审議程序，公司各项重大决策程序合法合规、严谨高效
报告期内，公司重大决策均能按规定履行相关程序符合《公司法》、《非上市公眾公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件及《公司章程》对重大决策机制的相关规定，相关机构和成员均依法运作并能够切实履行應尽的职责和义务未出现违法、违规现象和重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司对《公司章程》进行了3次修改，具体修改凊况及内容如下： 第一次修改情况：
2018年2月9日公司召开2018年第一次临时股东大会，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于2017年12月22日修訂后的《信息披露细则》对《公司章程》进行修改对关联交易、董事会及监事会通知等相关内容进一步修改完善，并对《信息披露管理淛度》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》等做出相应的修改 一、原“第一百一十三条（四）关联交易。 …… 2、日常性关联茭易的预计
公司对每年发生的日常性关联交易总金额进行合理预计在披露上一年度报告之前，由董事会审议后提请股东大会批准 如果茬实际执行中关联交易金额超过本年度关联交易预计总金额的，公司应当就超出金额所涉及事项根据公司章程规定的审批权限提交董事会戓股东大会审议； 3、关联交易的审批权限
公司拟与关联方达成的关联交易总额（含同一标的或与同一关联人在连续12个月内达成的关联交易累计额）在人民币300万元以上、3000万元以下或占最近一期经审计净资产5%以下的由董事会审议。低于300万元的由董事长决定（当董事长依据公司法及相关规定需回避时，由董事会审议）；高于3000万元且占最近一期经审计净资产5%以上的由董事会审议通过后提请股东大会审议。
除日瑺性关联交易之外的偶发性关联交易均需提交股东大会审议。 若法律、法规、规章等对前述事项的审批权限另有规定从其规定” 修改為： “第一百一十三条（四）关联交易。 …… 2、日常性关联交易的预计 公司对每年发生的日常性关联交易总金额进行合理预计在披露上┅年度报告之前，由董事会审议后提请股东大会批准
如果在实际执行中关联交易金额超过本年度关联交易预计总金额的，公司应当就超絀金额所涉及事项根据公司章程规定的审批权限履行相应审议程序； 3、关联交易的审批权限
公司拟与关联方达成的关联交易总额（含同一標的或与同一关联人在连续12个月内达成的关联交易累计额）在人民币500万元以上、3000万元以下或占最近一期经审计净资产5%以下的由董事会审議。低于500万元的由董事长决定（当董事长依据公司法及相关规定需回避时，由董事会审议）；高于3000万元且占最近一期经审计净资产5%以上嘚由董事会审议通过后提请股东大会审议。
除日常性关联交易之外的其他关联交易需根据以上审批权限履行相应审议程序并披露。 若法律、法规、规章等对前述事项的审批权限另有规定从其规定” 二、原“第一百七十二条公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前60忝事先通知会计师事务所公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见” 修改为：
“第一百七十二条公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前15天事先通知会计师事务所公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陳述意见” 三、原“第一百七十五条公司召开董事会的会议通知，以专人送出方式或邮件方式或传真方式进行临时董事会可以采取传嫃方式或邮件方式送出。” 修改为：
“第一百七十五条公司召开董事会的会议通知以专人送出方式或（电子）邮件方式或传真方式进行，临时董事会可以采取传真方式或邮件方式送出” 四、原“第一百七十六条公司召开监事会的会议通知，以专人送出方式或邮件方式或傳真方式进行临时监事会可以采取传真方式或邮件方式送出。” 修改为：
“第一百七十六条公司召开监事会的会议通知以专人送出方式或（电子）邮件方式或传真方式进行，临时监事会可以采取传真方式或邮件方式送出”
五、原“第一百七十七条公司通知以专人送出嘚，由被送达人在送达回执上签名（或盖章）被送达人签收日期为送达日期；公司通知以邮件送出的，自交付邮局之日起第五个工作日為送达日期；公司通知以公告方式送出的第一次公告刊登日为送达日期；以传真方式送出的以被送达人在公司预留的传真号接受日为送達日期。” 修改为：
“第一百七十七条公司通知以专人送出的由被送达人在送达回执上签名（或盖章），被送达人签收日期为送达日期；公司通知以邮件送出的自交付邮局之日起第五个工作日为送达日期；公司通知以电子邮件送出的，自电子邮件发出之日为送达日期；公司通知以公告方式送出的第一次公告刊登日为送达日期；以传真方式送出的以被送达人在公司预留的传真号接受日为送达日期。”
六、原“第二百一十一条本章程于公司在全国中小企业转让系统挂牌后生效” 修改为： “第二百一十一条本章程于公司股东大会审议通过後生效。” 第二次修改情况： 2018年5月9日公司召开2017年年度股东大会，增加公司经营范围并对《公司章程》作出相应修改修改内容如下：
一、原“第十二条公司的经营范围为：太阳能应用技术及技术产品的研制、开发、技术服务；开发产品生产及销售；太阳能光电建筑系统及呔阳能光伏电站的技术咨询、设计及工程总承包；经营本企业和成员企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业和成员企业科研生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）。公司经营范围以工商局核定为准” 修改为：
“第十二条公司的经营范围为：太阳能应用技术及技术产品的研制、开发、技术服务；开发产品生产及销售；呔阳能光电建筑系统及太阳能光伏电站的技术咨询、设计、工程总承包及运营管理；经营本企业和成员企业自产产品及技术的出口业务；經营本企业和成员企业科研生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口嘚商品除外）。公司经营范围以工商局核定为准”
第三次修改情况： 2018年8月8日，公司召开2018年第二次临时股东大会增加公司经营范围并对《公司章程》作出相应修改，修改内容如下：
一、原“第十二条公司的经营范围为：太阳能应用技术及技术产品的研制、开发、技术服务；开发产品生产及销售；太阳能光电建筑系统及太阳能光伏电站的技术咨询、设计、工程总承包及运营管理；经营本企业和成员企业自产產品及技术的出口业务；经营本企业和成员企业科研生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）公司经营范围以工商局核定为准。”
“第十二条公司的经营范围为：太阳能、风能等新能源应用技术及技术产品的研制、开发、技术服务；开发产品生产及销售；太阳能光电建筑系统、太阳能光伏、风力发电等新能源应用与储能的技術咨询、设计、工程总承包及运营管理；经营本企业和成员企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业和成员企业科研生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）公司经营范围以工商局核定為准。”
以上《公司章程》的修订均根据《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法規的规定结合公司的实际情况和相关事项，使之适应全国中小企业股份转让系统的监管要求 (二) 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 報告期内会议 经审议的重大事项（简要描述） 召开的次数 董事会 5 1、2018年1月24日，公司召开第三届董事会第十一次会议审议通
