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125nj实验二 总账系统初始化设置hpn
SDIS实验二 总账系统初始化设置［实验目的及要求］ 实验目的及要求］通过完成本次实验，要求理解总账系统初始设置的意义，掌握会计信息系统中总账系统初始设置的具 体内容和操作方法，学会录入期初余额。 ［实验内容］ 实验内容］ 第一步，设置总账系统参数； 第二步，调整实验一所建新账套的会计科目，设置凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等 基础信息； 第三步，录入期初余额。 ［实验准备］ 实验准备］ 引入 “实验一”下的账套数据。 操作步骤如下： （1）以系统管理员的身注册进入系统管理，执行“账套”|“引入”命令，打开“引入账套数据”对话框。 （2） 在“搜寻”下拉列表框中，选择实验一账套数据所在的磁盘驱动器，下拉列表框中显示该磁盘驱动 器中所包含的所有文件夹，依次双击存放账套数据的各文件夹，找到账套文件 Uferpact.lst ，单击“打开”按 钮，系统显示“恢复进程”指示，稍候，提示“账套引入成功！”。 ［实验要求］ 实验要求］ 以“邱泽阳”的身份进行初始设置。 ［实验资料］ 实验资料］ 1．总账控制参数 选项卡 凭证 参数设置 制单序时控制 支票控制 科目余额控制 打印凭证页脚姓名 凭证审核控制到操作员 出纳凭证必须经出纳签字 凭证编号由系统编号 外币核算采用固定汇率 进行预算控制 客户往来款项和供应商往来款项在应收款系统核算 账簿 账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设置 明细账查询权限控制到科目 明细账打印按年排页 会计日历 其他 会计日历为1月1日――12月31日 数量小数位和单价小数位设为2位 部门、个人、项目按编码方式排序 2．基础数据 （1）外币及汇率 币名：美元；币符：USD；固定汇率：1：8.345。 （2）会计科目及期初余额表 科目名称 辅 助 核 方向 币 别 累计借方 累计贷方发生 期初余额ERE--/SDIS 算 现金（1001） 银行存款（1002） 工行存款（100201） 中行存款（100202） 应收账款（1131） 其他应收款（1133） 坏账准备（1141） 预付账款（1151） 物质采购（1201） 生产用物质采购（120101） 其他物质采购（120102） 原材料（1211） 生产用原材料（121101） 其他原材料（121102） 包装物（1221） 材料成本差异（1232） 库存商品（1243） 委托加工物质（1251） 待摊费用（1301） 报刊费（130101） 固定资产（1501） 累计折旧（1502） 在建工程（1603） 人工费（160301） 材料费（160302） 其他（160303） 待处理财产损溢（1911） 待 处 理 流 动 资 产 损 溢 （191101） 待 处 理 固 定 资 产 损 溢 （191102） 无形资产（1801） 短期借款（2101） 借 贷 000.00 000.00 项 目 核 算 项 目 核 算 项 目 核 算 借 借 数 量 核 算 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 .40 770.40
供 应 商 往来 借 借 借 借 借 吨
日记 银 行 日 记 银 行 日 记 银 行 日 记 客 户 往 来 个 人 往 来 贷 借 360.00 720.00 960.00 借 2.32 4560.00 借
借 美元 借
借 借 计量 发生额 102.26 额 000.42 594.99ERE--/SDIS 应付账款（2121） 预收账款（2131） 应付工资（2151） 应付福利费（2153） 应交税金（2171） 应交增值税（217101） 进项税额（） 销项税额（） 其他应付款（2181） 预提费用（2191） 借款利息（219103） 实收资本（3101） 本年利润（3131） 利润分配（3141） 未分配利润（314115） 生产成本（4101） 直接材料（410101） 直接人工（410102） 制造费用（410103） 折旧费（410104） 其他（410105） 制造费用（4105） 工资（410501） 折旧费（410502） 主营业务收入（5101） 其他业务收入（5102） 主营业务成本（5401） 主营业务税金及附加（5402） 其他业务支出（5405） 营业费用（5501） 管理费用（5502） 工资（550201） 福利费（550202） 办公费（550203） 部 门 核 算 部 门 核 算 部 门 核 借 681.96 681.96 借 5.21 项 目 核 算 项 目 核 算 项 目 核 算 项 目 核 算 项 目 核 算 借 借 借 贷 贷 借 借 借 借 借 借
115.86 65.6 040.00
115.86 65.6 10251.55 借 借 240.44 240.77 1398.00 借 0.00 2400.00 借 0.00 4800.89 供 应 商 往来 客 户 往 来 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 借 07.29 0.00 96.66 5.20 - - 04.00
37.64 98.08 0.00 98.08 160.00 -560.00 0.00 贷 贷72004.00ERE--/SDIS 算 差旅费（550204） 招待费（550205） 折旧费（550206） 其他（550207） 财务费用（5503） 利息支出（550301） （3）凭证类别 凭证类别 收款凭证 付款凭证 转账凭证 （4）结算方式 结算方式编码 1 2 201 202 9 （5）项目目录 项目设置步骤 项目大类 核算科目 设置内容 生产成本 生产成本（4101） 直接材料（410101） 直接人工（410102） 制造费用（410103） 折旧费（410104） 其他（410105） 项目分类 项目名称 1． 2． 自行开发项目 委托开发项目 （101） （102） 结算方式名称 结算方式名称 现金结算 支票结算 现金支票 转账支票 其他 票据管理 否 否 是 是 否 限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 限制科目 ，1，，0202 部 门 核 算 部 门 核 算 部 门 核 算 部 门 核 算 借 借 0.00 0.00 借 67.20 67.20 借 3.52 借 5.87 借 0.28打印纸-B5 打印纸-A4（3）明细科目权限 操作员“章敏”只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款等5个科目的明细账查询权 限。 3．期初余额 （1）总账期初余额表 见“会计科目及期初余额表”。 （2）辅助账期初余额表ERE--/SDIS 会计科目：1133其他应收款 日期
凭证表 付-118 付-156 余额：借4560元 部门 总经理办公 室
汉口销售分 部 会计科目：1131应收账款 日期 04-1110 会计科目：2121应付账款 余额：贷332220元 日期
0 会计科目：4101生产成本 科目名称 直接材料（410101） 直接人工（410102） 制造费用（410103） 折旧费（410104） 合计 ［操作指导］ 操作指导］ 1．启动与注册 （1）单击“开始”按钮，执行“程序”|“用友软件教育专版”|“财务系统”|“总账”命令，打开“注册［总账］对 话框。 （2） 选择账套“123 武汉光谷高新电子技术有限公司”； 选择会计年度“2004”； 输入操作日期“”； 选择用户名“邱泽阳”；输入密码“1”，单击“确定”按钮。 余额：借20598.89元 打印纸-A4 打印纸 0.89 .00 13700.89 合计 0.89 8.00 20598.89 凭证号 转-45 供应商 万达 摘要 购买商品 方向 贷 金额 332220 业务员 林若兰 票号 C000 票据日期