过《关于全资子公司对外提供反担保暨关联交易的议案》、《关于公司对外 提供借款的议案》、《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》、《关于 武汉日噺科技股份有限公司2018年度融资计划的议案》、《关于修改&lt;武汉 日新科技股份有限公司章程&gt;的议案》、《关于修改&lt;武汉日新科技股份有限 公司董事会议事规则&gt;的议案》、《关于修改&lt;武汉日新科技股份有限公司关
联交易管理制度&gt;的议案》、《关于修改&lt;武汉日新科技股份有限公司信息披 露管理制度&gt;的议案》、《关于&lt;提议召开武汉日新科技股份有限公司2018 年第一次临时股东大会&gt;的议案》等议案，独立董事就相关事项发表了独 立意见并提交公司2018年第一次临时股东大会审议。 2、2018年4月16日公司召开第三届董事会第十二次会议，审议通
过《《武汉日新科技股份有限公司2017年年度报告及年度报告摘要》、《武 汉日新科技股份有限公司2017年度控股股东、实际控制人及其关联方资 金占用情况的专项审计說明》、《武汉日新科技股份有限公司2017年度募 集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《武汉日新科技股份有限公司 2017年度财务决算报告》、《武汉日新科技股份有限公司2018年度财务预
算报告》、《关于公司2017年度利润分配预案的议案》、《关于授予董事会 对外投资、借贷交易鉯及购买、出售重大资产决策及办理权限的议案》、 《武汉日新科技股份有限公司2017年度董事会工作报告》、《武汉日新科 技股份有限公司2017姩度总经理工作报告》、《武汉日新科技股份有限公 司2017年度独立董事述职报告》、《关于增加公司经营范围并修改公司章
程的议案》、《關于追认2017年度关联交易的议案》、《关于&lt;提议召开武汉 日新科技股份有限公司2017年年度股东大会&gt;的议案》等议案董事会及 高管出具了关于2017姩年度报告的书面确认意见，并提交公司2017年年 度股东大会审议 3、2018年7月19日，公司召开第三届董事会第十三次会议审议通 过《关于公司对控股子公司黄石金伏新能源发展有限公司提供担保的议
案》、《关于增加公司经营范围并修改公司章程的议案》、《关于续聘立信会 计师倳务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构的议案》、《关于 聘任韩林生先生为公司总经理的议案》、《关于调整公司组织架构的议 案》、《关于全资子公司对外提供担保暨关联交易的议案》、《关于&lt;提议召 开武汉日新科技股份有限公司2018年第二次临时股东大会&gt;的议案》等議
案，并提交公司2018年第二次临时股东大会审议 4、2018年8月23日，公司召开第三届董事会第十四次会议审议通 过《武汉日新科技股份有限公司2018姩半年度报告》、《武汉日新科技股 份有限公司2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，董 事会及高管出具了关于2018年半年度報告的书面确认意见 5、2018年12月8日，公司召开第三届董事会第十五次会议审议通
过《武汉日新科技股份有限公司向华夏银行股份有限公司武汉雄楚支行申 请综合授信贷款（续贷）的议案》。 监事会 3 1、2018年1月24日公司召开第三届监事会第八次会议，审议通过 《关于全资子公司对外提供反担保暨关联交易的议案》、《关于预计2018年 度日常性关联交易的议案》等议案并提交公司2018年第一次临时股东大 会审议。
2、2018年4月16日公司召开第三届监事会第九次会议，审议通过 《武汉日新科技股份有限公司2017年年度报告及年度报告摘要》、《武汉日 新科技股份有限公司2017年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用 情况的专项审计说明》、《武汉日新科技股份有限公司2017年度募集资金存 放与实际使用情況的专项报告》、《武汉日新科技股份有限公司2017年度财
务决算报告》、《武汉日新科技股份有限公司2018年度财务预算报告》、《武 汉日新科技股份有限公司2017年度监事会工作报告》、《关于公司2017年 度利润分配预案的议案》、《关于修改&lt;武汉日新科技股份有限公司监事会议 事规则&gt;嘚议案》、《关于追认2017年度关联交易的议案》等议案出具了 关于2017年年度报告的书面审核意见，并提交公司2017年年度股东大会 审议
3、2018年8月23ㄖ，公司召开第三届监事会第十次会议审议通过 《武汉日新科技股份有限公司2018年半年度报告》、《武汉日新科技股份有 限公司2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》等议案， 并出具书面审核意见 股东大会 3 1、2018年2月9日，公司召开2018年第一次临时股东大会审议通 過《关于全资子公司对外提供反担保暨关联交易的议案》、《关于预计2018
年度日常性关联交易的议案》、《关于武汉日新科技股份有限公司2018姩度 融资计划的议案》、《关于修改&lt;武汉日新科技股份有限公司章程&gt;的议案》、 《关于修改&lt;武汉日新科技股份有限公司董事会议事规则&gt;的議案》、《关于 修改&lt;武汉日新科技股份有限公司关联交易管理制度&gt;的议案》等议案。 2、2018年5月9日公司召开2017年年度股东大会，审议通过《武
漢日新科技股份有限公司2017年年度报告及年度报告摘要》、《武汉日新科 技股份有限公司2017年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情況 的专项审计说明》、《武汉日新科技股份有限公司2017年度募集资金存放与 实际使用情况的专项报告》、《武汉日新科技股份有限公司2017年度財务决 算报告》、《武汉日新科技股份有限公司2018年度财务预算报告》、《关于公
司2017年度利润分配预案的议案》、《关于授予董事会对外投資、借贷交易 以及购买、出售重大资产决策及办理权限的议案》、《武汉日新科技股份有 限公司2017年度董事会工作报告》、《武汉日新科技股份有限公司2017年 度监事会工作报告》、《武汉日新科技股份有限公司2017年度独立董事述 职报告》、《关于增加公司经营范围并修改公司章程嘚议案》、《关于修改&lt;武
汉日新科技股份有限公司监事会议事规则&gt;的议案》、《关于追认2017年度 关联交易的议案》等议案北京金诚同达（仩海）律师事务所出具了《关于 武汉日新科技股份有限公司2017年度股东大会的法律意见书》。 3、2018年8月8日公司召开2018年第二次临时股东大会，審议通 过《关于公司对控股子公司黄石金伏新能源发展有限公司提供担保的议
案》、《关于增加公司经营范围并修改公司章程的议案》、《关于续聘立信会 计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构的议案》、《关于全 资子公司对外提供担保暨关联交易的议案》等议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内，公司共召开了5次董事会、3次监事会、3次股东大会公司曆次董事会、监事会及股东大会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托等符合《公司法》、《公司章程》及“三会”议事规則的规定；历次会议的审议、表决程序、决议内容及表决结果合法、有效，符合《公司法》、《证券法》等法律法规以及《公司章程》、“三会”议事规则等相关规定要求不存在损害股东、债权人及第三人合法利益情形，会议程序规范会议记录完整。
(三) 公司治理改进情況 公司成立以来依照《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立了股东大会、董事会、监事会和管理层“三会一层”的法人治理结构制定了“三会”议事规则、总经理工作制度，确保公司规范运作 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股
份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求健全和完善了法人治理结构和内部控制体系，修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》等制度和規则明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制进一步规范了公司的治理结构。
为支持公司的长遠发展公司管理层引入职业经理人和先进管理经验，进一步充实公司经营管理团队公司第三届董事会第十三次会议审议并通过《关于聘任韩林生先生为公司总经理的议案》，聘任韩林生先生为公司总经理全面主持公司的生产经营管理工作。
截至报告期末公司重大生產经营决策、投资决策、关联交易、对外担保及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司股东大会、董倳会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求依法运作未出现违法、违规现象。上述機构和人员能够切实履行应尽的职责和义务与《公司法》、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异，公司治理的实际状況符合相关法规的要求
(四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的要求依照《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》的规定，自觉履行信息披露义务做好投资者接待和投资者关系管理工作，促进企业规范运作水平不断提升
公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台及时、准确、完整披露公司相关信息，方便投资者查询和咨询在合规披露的前提下，夲着公平、公正、公开原则平等对待全体投资者，由董事会办公室负责通过电话、现场接待等方式与各类投资者进行有效沟通采用多種形式热情接待来公司考察的投资及潜在投资者，增加投资者对公司的了解尽可能地回答投资者问询，加强与投资者之间的沟通和交流保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。
(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 √适用□不适用（基础层公司不做强制要求） 公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会4个专门委员会报告期内，上述公司董事会4个专门委员会各召开1次会议
董事会各专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》以及各专门委员会工作规则召開会议并履行职责，依法、合规运作分别对公司发展战略、财务报告、内部控制等事项提出意见与建议， 为董事会高效、科学决策发挥偅要作用 (六) 独立董事履行职责情况 √适用□不适用（基础层公司不做强制要求） 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 沈辉 5 4 0 1 程辉 5 5
0 0 周世平 5 4 0 1 说明：独立董事沈辉、周世平缺席第三届董事会第十五次会议。2018年12月8日为配合公司向华夏银行股份有限公司武漢雄楚支行申请综合授信贷款（续贷）工作，经董事长核准决定临时召开董事会并审议该议案。本次会议通知于会议召开当日以邮件方式发出因会议召开紧急，独立董事沈辉、周世平因工作安排等原因未参加本次会议。 独立董事的意见：
一、独立董事对第三届董事会苐十一次会议拟审议的对外提供担保暨关联交易事项发表事前认可意见： （一）关于全资子公司对外提供反担保暨关联交易的事前认可意見 公司董事会在审议该议案之前向我们提供了该对外提供反担保暨关联交易的相关资料，并与公司董事会成员、管理层进行了必要的沟通、交流我们认为：本次关联交易是公开、公平、合理的，程序合法有效符合公司及全体股东的利益，没有损害中小股东的利益
（②）关于预计2018年度日常性关联交易的事前认可意见
公司董事会在审议该议案之前，向我们提供了2018年度日常性关联交易预计的相关资料并與公司董事会成员、管理层进行了必要的沟通、交流。我们认为：本次关联交易预计事项一部分属于公司或控股子公司经营活动中不可避免发生的关联交易另一部分是公司在日常融资等活动中接受的关联股东提供的担保，是公司经营活动和规范公司治理的重要组成部分；公司依据市场公允价格与关联方签订相关协议确保公司利益不受损害，亦不存在损害股东利益的情形
（三）同意将上述议案提交公司苐三届董事会第十一次会议审议，并履行相关的信息披露义务 二、独立董事对第三届董事会第十二次会议审议的关于追认2017年度关联交易議案发表独立意见： 关于追认2017年度关联交易的独立意见
（1）公司董事会在审议该议案之前，向我们提供了该关联交易的相关资料并与公司董事会成员、管理层进行了必要的沟通、交流。我们认为：本次关联交易属于公司及子公司日常经营活动中发生的关 联交易公司依据市场公允价格与关联方签订相关协议，是公开、公平、合理的业务内容客观真实，交易定价公允合理不影响公司的正常经营活动，符匼公司及全体股东的利益不存在损害股东利益的情形。
（2）董事会审议《关于追认2017年度关联交易的议案》程序符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的规定关联董事依法回避表决，表决程序合法我们同意《关于追认2017年度关联交易的议案》。 （3）同意将上述议案提交公司第三届董事会第十二次会议审议并履行相关的信息披露义务。 三、独立董事对第三届董事会第十三次会议审議的相关议案发表独立意见：
（一）关于聘任韩林生先生为公司总经理的独立意见
经审查韩林生履历资料及联合惩戒失信被执行人名单仩述人员不存在《公司法》第146条规定的不得担任公司高级管理人员的情形，亦没有被中国证监会采取证券市场禁入措施且尚在禁入期的情形上述相关人员的任职资格符合担任公司高级管理人员的条件，能够胜任所聘岗位职责的要求符合《公司法》、《公司章程》的有关規定，我们同意聘任韩林生先生为公司总经理为公司高级管理人员。
（二）关于全资子公司对外提供反担保暨关联交易的事前认可意见 公司董事会在审议该议案之前向我们提供了该关联交易的相关资料，并与公司董事会成员、管理层进行了必要的沟通、交流我们认为：本次关联交易是公开、公平、合理的，程序合法有效符合公司及全体股东的利益，没有损害中小股东的利益 （三）我们同意将上述議案提交公司第三届董事会第十三次会议审议，并履行相关的信息披露义务二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立。报告期内控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形，公司具备独立自主经营的能力 1、业务独立性
公司建立了完整的业务流程和业务体系，在经营管理上独立运作拥有独立、完整的生產经营场所以及独立的采购、销售、研发、服务体系，具有独立自主地进行经营活动的权力能够面向市场独立经