0 转-15 四海公司 销售商品 借 89120 林若兰 Z111 凭证号 转-118 客户 东职学院 余额：借189120元 摘要 销售商品 方向 借 金额 100000 业务员 林若兰 票号 P111 票据日期 04-1110 张家辉 出差借款 借 1560.00 个人 张子仪 摘要 出差借款 方向 借 期初余额 3000.00打印纸-B5 打印纸 0.00 800.00 598.00 6898.002．设置总账控制参数 （1）首次进入总账子系统，打开“总账子系统启用”参数设置对话框。 （2）客户往来和供应商往来款项选中“总账子系统核算”，其他默认。 （3）单击“确定”按钮，总账子系统正式启用。 系统启用后，如果默认账套参数与实际不符，可以采用以下方法进行调整。 (1 )执行“设置”|“选项”命令，打开“选项”对话框。 (2 )分别打开“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”选项卡，按照“实验资料”的要求进行相应的设置。 (3 )设置完成后，单击“确定”按钮。3.设置基础数据 设置外币及汇率ERE--/SDIS （1）执行“设置”|“外币及汇率”命令，打开“外币设置”对话框。 （2）单击“增加”按钮，输入币符“USD”，币名“美元”，单击不“确认”按钮。 （3）输入12月份的计账汇率“8.345”，单击“退出”按钮。 注意： 注意： 这里只能录入固定汇率与浮动汇率值，并不决定在制单时使用固定汇率还是浮动汇率，在总账参数“账 簿”选项卡的“外币核算”中设置制单使用固定汇率还是浮动汇率。 如果使用固定汇率，则应在每月月初录入记账汇率（即期初汇率） ，月末计算汇总损溢时录入调整汇率 （即期末汇率） ；如果使用浮动汇率，则应每天在此录入当日汇率。 建立会计科目――增加明细会计科目 （1）执行“设置”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制度”预制的科目。 （2）单击“增加”按钮，进入“会计科目――新增”窗口，输入实验资料中所给的明细科目。 （3）输入明细科目相关内容。输入编码“100201”，科目名称“工行存款”；选择“日记账”、“银行账”，单 击“确定”按钮。 （4）继续单击“增加”按钮，输入实验资料中其他明细科目的相关内容。 （5）全部输入完后，单击“关闭”按钮。 注意： 注意： 增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。 科目一经使用，就不能再增设下级科目，只能增加同级科目。 建立会计科目――修改会计科目 （1）在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目“1001”。 （2）单击“修改”按钮或双击该科目，进入“会计科目――修改”窗口。 （3）单击“修改”按钮，选中“日记账”复选框，单击“确定”按钮。 （4）按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性，修改完成后，单击“返回”按钮。 注意： 注意： 已有数据的科目不能修改科目性质。 被封存的科目在制单时不可以使用。 只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存。 建立会计科目――删除会计科目 在“会计科目”窗口中，选择要删除的会计科目。 单击“删除”按钮，弹出“记录删除后不能恢复！真的删除此记录吗？”提示对话框。 单击“确定”按钮，即可删除该科目。 注意： 注意： 如果科目已录入期初余额或已制单，则不能删除。 非末级会计科目不能删除。 被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除；如想删除，必须先取消指定。 建立会计科目――指定会计科目 （1）在“会计科目”窗口中，执行“编辑”|“指定科目”命令，进入“指定科目”窗口 （2）单击“现金总账科目”单选按钮，将“1001现金”由待选科目选入已选科目。 （3）单击“银行总账科目”单选按钮，将“1002银行存款”由待选科目选入已选科目。 （4）单击“确认”按钮。ERE--/SDIS 注意： 注意： 指定会计科目是指定出纳的专管科目。只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管 理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。 在指定“现金科目”、“银行科目”之前，应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。 设置凭证类别 （1）执行“设置”|“凭证类别”命令，打开“凭证类别预制”对话框。 （2）单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。 （3）单击“确定”按钮，进入“凭证类别”窗口。 （4）单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮，选择“借方必有”；在“限制科目”栏输入。 （5）“，100202”。 （6）设置付款凭证的限制类型“贷方必有”，限制科目“，100202”； （7）转账凭证的限制类型“凭证必无”，限制科目“，100202”。 （8）设置完后，单击“退出”按钮。 设置结算方式 （1）执行“设置”|“结算方式”命令，进入“结算方式”窗口。 （2）单击“增加”按钮，输入结算方式编码“1”结算方式名称“现金结算”，单击“保存”按钮。 （3）依次输入其他结算方式。对于“现金支票”和“转账支票”要选中“票据管理标志”。 （4）设置完成后，单击“退出”按钮。 注意： 注意： 支票管理是系统为辅助银行出纳对银行结算票据的管理而设置的功能，类似于手工系统中的支票登记 簿的管理方式。若需实施票据管理，则选中“票据管理”复选框，作“ √”标记。 设置项目目录――定义项目大类 （1）执行“设置”|“编码档案”|“项目档案”命令，进入“项目档案”窗口。 （2）单击“增加”按钮，打开“项目大类定义――增加”对话框。 （3）输入新项目大类名称年“生产成本”。 （4）单击“下一步”按钮，输入要定义的项目级次，假设本例采用系统默认值。 （5）单击“下一步”按钮，输入要修改的项目栏目，假设本例采用系统默认值。 （6）单击“完成”按钮，返回“项目档案”窗口。 注意： 注意： 项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。例如，在建工程按具体工程项目核算，其 项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。 设置项目目录――指定核算科目 （1）在“项目档案”窗口中，单击“核算科目”单选按钮。 （2）选择项目大类“生产成本”。 （3）单击“＞＞”按钮，选择参加核算的科目，单击“确定”按钮。 注意： 注意： （1）一个项目大类可指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类。 （2）设置项目目录――定义项目分类 （3）在“项目档案”窗口中，单击“项目分类定义”单选按钮。 （4）单击右下角的“增加”按钮，输入分类编码“1”；输入分类名称 “自行开发项目”，单击“确定”按钮。ERE--/SDIS 同此定义“2 委托开发项目”项目分类。 注意： 注意： 为了便于统计，可对同一项目大类下的项目进行一步划分，即定义项目分类。 若无分类，也必须定义项目分类为“无分类”。 设置项目目录――定义项目目录 （1）在“项目档案”窗口中，单击“项目目录”单选按钮。 （2）单击右下角的“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口。 （3）单击“增加”按钮，输入项目编号“101”；输入项目名称“打印纸-B5”；选择所属分类码“1”。 （4）同此，继续增加“102 打印纸-A4”项目档案。 注意： 注意： 标志结算后的将不能再使用。 设置明细科目权限 （1）执行“设置”|“明细权限”命令，进入“明细权限设置”窗口。 （2）打开“明细科目权限设置”选项卡。 （3）选择操作员“章敏”。 （4）分别将“应收账款”、“预付账款”、“应付账款”、“预收账款”、“其他应收款”科目由待选目列表框中 选入到科目列表框中。 （5）单击“退出”按钮。 注意： 注意： （1）选择一级科目，即自动拥有对下级科目的明细账的查询权。而将科目的查询权限设置到末级，则只 能查询末级科目的明细账。 （2）在月份综合明细账中，可查询所有科目，并不受此权限的设置。 （3）若希望每个操作员都可查询所有科目的明细账，可在“选项”功能中的“账簿”选项卡中，取消“明细 账查询权限控制到科目”的设置。4.录入期初余额 （1）执行“设置”|“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。 （2）直接输入末级科目（底色为白色）的累计发生额和期初余额。 （3）上级科目的累计发生额和期初余额自动填入列出。 （4）设置了辅助核算的科目底色显示蓝色，其累计发生额可直接输入。 （5）但期初余额的录入要到相应的辅助账中进行。 （6）操作方法是：双击设置了辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助账窗口，按明细输入 每笔业务的金额，完成后单击“退出”按钮。 （7）辅助账余额自动转到总账。 （8）输完所有科目余额后，单击“试算”按钮，打开“期初余额试算平衡表”对话框。 （9）若期初余额不平衡，则修改期初余额；若期初余额试算平衡，单击“退出”按钮。 注意： 注意： 期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。 已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。ERE--/2011会计信息系统分析设计实验指导书(总)1-第一范文网
2011会计信息系统分析设计实验指导书(总)1
《会计信息系统分析设计》 实 验 指 导 书2011 年长沙理工大学经济与管理学院第一部分 初始设置部分 一、建账（由老师和学生完成）资料（一）新建公司机构及账套 1、公司机构代码：06 2、公司名称：深圳和氏电子有限公司 3、账套号：06.*** 注：***取你学号的最后 3 位 4、账套名：深圳和氏电子有限公司 5、账套类型：工业企业 6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名 7、数据库文件路径：默认路径 （二）设置账套参数 1、公司名称：深圳和氏电子有限公司 ，地址：深圳市保安区文汇路 20 号，电话：8 2、记账本位币：人民币 货币代码：RMB 3、账套启用期间：2009 年 09 月 01 日 （三）添加用户 用户名 陈静 你的姓名 龚冰冰 认证方式 密码认证 密码认证（不设密码） 密码认证（不设密码） 用户组 Administrators( 系 统 管理员组) 财务组 出纳组 不需授权 授予所有权限 基础资料、总账、现金管理、 工资等模块的查询与管理权 权限指导:操作流程: 新建账套-设置账套基本参数和属性-操作人员的分工授权 1．新建账套（老师做） （1） 打开“开始”菜单中的“程序”--&“K/3 系统中间 层”的“账套管理” 初次使用时，用户名：Admin， ， 无密码，直接点“确定” 。 （2）执行“组织机构”-“添加机构” ，添加机构资料 （3）执行“数据库”-“新建账套” ，设置账套资料，然 后点“确定” ，系统会花一些时间创建账套，创建成功 后账套信息会显示在“账套列表”中。注意：账套类1长沙理工大学经济与管理学院型选择 “标准供应链解决方案” 数据库文件路径及数据库日志文件路径必须设置， ， 但可选择默认路径。 2．设置账套参数（老师做） （1）在“账套列表”中选中你的账套，选择“账套”-“属性设置”或单击工具栏上的“设置”按钮，系 统弹出“属性设置”窗口。在“系统”选项卡上设置基本信息；在“总账”选项卡上设置记账本位币 及小数位数，并设定凭证过账前必须审核； “会计期间”选项卡上设置账套的启用会计期间，其中“启 用会计年度”录入 2009 年， “启用会计期间”录入“9” （注意：启用期间千万不要设置错了，否则在 账套启用后不好修改了） 。 （2）单击“确认”按钮保存设置，系统弹出“是否启用账套”窗口，如果属性设置完成，单击“是”按 纽，如果需要修改，单击“否”按钮。在单击“是”按钮后，系统弹出“成功启用”提示窗口。单击 “确定”按钮，完成属性设置和账套启用工作。 3．操作人员的分工授权（学生做） （1）以“Administrator”身份从金蝶 K/3 主控台登录自己账套，选择“系统设置”-“用户管理”-“用 户管理”-“用户管理” ，系统弹出“用户管理”窗口。 （2）用户组新增。在“用户管理”窗口的下方“用户组”区域内鼠标右击出现的快捷菜单中选中“新建 用户组” ，系统弹出“用户组属性”窗口，分别建立“财务组”和“出纳组” ，在对应“说明”栏中可 对该组的权限做提示说明。 （注意：启用期间千万不要设置错了，否则在账套启用后不好修改了） 。 （3）用户新增。选择“用户”-“新建用户” ，或在“用户管理”窗口的上方“用户”区域内鼠标右击出 现的快捷菜单中选中“新建用户” ，系统弹出“新增用户”窗口，建立陈静、你和龚冰冰 3 位用户。注 意建立每用户时，在“用户”选项卡的“用户姓名”单击右边的按钮，系统弹出“职工”窗口，双击 相应职员（我们此时还未建立职员，这样我们也可以由 administrator 在建立公共基础资料后再来设 置用户及其权限） ；在“用户组”选项卡设置该用户隶属于哪个组（注意均还属于 Users 组） 。 新增的用户组显示在“用户管理”窗口的下方，新增的用户显示在上方。 （4）权限设置。在“用户管理”窗口中，选中相应用户组，选择“用户组”-“权限” ，在“”窗口中按 资料设置好财务组和出纳组的权限。由于在(3)中已设置了各用户隶属于哪些用户组，当为各用户组设 置了权限后，各用户自然就从所属的用户组获得了相应权限。 4．在账套管理系统中备份你的账套数据（老师做）二、账套初始化初始化流程：初始化准备-系统参数设置-基础资料设置-初始数据录入-结束初始化 其中初始化设置准备工作：准备账套启用时各会计科目的期初余额、本年累计借方金额、本年累计贷 方金额、币别、客户和供应商等信息资料。 以 administrator 或其他有权限的用户身份从金蝶 K/3 主控台进入自己账套的“主控台界面”窗口。（一）从模板中引入会计科目(企业会计制度科目)1．选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“科目” ，进入“会计科目”设置窗口。 2．选择“文件”-“从模板引入科目” ，进入“科目模板”窗口，选择“股份制企业”行业科目，单 击“引入” ，系统弹出“引入科目”窗口，全选并确定，引入所有会计科目。（二）设置总账系统参数设置“本年利润”科目代码2长沙理工大学经济与管理学院选择“系统设置”-“系统设置”-“总账”-“系统参数” ，进入“系统参数”设置窗口进行设置。（三）系统资料维护1．增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态） 币别代码 HKD USD 币别名称 港币 美元 记账汇率 1.05 7.2 折算方式 原币*汇率=本位币 原币*汇率=本位币 汇率类型 浮动汇率 浮动汇率选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“币别” ，进入“币别”设置窗口进行设置。 2．增加凭证字为“记”字。 选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“凭证字” ，进入“凭证字”设置窗口进行设置。 3．增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。 计量单位组 数量组 代码 11 12 13 14 其它组 21 计量单位名称 个 块 条 台 辆 系数 1 1 1 1 1选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“计量单位” ，进入“计量单位”设置窗口进行设置。 4．增加支票结算方式。 