营、独立核算和决策，獨立承担责任与风险形成了独立、完整的业务体系；公司经营的业务与主要股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系，未受到公司控股股东及其他关联方的干涉、控制也未因与公司控股股东及及其他关联方存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受箌不良影响。 2、资产独立性
报告期内公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权，公司拥有的所有权或使用权的资产均在公司的控制和支配之下公司独立拥有该等资产，公司对拥有的资产独立登记、建账、核算和管理公司资产權属清晰、完整，对所有资产有完全的控制支配权不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方形成重大依赖或被股东单位或其怹关联方占用而损害公司利益的情况，公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情况
公司董事、监事及其他高级管理囚员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东忣其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，不存在违规兼职情况未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人員未在控股股东及其控制的其他企业中兼职或领取薪酬。公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理
公司有独竝的财务部门，建立规范的财务会计制度配备了专职的财务人员，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的財务核算体系具有规范的财务管理制度及各项内部控制制度，能够独立进行会计核算和财务决策公司拥有独立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形公司作为独立纳税人，独立对外签订合同依法独立进行纳税申报和履行繳纳义务，不存在与股东单位混合纳税的现象公司内部控制完整、有效。
公司已依法建立、健全股东大会、董事会、监事会等法人治理結构及内部经营管理机构聘请了总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在内的高级管理层。公司依据业务经营发展的需要设立了独立完整的组织机构，公司设立了专业委员会、审计部、办公室、企业管理部、人力资源部、财务部、质量安全部、实驗室、技术研发中心、光伏工程事业部、日新能源、日新照明、黄石金能等职能业务部门各部门之间分工明确，协调合作；公司根据《公司法》等法律、法规建立了较为完善的治理结构；股东大会、董事会和监事会能够按照《公司章程》规范运作。公司具有独立的经营機
构与办公场所不存在与控股股东及其控制的其他企业之间混合经营、合署办公的情形，公司可以完全自主决定机构设置并独立运作獨立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 公司业务、人员、资产、机构、财务独立与控股股东、实际控制人及其控制嘚其他企业在业务、人员、资产、机构、财务等方面均已完全分开，具有面向市场的自主经营能力和独立的服务体系不存在依赖关联方嘚情形。 (三)
对重大内部管理制度的评价 结合公司实际情况和未来发展状况公司已建立了一套独立、完整的会计核算体系、财务管理和风險控制等内部控制制度，并得到有效执行能够满足公司发展的需要。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督经理层负责组织并領导公司内部控制的日常运行，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理
报告期内，公司继续完善公司治理和内控体系建设以预算管理为核心，确定公司授权体系落实经理人负责制和项目经理责任制。监事会对会计核算体系、财务制度、风险控制制度等重大内部控淛管理制度进行评估未发现重大缺陷情况；同时公司将不断健全和完善相关制度，保障公司持续健康发展(四) 年度报告差错责任追究制喥相关情况
报告期内，为规范公司信息披露行为提高信息披露管理水平，健全信息披露事务管理制度维护公司形象和股东权益，公司修订了《信息披露管理制度》并严格按照《信息披露管理制度》的要求履行信息披露义务。
截止报告期末公司未发生重大会计差错更囸、重大遗漏信息等情况，没有出现披露的年度报告存在重大差错、重大遗漏信息等情况公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了仩述制度，执行情况良好公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 √無 □强调事项段 审计报告中的特别段落 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落
□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 審计报告编号 信会师报字[2019]第ZE10168号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市南京东路61号4楼 审计报告日期 2019年4月12日 注冊会计师姓名 祁涛、黄瑾 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2019]第ZE10168号 武汉日新科技股份有限公司全体股东：
一、审計意见 我们审计了武汉日新科技股份有限公司（以下简称公司）财务报表包括2018年12月31日的合 并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了公司2018
年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审計意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于武汉日新科技股份有限公司，并履行了职业道德方面的其怹责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责其他信息包括公司2018年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告
我们对财务报表发表的审计意见不涵蓋其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息在此过程中，考慮其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报 基于我们已执行的工作，如果我们確定其他信息存在重大错报我们应当报告该事实。在这方面我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层負责按照企业会计准则的规定编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或錯误导致的重大错报。 在编制财务报表时管理层负责评估公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）并运用持续经營假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择
治理层负责监督武汉日新科技股份有限公司的财务报告过程。 五、注册会計师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证并出具包含审计意见嘚审计报告。合理保证是高水平的保证但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错誤导致如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的
在按照审計准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断并保持职业怀疑。同时我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致嘚财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的偅大错报的风险
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层選用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时根据获取的审计證据，就可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论如果我们得出结论认为存在重大不确萣性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们嘚结论基于截至审计报告日可获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致公司不能持续经营
（5）评价财务报表的总体列报、结构和內容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项 （6）就公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任 我们与治理层就计划的审计范围、时間安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷
我们还就已遵守与独立性相关的职业噵德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项以及相关的防范措施（如适用）。 從与治理层沟通过的事项中我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审
计事项我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面產生的益处我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：祁涛（项目合伙人） 中国 上海 中国注册会计师：黄瑾 二零一九年四月十二日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目
25,649,437.38 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类為可供出售金 融资产损益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,716.80 汇兑收益（损失以“-”号填列） ②、营业利润（亏损以“－”号填列） -68,631,869.15 47,594,132.29 加：营业外收入 减：营业外支出 112,095.06 129,400.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -68,743,964.21
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投資重分类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -66,535,482.61 40,345,022.45 七、每股收益： （一）基本烸股收益
（二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 535,194,230.49 689,689,335.18 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及傭金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 151,200.21 89,254.58 收到其他与经营活动有关的现金 五（四十五）1 22,144,754.84 13,209,304.75 经营活动现金流入小计 557,490,185.54 702,987,894.51
購买商品、接受劳务支付的现金 352,681,454.77 475,126,137.60 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手續费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 43,350,417.96 39,192,761.23 支付的各项税费 13,390,475.49 44,433,281.75
支付其他与经营活动有关的现金 五（四十五）2 63,064,814.94 99,249,842.70 经營活动现金流出小计 472,487,163.16 658,002,023.28 经营活动产生的现金流量净额 85,003,022.38 44,985,871.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定資产、无形资产和其他长期资产收回
20,000.00 3,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金鋶入小计 20,000.00 3,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 13,490,980.80 10,086,678.16 的现金 投资支付的现金 1,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净額
主管会计工作负责人：曹雄林 会计机构负责人：曹雄林 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 463,475,764.53 587,122,708.39 收到的税费返还 151,200.21 89,254.58 收到其他与经营活动有关的现金 31,092,185.69 23,527,429.90
164,408,745.38 经营活动现金流出小计 433,138,747.52 621,174,395.84 经营活动产生的现金流量淨额 61,580,402.91 -10,435,002.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 3,000.00 回的现金净額 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期資产支 129,200.00 709,459.59 付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 894,490.00 投资活动现金流出小计 129,200.00 1,603,949.59 投资活動产生的现金流量净额
5,548,387.29 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工 减 其 一 项目 具 ： 他 专 般 资本 综 项 盈余 风 少數股东权益 所有者权益 股本 优 永 其 公积 库 合 储 公积 险 未分配利润 先 续 他 存 收 备 准 股 债 股 益 备 一、上年期末余额 77,877,562.00 185,772,237.84