代码 JF06 名称 支票选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“结算方式” ，进入“结算方式”设置窗口进行设置。 5．新增相关核算项目资料 （1）新增“客户”资料： 信用 信用 信用 应收科 预收科 代码 名称 全名 应交税金 管理 额 天数 目 目1 1.01 2 2.01 3 3.01 3.02 国营企业 北京远东集团 外资企业 上海上思实业 私营企业 深圳凯丰集团 深圳宏元公司 国营企业 国营企业_北京 远东集团 外资企业 外资企业_上海 上思实业 私营企业 私营企业_深圳 凯丰集团 私营企业_深圳 宏元公司 否 71.01.02 否 71.01.02 否 71.01.02 是 1 .02选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“客户” ，进入“客户”设置窗口进行设置；或选择 “系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理” ，然后在左边选择“客户”后在右边空白处 双击，再选择“新增” 。首先在“客户-新增”窗口通过选择“上级组”设置好“国营企业”“外资企业” 、 、 “私营企业”这些上级组，再退出，按“刷新”按钮，此时左窗口中会显示出设置好的组别。在左边选择 一组别再单击“新增” ，在“客户-新增”窗口中设置该组别的客户。信用管理金额和天数以后选择“系统 设置”-“基础资料”-“应收款管理”-“信用管理”再进行设置。 （2）新增“部门”资料：代 码 1 2 3 3.01 3.02 3.03 4 5 5.01 5.02 6 73长沙理工大学经济与管理学院总 名 称 经 办财 务 部销 售 部 深圳销 售处 上海销 售处 北京销 售处采 购 部 技术 中心开 发 部维 护 部生 产 部行 政 部选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“部门” ，进入“部门”设置窗口进行设置；或选择 “系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理” ，然后在左边选择“部门”后在右边空白处 双击，再选择“新增” 。在“部门-新增”窗口不选择“上级组”而直接设置所有部门。 （3）新增“职员”资料：代码 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 名称 张达 陈静 龚冰冰你的姓名备注 总经理兼销售总监 财务主管会计 出纳,工资管理 会计文员 销售工程师 销售工程师 销售工程师 采购部经理 技术高工 技术高工 生产厂长 仓库文员 生产线员工 生产线员工 生产线员工 职员,司机部门 总经办 财务部 财务部 财务部 北京销售处 上海销售处 深圳销售处 采购部 开发部 维护部 生产部 生产部 生产部 生产部 生产部 行政部何亮 董风 徐明 何树财 何平 王强 张平 龚解园 李子明 黄锋 吴达 黄华选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“职员” ，进入“职员”设置窗口进行设置；或选择 “系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理” ，然后在左边选择“职员”后在右边空白处 双击，再选择“新增” 。 （4）新增“供应商”资料：代码 1 2 3 4 名称 苏州新元电子有限公司 深圳芳威贸易有限公司 深圳信合包装材料厂 深圳东方货运 应交税金
应付账款 21 2121 预付账款 51 1151选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“供应商” ，进入“供应商”设置窗口进行设置；或 选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理” ，然后在左边选择“供应商”后在右边 空白处双击，再选择“新增” 。 （5）新增“物料”资料（由于末级物料必须设置存货科目代码，因此建议在设置好科目体系后再做此）代码 1 1.01 1.01.01 1.01.02 1.01.03 1.02 1.02.01 名称 原材料 主机 256M 40G 主机 256M 80G 主机 512M 80G 主机 显示器 台式显示器
加权平均 11.01.01
加权平均 加权平均 加权平均 01 01 存货科目代码 计价方法 销售收入科目 销售成本科目4长沙理工大学经济与管理学院1.02.02 1.03 1.03.01 1.04 1.04.01 1.04.02 3 3.01 3.02 3.03 4 4.01 4.02液晶显示器 键盘 键盘 鼠标 光电鼠标 无线鼠标 成品 256M 40G 电脑 256M 80G 电脑 512M 80G 电脑 包装物 黑色包装箱 白色包装箱 1.04.01
43 加权平均 加权平均 加权平均 加权平均 加权平均 加权平均 加权平均 加权平均 加权平均01 01 0101 01 01选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“物料” ，进入“物料”设置窗口进行设置；或选择 “系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理” ，然后在左边选择“物料”后在右边空白处 双击，再选择“新增” 。首先在“物料-新增”窗口通过选择“上级组”设置好“原材料、 “成品”“包装 、 物”等上级组，再退出，刷新后此时窗口中会显示出设置好的组别。在左边选择一组别再单击“新增” ， 在“物料-新增”窗口中设置该组别的物料。注意：所有的物料类别（包括“主机” ）均以“上级组”方式 输入。 6．会计科目维护 （1）增加会计科目 现金和银行存款科目科目代码 1.02 2.02 科目名称 人民币 港币 工行东桥支行 125 人行东桥支行 128 外币核算 不核算 港币 不核算 港币 期末调汇 否 是 否 是往来科目（适合总账单独使用时设置）科目代码 21 2131 科目名称 应收账款 预付账款 应付账款 预收账款 期末调汇 否 否 否 否 项目辅助核算 客户 供应商 供应商 客户存货科目科目代码
科目名称 原材料 主机 256M40G 主机 256M80G 主机 512M80G 主机 显示器 台式 液晶 数量金额核算 否 否 是 是 是 否 是 是 数量组-台 数量组-台5单位数量组-台 数量组-台 数量组-台长沙理工大学经济与管理学院1.04
键盘 鼠标 光电鼠标 无线鼠标是 是 是 是数量组-个 数量组-个 数量组-个 数量组-个其它科目科目代码 1.02 1.01.01
5.03 5.05 1 1.02 1.04 1.06 2 2.02 2.04 2.06 2.08 3 3.02 科目名称 办公设备 生产设备 运输类 进项税 销项税 张达 龚冰冰 直接材料 直接人工 制造费用转入 制造费用 房租 水电费 折旧费 机物料消耗 福利费 工资 营业费用 差旅费 运输费 业务招待费 折旧费 工资 房租 水电费 管理费用 房租 水电费 差旅费 业务招待费 办公费 工资 折旧费 其他 坏账损失 财务费用 利息 银行手续费 科目类别 长期资产 长期资产 长期资产 流动负债(方向改为 “借” ) 流动负债 所有者权益 所有者权益 成本 成本 成本 成本 成本 成本 成本 成本 成本 成本 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 全名 固定资产_办公设备 固定资产_生产设备 固定资产_运输类 应交税金-应交增值税-进项税 应交税金-应交增值税-销项税 实收资本（或股本）_张达 实收资本（或股本）_龚冰冰 生产成本_基本生产成本_直接材料 生产成本_基本生产成本_直接人工 生产成本_基本生产成本_制造费用转入 制造费用 制造费用_房租 制造费用_水电费 制造费用_折旧费 制造费用_机物料消耗 制造费用_福利费 制造费用_工资 营业费用 营业费用_差旅费 营业费用_运输费 营业费用_业务招待费 营业费用_折旧费 营业费用_工资 营业费用_房租 营业费用_水电费 管理费用 管理费用_房租 管理费用_水电费 管理费用_差旅费 管理费用_业务招待费 管理费用_办公费 管理费用_工资 管理费用_折旧费 管理费用_其他 管理费用_坏账损失 财务费用 财务费用_利息 财务费用_银行手续费6长沙理工大学经济与管理学院5503.03调汇期间费用财务费用_调汇选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“科目” ，进入“科目”设置窗口进行设置。