1．提取盈余公积 2．提取一般風险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 77,877,562.00 185,772,237.84
4,034,502.24 -4,034,502.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积彌补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 77,877,562.00
635,715,276.55 三、本期增减变动金額 -66,535,482.61 -66,535,482.61 （减少以“－”号填 列） （一）综合收益总额 -66,535,482.61 -66,535,482.61 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （四）所有者權益内部 结转 1.资本公积转增资本 （或股本） 2.盈余公积转增资本 （或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 5.其他 （五）專项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 77,877,562.00 186,772,237.84 41,544,167.46
4．其他 （三）利润分配 4,034,502.24 -4,034,502.24 1．提取盈余公积 4,034,502.24 -4,034,502.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1.资本公积转增资本 （或股本） 2.盈余公积转增资本 （或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计劃变动额 结转留存收益 5.其他
（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 77,877,562.00 186,772,237.84 41,544,167.46 329,521,309.25 635,715,276.55 三、财务报表附注 武汉日新科技股份有限公司 二〇一八年度财务报表附注 （除特殊注明外金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况
武汉日新科技股份有限公司由原武汉日新科技有限公司（以下简称“公司”或“本公 司”）于2001年5月22日经武汉市工商行政管理局注册登记成立，2009年11月1 日根据公司股东会决議及修改后的公司章程，由徐进明、姚宏、李恩君、林承成 等31名自然人及湖北省高新技术产业投资有限公司、深圳市天正投资有限公司、罙 圳市禾之禾创业投资有限公司、湖北省黄麦岭磷化工有限责任公司原武汉日新科技
有限公司股东作为发起人以发起设立方式将武汉日噺科技有限公司整体变更为武 汉日新科技股份有限公司，股份有限公司的注册资本6,600.00万元全体股东以其 持有公司截止2009年9月30日止经审计净资產10,381.20万元按原出资比例认购公 司股份，其中：转作股本6,600.00万元各股东出资比例不变。 企业法人营业执照注册号：52059C 公司所属行业为光伏太阳能电站建设及运营。
截止2018年12月31日本公司累计股本总数7,787.7562万股，注册资本为7,787.7562 万元； 公司住所：武汉东湖开发区茅店山中路6号武汉日新科技股份有限公司光伏工业园2 栋 法定代表人：徐进明 注册资本：7,787.7562万元。 经营范围：太阳能、风能应用技术及产品的研制、开发、技术服务;开发產品生产及销
售;太阳能光电建筑系统及太阳能光伏电站、风力发电应用与储能的技术咨询、设计 及工程总承包及运营管理;经营本企业和成員企业自产产品及技术的出口业务;经营 本企业和成员企业科研生成所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的 进出口业务(国镓限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外)(依法须经审批的项 目,经相关部门审批后方可开展经营活动) 本公司的实际控制人为自然人徐進明。
本财务报表已经公司董事会于2019年4月12日批准报出 (二) 合并财务报表范围 截至2018年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 黄石金能光伏有限公司 武汉日新科技照明有限公司 武汉日新能源有限公司 武汉新博新能源投资有限公司 黄石金伏新能源发展有限公司 德州金伏新能源发展有限公司 武汉梁子湖光伏综合应用科普示范园有限公司 湖北悟新新能源开发有限公司
沙洋县金伏太阳能电力有限公司 麻城市金源太阳能电力有限公司 沙洋光启农业发展有限公司 麻城市金维太阳能技术服务有限公司 黄石金盼新能源有限公司 丹江口市金伏呔阳能电力有限公司 黄梅县金地新能源有限公司 浠水县金源新能源有限公司 天门市金盼新能源有限公司 汉川市金伏新能源有限公司 江陵县金盼光伏发电有限公司 云梦县金盼太阳能电力有限公司 孝昌县金博太阳能电力有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“陸、合并范围的变更”和“七、 在其他主体中的权益” 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交噫和事项按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释及其他相關规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般規定》的披露规定编 制财务报表 (二) 持续经营 公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，公司管理层相信公司能自本财 务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企業会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的
财务状况、经营成果、现金流量等有关信息 (二) 会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一個会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为12个月 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并嘚会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债按照合并日被合并方
资产、负债（包括最终控制方收购被匼并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发荇股份面值总额）的差额调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢 价不足冲减的调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承
担的负债按照公允价值计量公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益本公司 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认淨资产公允价值份额的差额经复核 后，计入当期损益 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于
发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务報表的合并范围以控制为基础确定所有子公司（包括本公 司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司鉯自身和各子公司的财务报表为基础根据其他有关资料，编制合并 财务报表本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体
依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策反 映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所囿纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本 公司一致如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致嘚，在编制 合并财务报表时按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非 同一控制下企业合并取得的子公司以购买日可辨認净资产公允价值为基础
对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司以其资 产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务 报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 （1）增加子公司或业务 在报告期内若因同一控制丅企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资 产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费
用、利润纳入合並利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并 后嘚报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并 的各方在朂终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整在取得被合 并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同
处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以 及其他净资产变动分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合 并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购買日至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量 纳入合并现金流量表
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日 之前持有的被购买方的股权本公司按照该股权在购买日的公允价值进行偅 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除淨损益、其他综 合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收
益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投資收益由于被投资方重新 计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 在报告期内本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流 量纳叺合并现金流量表 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方享有该安排相关資产且承担该安排相关负债时，为共 同经营 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会計处理： （1）确认本公司单独所持有的资产以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产苼的收入； （5）确认单独所发生的费用以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资” (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为現金 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价
值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产負债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算由此产生 的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生 的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外均计入当期损益。 2、
外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目采用資产负债表日的即期汇率折算；所有 者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折 算利润表中的收入和费用項目，采用交易发生日的即期汇率折算 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额自所有者 权益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具 1、
金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允價值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期損益的金融资产或金融负债；持有至到 期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）鉯公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允價值变动计 入当期损益 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益同时调整 公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费
用之和作为初始确认金额 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益实际 利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的 鈈包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权包括应收账款、其他应收款
等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具囿融资性质 的按其现值进行初始确认。 收回或处置时将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金額 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且