从上往 下逐级增加。 操作要点： (1) 设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级 科目要设为核算所有币别。 (2) 在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账， 与在科目下直接增加明细科目实现的账簿结果是一样的， 而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际 情况灵活掌握。另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目；一个科目下可挂多个核算项目， 这些核算项目间是一种平等并列的关系；核算项目下也不能再挂核算项目。 (3) 设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加 具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买 K/3 购销存业务模块，则不需要在存货科 目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算 即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。 (4) 对应收、应付等往来科目设置时应注意：未购买应收、应付子系统的客户，如要进行往来业务核销、 往来对账和账龄分析等工作，必须在应收、应付科目下挂核算项目，并设置科目属性为往来业务核算； 已购买应收、应付子系统的，不受此限制，但从节省工作量的角度来说，挂核算项目作明细的方法较 为实用。 (5) 如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一 项即可。（四）初始余额录入累计借方金额、累计贷方金额暂时不录入 应收账款科目期初数据：单据日 期 -15 -30 -30 -05 核算项目 北京远东集 团 上海上思实 业 深圳凯丰集 团 深圳宏元公 司 部门 北京销 售处 上海销 售处 深圳销 售处 深圳销 售处 徐明 应收账款 1131 往来 科目 代码 发生额业务 员 何亮 董风 张达往来科目往来科 目代码 31发生额应收款 余额
单据号(销售增 值税发票) S S S S应收日期应收账款 应收账款 应收账款 00
应付账款期初数据（采购原材料-采购增值税发票） ：单据日期 核算项目 部门业务员往来 科目 应付 账款 应付 账款应付款 余额单据号（采购增 值税发票号）应付日期苏州新元电子 有限公司 深圳芳威贸易 有限公司采购 部 采购 部何树 财 何树 财33000C21211350013500C7长沙理工大学经济与管理学院深圳信合包装 材料厂采购 部何树 财应付 账款21211750017500C应付账款期初数据（运输费-应付单） ：单据日期 核算项目 部门业务员往来 科目 应付 账款往来 科目 代码 发生额应付款 余额单据号 （应付单） 应付日期深圳东方货运采购 部何树 财5000QC固定资产 1资产类别 资产编号 名称 计量单位 数量 入账日期 存放地点 变动状况 变动方式基本信息 办公设备 B001 笔记本电脑 1 台 1
办公室 正常使用 购入固定资产科目 累计折旧科目 使用部门 折旧费用科目部门及其他 2 总经办 5501.04币别 原币金额 开始使用日期 预计使用期间数 已使用期间数 累计折旧 预计净残值 折旧方法原值与折旧 人民币 9-04-12 60 4 581.96 969.9 平均年限法(基于入账 原值和预计使用期间)固定资产 2资产类别 资产编号 名称 计量单位 数量 入账日期 存放地点 变动状况 变动方式基本信息 办公设备 B002 笔记本电脑 2 台 1
上海销售处 正常使用 购入固定资产科目 累计折旧科目 使用部门 折旧费用科目部门及其他 2 上海销售处 5501.04币别 原币金额 开始使用日期 预计使用期间数 已使用期间数 累计折旧 预计净残值 折旧方法原值与折旧 人民币 -01 60 3 404.97 899.9 平均年限法(基于入账 原值和预计使用期间)固定资产 3 基本信息 资产类别 办公设备 资产编号 B003 名称 台式电脑 1 计量单位 台 数量 2 入账日期
存放地点 办公室 变动状况 正常使用 变动方式 购入 基本信息 资产类别 办公设备 资产编号 B004 部门及其他 固定资产科目 1501.01 累计折旧科目 1502 使用部门 财务部 折旧费用科目 5502.07 原值与折旧 币别 人民币 原币金额 7000 开始使用日期
预计使用期间数 60 已使用期间数 3 累计折旧 315 预计净残值 700 折旧方法 平均年限法(基于入账 原值和预计使用期间) 原值与折旧 人民币 8999固定资产 4 部门及其他 固定资产科目 1501.01 累计折旧科目 1502币别 原币金额8长沙理工大学经济与管理学院名称 计量单位 数量 入账日期 存放地点 变动状况 变动方式笔记本电脑 3 台 1
北京销售处 正常使用 购入使用部门 折旧费用科目北京销售处 5501.04开始使用日期 预计使用期间数 已使用期间数 累计折旧 预计净残值 折旧方法 60 3 404.97 899.90 平均年限法(基于入账 原值和预计使用期间)固定资产 5 基本信息 资产类别 办公设备 资产编号 B005 名称 台式电脑 2 计量单位 台 数量 1 入账日期
存放地点 办公室 变动状况 正常使用 变动方式 购入 基本信息 资产类别 生产设备 资产编号 S001 名称 生产作业线 计量单位 条 数量 1 入账日期
存放地点 生产车间 变动状况 正常使用 变动方式 购入 部门及其他 固定资产科目 1501.01 累计折旧科目 1502 使用部门 采购部 折旧费用科目 5502.07 原值与折旧 币别 人民币 原币金额 3500 开始使用日期
预计使用期间数 60 已使用期间数 2 累计折旧 105 预计净残值 350 折旧方法 平均年限法(基于入账 原值和预计使用期间) 原值与折旧 币别 人民币 原币金额 35000 开始使用日期
预计工作量 16800 已使用工作量 1120 累计折旧 2100 预计净残值 3500 折旧方法 工作量法 工作量计量单位 小时固定资产 6 部门及其他 固定资产科目 1501.02 累计折旧科目 1502 使用部门 生产部 折旧费用科目 4105.03固定资产 7 基本信息 资产类别 运输类 资产编号 Y001名称 计量单位 数量 入账日期 存放地点 变动状况 变动方式五十铃人货车辆 1
车库 正常使用 购入部门及其他 固定资产科目 1501.03 累计折旧科目 1502 使用部门 行政部 折旧费用科目 5501.04原值与折旧 币别 人民币 原币金额 136300 开始使用日期
预计使用期间数 120 已使用期间数 4 累计折旧 4089 预计净残值 13630 折旧方法 平均年限法(基于入账 原值和预计使用期间) 原值与折旧 人民币 -05-15 120 3 1912.509固定资产 8资产类别 资产编号 名称 计量单位 数量 入账日期基本信息 运输类 Y002 捷达小车 辆 1 固定资产科目 累计折旧科目 使用部门 折旧费用科目部门及其他 2 总经办 5502.07币别 原币金额 开始使用日期 预计使用期间数 已使用期间数 累计折旧长沙理工大学经济与管理学院存放地点 变动状况 变动方式车库 正常使用 购入预计净残值 折旧方法8500 平均年限法(基于入账 原值和预计使用期间)总账一般科目初始数据科目代码
现金 人民币 银行存款 工行东桥支行 125 应收账款 坏账准备 原材料 主机 显示器 鼠标 包装物 固定资产 办公设备 生产设备 运输类 累计折旧 应付账款 应付工资 应交税金 应交增值税 科目名称 收入数量 本年累计借方 本年累计贷方 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 方向 借 借 借 借 借 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 贷 贷 贷 贷 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 期初余额
00 .6 00 000 000
1 3141.15 实收资本（或股本） 张达 龚冰冰 利润分配 未分配利润外币科目期初数据科目代码 1002.02 科目名称 人行东桥支行 方向 借 原币 10000 本位币 10500存货科目期初数据科目代码 科目名称 收入数量 本年累计借方 发出数量 本年累计贷方 结存数量 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 方向 期初余额
.01.01 256M 40G 主机
256M 80G 主机
512M 80G 主机 10 借 5借 10 借10长沙理工大学经济与管理学院科目代码 科目名称 收入数量 本年累计借方 发出数量 本年累计贷方 结存数量 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 方向 期初余额
600 375 500 台式
液晶 1211.03 键盘15 借 10 借 30 借 25 借 10 借 光电鼠标
无线鼠标选择“系统设置”-“初始化”-“总账”-“初始数据录入” ，进入“科目初始余额录入”窗口进行录 入。注意：只能给末级科目录入，且当是辅助核算时应录入辅助核算数据。固定资产初始卡片以后在固定 资产管理录入，在此只需先得出三个固定资产明细科目初始值等数据。 注意：如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再 传递到总账系统，而不需要在总账系统里录入。 操作要点： ①录入外币科目金额时，要注意切换相应币别； ②录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入； ③录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量； ④试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。综合本位币状态下，只能查 看所有币别科目的初始数据，不能进行录入、修改等操作。（五）切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。 （六）试算平衡结束初始化工作。工资管理基本操作流程：系统参数设置-类别管理-基础资料-工资录入-工资计算-其他处理 其中前 3 者可以说是初始设置三、工资管理初始设置工资管理基本操作流程：系统参数设置-类别管理-基础资料-工资录入-工资计算-其他处理 其中前 3 者可以说是初始设置 以龚冰冰身份进入“金蝶 K/3 主控台”界面。（一）工资管理参数本账套需要对以下现金管理系统参数进行设置： （1）选中结账与总账期间同步； （2）选中结账前必须 审核（表示工资表只有审核后才能结账） 。 选择“系统设置”-“系统设置”-“工资管理”-“系统参数” ，弹出“系统参数”设置窗口，切换到 “工资”选项卡，选中“结账与总账期间同步”选项和“结账前必须审核”选项，单击“保存”按钮保存 设置。11长沙理工大学经济与管理学院（二）新建工资类别，并导入各类别下的部门和职员资料，如下表： 类别序号 类别名称 类别下部门1.总经办 2.财务部 3.销售部 3.01.深圳销售处 3.02.上海销售处 1 办公人员 3.03.北京销售处 4.采购处 5.技术中心 5.01.开发部 5.02.维护部 7.行政部类别下职员001.张达 002.陈静 003.龚冰冰 004.你的姓名 005.何亮 006.董风 007.徐明 008.何树财 009.何平 010.王强 016.黄华 011.张平 012.龚解园2车间人员6.生产部013.李子明 014.黄锋 015.吴达1．类别管理 选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“新建类别” ，弹出“打开工资类别”窗口，单击“类 别向导” ，弹出“新建工资类别”窗口，录入类别“办公人员” ，单击“下一步” ，系统进入下一个窗口， 选择币别“人民币” ，单击“下一步” ，系统进入下一个窗口，单击“完成”按钮保存当前类别。以同样的 方法新增“车间人员”类别。 2. 设置 设置主要处理当前工资类别下的部门、职员、工资项目和公式定义等基础资料设置。 注意：在工资管理中一次只能处理一个类别下的工资业务。 (1)“办公人员”类别下的设置： 选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别” ，选中“办公人员”类别，单击“选择” 按钮。 ①部门管理 选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“部门管理” ，在弹出的“部门”窗口中可进行部门信息 的新增、修改和导入等操作。 单击“导入”按钮，系统切换到“导入”状态窗口，导入数据源选择“总账数据” ，按住 Shift 或 Ctrl 键除“生产部”外全部选中，单击窗口左下角“导入”按钮，稍后系统将选中的部门资料隐藏，表示导入 成功。单击“浏览”按钮切换到部门信息查看状态。 ②职员管理 选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“职员管理” ，在弹出的“职员”窗口中可进行职员信息 的新增、修改和导入等操作。 单击“导入”按钮，系统切换到“导入”状态窗口，导入数据源选择“总账数据” ，按住 Shift 或 Ctrl 键除生产部员工外全部选中，单击窗口左下角“导入”按钮，稍后系统将选中的职员资料隐藏，表示导入 成功。单击“浏览”按钮切换到职员信息查看状态。 （注意：若工资由银行代发，单击“浏览”按钮，切 换到职员信息管理窗口，用修改功能将每个职员信息中的“”和“”补充完整。本账套不使用该功能） (2)“车间人员”类别下的设置 选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别” ，选中“车间人员”类别，单击“选择” 按钮。12长沙理工大学经济与管理学院①部门管理 选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“部门管理” ，在弹出的“部门”窗口中可进行部门信息 的新增、修改和导入等操作。 单击“导入”按钮，系统切换到“导入”状态窗口，导入数据源选择“总账数据” ，选中“生产部” ， 单击窗口左下角“导入”按钮，稍后系统将选中的部门资料隐藏，表示导入成功。单击“浏览”按钮切换 到部门信息查看状态。 ②职员管理 选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“职员管理” ，在弹出的“职员”窗口中可进行职员信息 的新增、修改和导入等操作。 单击“导入”按钮，系统切换到“导入”状态窗口，导入数据源选择“总账数据” ，选中剩下的全部 员工，单击窗口左下角“导入”按钮，稍后系统将选中的职员资料隐藏，表示导入成功。单击“浏览”按 钮切换到职员信息查看状态。（三）新增工资项目及扣零设置。如下表新增项目 扣零实发 应税所得额 税率 扣除 计件工资 1．新增工资项目 (1)“办公人员”类别下的新增项目设置 选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别” ，选中“办公人员”类别，单击“选择” 按钮。 选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“项目设置” ，在弹出的“工资核算项目设置”窗口中预 设了部分项目，选中后可以对其进行编辑或删除。 选中“基本工资”项目，单击“编辑”按钮，在弹出的“修改”窗口中将项目属性修改为“固定项目” 。 