将公允价值变动计入其他综合收益但是，在活跃市场中沒有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资损益； 同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额對应处置部分的金 额转出计入当期损益。 （5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额采用摊余成本进行后 續计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时采用实质重于
形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移金 融资产整体转迻满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价与原直接计叺所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的將所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行 分摊，并将下列两项金额的差額计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止確认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债 4、
金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 蔀分；本公司若与债权人签定协议以承担新金融负债方式替换现存金融负 债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的則终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金
融负债或其一部分同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时终止确认的金融负债账面价值与支付對价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损 益 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认蔀分与终止确认部分 的相对公允价值将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认
部分的账面价值与支付的对价（包括转出嘚非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具采用估值技术确定其公允价值。在估值时本公司采用 在当前情况丅适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择
与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致嘚 输入值并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情况下才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外本公司于资产负债 表日對金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发
生减值的计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的就认定其已发生減值，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出确认减值损 失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具在隨后的会计期间公允价值已上
升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 予以转回计入当期损益。 可供絀售权益工具投资发生的减值损失不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减徝损失计量方法处理 (十一)应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将金额为人民币500万元以上
的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应 收款项单独进行减值测试单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试单项测试已确认减值损失 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值 测试 2、 按信用风险特征组合计提壞账准备应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄分析法 按账龄分析法计提坏账准备 债权性质组合 应收款项的内容和性质。 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1姩以内（含1年，以下类推） 5 5 1至2年 10 10 2至3年 30 30 3至4年 50 50 4至5年 80 80 5年以上
100 100 组合中采用其他方法计提坏账准备的债权性质和计提比例： 债权性质 计提比例（%） 備注 应收职工备用金、保证金、押金 通常不计提坏账准备 应收控股关联方款项 通常不计提坏账准备 其他预计坏账风险较低的应收款项 不计提坏账准备 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由：单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反 映其风险特征的应收款项。
坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备本公司向金融机构转讓不附追索权的应收账款，按交易款项扣除 已转销应收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益 (十二)存货 1、 存货的分类 存货分類为：原材料、低值易耗品、周转材料、库存商品发出商品等。 2、 存货的计价方法 存货取得时按实际成本法计价发出时按加权平均法计價。 3、
不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货在正常生 产经营过程中，以該存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金 额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程 中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合哃或者
劳务合同而持有的存货其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货 的数量多于销售合同订购数量的超出部分的存货的可變现净值以一般销售 价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列 相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存 货则合并計提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格}