单击“新增” ，在弹出的“工资项目-新增”窗口中录入项目名称“扣零实发”，选择项目数据类型“实 数”，输入数据长度“18”、小数位数“2”，选择项目属性“可变项目”，单击“新增”，系统保存新 增项目并返回“工资核算项目设置”窗口。以同样的方式增加剩余项目，数据类型、长度等与扣零实发相 同。 (2)同样选中“车间人员”类别，进行该类别下的新增项目设置。 2．扣零设置 选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“扣零设置” ，在弹出的“扣零设置”窗口中选择扣零项 目“实发合计” ，录入扣零标准“0.5” （５角以上的要发，５角以下的下次再发） ，扣零后项目选择“扣零 实发” ，单击“确定”保存当前设置。 （注意：应在“办公人员”类别和“车间人员”类别下进行）（四）办公人员类别工资公式公式设置是指建立当前工资类别下的工资计算公式，如下表所示： 公式 1 应发合计=基本工资+奖金+福利费 公式 2 扣款合计=其他扣款+代扣税 公式 3 实发合计=应发合计-扣款合计 公式 4 扣零实发=扣零实发+扣零发放 应税所得额=应发合计-1600 如果 应税所得额&=500 则 税率=.05 扣除=0 公式 5 否则如果 应税所得额&=2000 则 税率=.10 扣除=25 否则如果 应税所得额&=5000 则13长沙理工大学经济与管理学院税率=.15 扣除=125 否则如果 应税所得额&=20000 则 税率=.20 扣除=375 否则如果 应税所得额&=40000 则 税率=.25 扣除=1375 否则 税率=.30 扣除=3375 如果 完 如果 应税所得额&=0 则 代扣额=0 否则 代扣税=ROUNDX（应税所得额*税率，2）-扣除 如果完 选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别” ，选中“办公人员”类别，单击“选择” 按钮。 （1）选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“公式设置” ，弹出 “公式设置”窗口。 （2）建立公式 1：单击“新增” ，窗户口切换到可编辑状态，双击项目下的“应发合计”选项，单击 运算符下的“=”符号，双击项目下的“基本工资”选项，单击运算符下的“+”符号，双击项目下的“奖 金”选项，单击运算符下的“+”符号，双击项目下的“福利费”选项。 （3）建立公式 2：光标移到第 1 条公式末，按下回车键，光标移动到第 2 行。双击项目下的“扣款合 计”选项，单击运算符下的“=”符号，双击项目下的“其它扣款”选项，单击运算符下的“+”符号，双 击项目下的“代扣税”选项。 （4）按照前面的设置方法将公式 3-公式 5 录入窗口，录入公式名称“办公人员” 。 （5）单击“公式检查”可检查公式是否正确。单击“保存”保存当前公式名称和计算方法的定义。 注意：公式 5 为个人所得税计算方法，用户也可以通过“设置”下的“所得税设置”功能来设置计算 方法。另外不同地区可能扣税标准不同，在公式 5 中的基础简单修改即可。（五）车间人员类别工资公式，如下表所示公式 1 公式 2 公式 3 公式 4 应发合计=基本工资+奖金+福利费+计件工资 扣款合计=其他扣款+代扣税 实发合计=应发合计-扣款合计 扣零实发=扣零实发+扣零发放 应税所得额=应发合计-1600 如果 应税所得额&=500 则 税率=.05 扣除=0 否则如果 应税所得额&=2000 则 税率=.10 扣除=25 否则如果 应税所得额&=5000 则 税率=.15 扣除=125 否则如果 应税所得额&=20000 则 税率=.20 扣除=375 否则如果 应税所得额&=40000 则 税率=.25 扣除=1375 否则 税率=.30 扣除=3375 如果 完 如果 应税所得额&=0 则14公式 5长沙理工大学经济与管理学院代扣额=0 否则 代扣税=ROUNDX（应税所得额*税率，2）-扣除 如果完 选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别” ，选中“车间人员”类别，单击“选择” 按钮。 选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“公式设置” ，弹出 “公式设置”窗口。 单击“新增” ，窗户口切换到可编辑状态，参照“办公人员”类别工资公式设置的方法设置“车间人 员”工资公式。注意：也可先复制“办公人员”公式设置处设置的公式，然后在可编辑状态下复制公式在 此处，再对公式稍做修改并设置公式名称为“车间人员” ，保存即可。四、固定资产管理初始设置目的：掌握固定资产参数设置、专有基础资料的录入、固定资产初始卡片录入及结束初始化 要求：根据下述给出的资料按顺序完成固定资产基础资料的维护及初始卡片录入并结束初始 化工作。 以陈静的身份从金蝶 K/3 主控台进入自己账套的“主控台界面”窗口。（一）固定资产参数选择“系统设置”-“系统设置”-“固定资产管理”-“系统参数” ，弹出“系统参数”设置窗口，切 换到“固定资产”选项卡，按以下要求进行设置： （1）设置启用会计年度、会计期间，设置为 2009 年 9 期。 （2）与总账系统相连。 （3）卡片必须审核。 （4）期末结账前先进行自动对账。 （5）卡片生成凭证前必须审核 保存设置。（二）固定资产专有基础数据1．固定资产卡片类别 选择“财务会计”-“固定资产管理”-“基础资料”-“卡片类别管理”进行设置。 固定资产卡片类别代码 01 02 03 类别 办公设备 生产设备 运输类 常用折旧方法 平均年限法（基础入账原值和预计使用期间） 工作量法 平均年限法（基础入账原值和预计使用期间） 净残值率 10% 10% 10%2．存放地点 选择“财务会计”-“固定资产管理”-“基础资料”-“存放地点维护”进行设置。 存放地点代码 1 类别 办公室15长沙理工大学经济与管理学院2 3 4 5生产车间 车库 上海销售处 北京销售处（三）固定资产初始卡片录入及结束初始化1．录入固定资产卡片 选择“财务会计”-“固定资产管理”-“业务处理”-“新增卡片”进行设置 固定资产初始卡片 固定资产 1 基本信息 资产类别 办公设备 资产编号 B001 名称 笔记本电脑 1 计量单位 台 数量 1 入账日期
存放地点 办公室 变动状况 正常使用 变动方式 购入 部门及其他 固定资产科目 1501.01 累计折旧科目 1502 使用部门 总经办 折旧费用科目 5501.04 原值与折旧 币别 人民币 原币金额 9699.00 开始使用日期
预计使用期间数 60 已使用期间数 4 累计折旧 581.96 预计净残值 969.9 平均年限法(基于入账 折旧方法 原值和预计使用期间)固定资产 2资产类别 资产编号 名称 计量单位 数量 入账日期 存放地点 变动状况 变动方式基本信息 办公设备 B002 笔记本电脑 2 台 1
上海销售处 正常使用 购入固定资产科目 累计折旧科目 使用部门 折旧费用科目部门及其他 2 上海销售处 5501.04币别 原币金额 开始使用日期 预计使用期间数 已使用期间数 累计折旧 预计净残值 折旧方法原值与折旧 人民币 -01 60 3 404.97 899.9 平均年限法(基于入账 原值和预计使用期间)固定资产 3资产类别 资产编号 名称 计量单位 数量 入账日期 存放地点 变动状况 变动方式基本信息 办公设备 B003 台式电脑 1 台 2
办公室 正常使用 购入固定资产科目 累计折旧科目 使用部门 折旧费用科目部门及其他 2 财务部 5502.07币别 原币金额 开始使用日期 预计使用期间数 已使用期间数 累计折旧 预计净残值 折旧方法原值与折旧 人民币 -01 60 3 315 700 平均年限法(基于入账 原值和预计使用期间)固定资产 416长沙理工大学经济与管理学院资产类别 资产编号 名称 计量单位 数量 入账日期 存放地点 变动状况 变动方式基本信息 办公设备 B004 笔记本电脑 3 台 1
北京销售处 正常使用 购入固定资产科目 累计折旧科目 使用部门 折旧费用科目部门及其他 2 北京销售处 5501.04币别 原币金额 开始使用日期 预计使用期间数 已使用期间数 累计折旧 预计净残值 折旧方法原值与折旧 人民币 -15 60 3 404.97 899.90 平均年限法(基于入账 原值和预计使用期间)固定资产 5资产类别 资产编号 名称 计量单位 数量 入账日期 存放地点 变动状况 变动方式基本信息 办公设备 B005 台式电脑 2 台 1
办公室 正常使用 购入固定资产科目 累计折旧科目 使用部门 折旧费用科目部门及其他 2 采购部 5502.07币别 原币金额 开始使用日期 预计使用期间数 已使用期间数 累计折旧 预计净残值 折旧方法原值与折旧 人民币 -10 60 2 105 350 平均年限法(基于入账 原值和预计使用期间)固定资产 6 基本信息 资产类别 生产设备 资产编号 S001 名称 生产作业线 计量单位 条 数量 1 入账日期
存放地点 生产车间 变动状况 正常使用 变动方式 购入 部门及其他 固定资产科目 1501.02 累计折旧科目 1502 使用部门 生产部 折旧费用科目 4105.03 原值与折旧 币别 人民币 原币金额 35000 开始使用日期
预计工作量 16800 已使用工作量 1120 累计折旧 2100 预计净残值 3500 折旧方法 工作量法 工作量计量单位 小时固定资产 7 基本信息 资产类别 运输类 资产编号 Y001名称 计量单位 数量 入账日期 存放地点 变动状况 变动方式五十铃人货车辆 1
车库 正常使用 购入部门及其他 固定资产科目 1501.03 累计折旧科目 1502 使用部门 行政部 折旧费用科目 5501.04原值与折旧 币别 人民币 原币金额 136300 开始使用日期
预计使用期间数 120 已使用期间数 4 累计折旧 4089 预计净残值 13630 折旧方法 平均年限法(基于入账 原值和预计使用期间)固定资产 817长沙理工大学经济与管理学院基本信息 部门及其他 原值与折旧 运输类 固定资产科目 1501.03 币别 人民币 Y002 累计折旧科目 1502 原币金额 85000 捷达小车 使用部门 总经办 开始使用日期
辆 折旧费用科目 5502.07 预计使用期间数 120 1 已使用期间数 3
累计折旧 1912.50 车库 预计净残值 8500 正常使用 折旧方法 平均年限法(基于入账 原值和预计使用期间) 购入 然后可以在“卡片管理”窗口中选择“工具”-“将初始数据传递总账” 。 注：适合于固定资产系统与总账系统同一期间启用时使用，这样将省去在总账系统中录入固定资产科 目的初始数据烦琐。 2．审核固定资产卡片 以你自己的身份选择“财务会计”-“固定资产管理”-“业务处理”-“新增卡片” ，在“新增”窗口 中按“取消”按钮进入“卡片管理”窗口，执行“编辑”-“审核本期所有变动” 。 3．结束初始化 以你自己或陈静的身份选择“系统设置”-“初始化”-“固定资产”-“初始化”结束初始化工作。 注：只有结束初始化工作后，固定资产系统才能进行日常业务处理如卡片新增、变动处理和凭证管理 等工作。同时提供反初始化功能，操作方法同样是选择“系统设置”-“初始化”-“固定资产”-“初始 化”资产类别 资产编号 名称 计量单位 数量 入账日期 存放地点 变动状况 变动方式五、现金管理初始设置涉及到系统参数设置，单位的现金科目、银行存款科目引入，期初余额、累计发生额录入，银行未达 账、企业未达账初始数据的录入，余额调节表的平衡检查、综合币的定义等内容。 以龚冰冰的身份从金蝶 K/3 主控台进入自己账套的“主控台界面”窗口。（一）现金管理参数是针对“现金管理”系统模块的设置。本账套需要对以下现金管理系统参数进行设置：选中结账与总 账期间同步。 选择“系统设置”-“系统设置”-“现金管理”-“系统参数” ，弹出“系统参数”设置窗口，切换到 “现金管理”选项卡，选中“结账与总账期间同步” ，单击“保存”按钮保存设置。（二）科目维护1．选择“系统设置”-“初始化”-“现金管理”-“初始数据录入” ，进入“现金初始数据录入”窗 口。 2．选择“编辑”-“从总账引入科目” ，进入“从总账引入科目”窗口，采用默认值，单击“确定” 按钮，稍后系统会将引入的数据显示在窗口中。 3．补充银行账号。1002.01 和 1002.02 的银行账号分别是 G125 和 R128.18长沙理工大学经济与管理学院（三）未达账包括企业未达账和银行未达账。 企业未达账：单击工具栏上“企业未达”按钮，系统切换到“企业未达账”窗口，单击“新增” ，在 弹出的“企业未达账-新增”窗口可一笔一笔录入企业未达账项即银行登记而企业未登记的银行存款发生 项，因本账套未涉及未达账，所以不用录入。 银行未达账：单击工具栏上“银行未达”按钮，系统切换到“银行未达账”窗口，单击“新增” ，在 弹出的“银行未达账-新增”窗口可一笔一笔录入银行未达账项即企业已登记而银行未登记的银行存款发 生项，因本账套未涉及未达账，所以不用录入。（四）余额调节表当存在未达账时，企业单位银行存款日记账余额与银行对账单余额通常是不相等的，可通过单击工具 栏上的“余额表”查看。 当账不相等时需要分别将两个余额进行调整，方法如下： 银行存款日记账余额+银行已收而企业未收的金额-银行已付而企业未付的金额=调整后企业账面余额 银行对账单余额+企业已收而银行未收的金额-企业已付而银行未付的金额=调整后银行对账单余额 调整后两者相等，表明企业存款账实相符。 本账套因没有未达账，账实是相符的。（五）平衡检查即检查所有的银行存款科目的余额调节表是否都平衡，可通过单击工具栏上的“平衡检查”查看，会 给出相应提示。（六）结束初始化初始数据录入完成切余额调节表都平衡后，选择“编辑”-“结束初始化”来结束初始化。六、供应链管理初始设置供应链管理初始化流程图：系统设置-基本资料设置-初始数据录入-启用系统。 以你自己的身份从金蝶 K/3 主控台进入自己账套的“主控台界面”窗口。（一）供应链相关系统参数1.是针对供应链管理相关系统的设置。本账套需要对以下系统参数进行设置： 设置生产管理系统、采购管理系统、销售管理系统、仓存管理系统及存货核算系统的启用会计年度、 会计期间，设置为 2009 年 9 期（启用期间可以与总账不同期间） 。设置生产管理中的“工厂日历” 。 2.设置步骤如下： (1)选择“系统设置”-“初始化”-“采购管理”-“系统参数设置” ，弹出“系统参数设置向导”窗 口，启用期间设置为 2009 年 9 期，单击“下一步” 。核算方式选择“数量、金额核算” ，库存结余控制选 择不允许负结存，库存更新控制选择“单据审核后才更新” ，不启用门店管理，单击“下一步” 。单击“完 成” ，完成核算参数设置。19长沙理工大学经济与管理学院注意：核算参数设置的前提有两个：供应链系统处于初始化阶段，供应链系统不存在任何已录入的初 始余额和业务单据。 与上相似，选择“系统设置”-“初始化”-“销售管理”-“系统参数设置”完成销售管理核算参数 设置；选择“系统设置”-“初始化”-“仓存管理”-“系统参数设置”完成仓存管理核算参数设置；选 择“系统设置”-“初始化”-“存货核算”-“系统参数设置”完成存货核算参数设置。 (2) 选择“系统设置”-“初始化”-“生产管理”-“工厂日历”设置工厂日历。保持默认设置（从
起） 。 (3)选择“系统设置”-“系统设置”-“采购管理”-“系统设置” ，弹出“系统参数维护”窗口，设 置结果如图（第 3 级选择“销售管理”等与选择“采购管理”的结果是一样的） 。20长沙理工大学经济与管理学院21长沙理工大学经济与管理学院22长沙理工大学经济与管理学院（二）供应链相关系统专有基础资料设置1.采购管理系统基础资料设置 选择“系统设置”-“基础资料”-“采购管理” ，四级明细功能有“价格资料维护”“批号管理维护” 、 、 “信用管理维护”“折扣方案维护”“供应商供货信息维护”“物料对应表维护”“备注资料”“条形码 、 、 、 、 、 规则”“条形码关联”“客户 BOM 和批号对应表”“物料辅助属性”“序列号管理”“存量管理”“组装 、 、 、 、 、 、 件 BOM 录入”“组装件 BOM 维护” 、 ，选择相应第四级明细功能进行相关设置。 2.销售管理系统基础资料设置 选择“系统设置”-“基础资料”-“销售管理” ，四级明细功能有“价格资料维护”“批号管理维护” 、 、 “信用管理维护”“VIP 管理维护”“折扣方案维护”“物料对应表维护”“备注资料”“条形码规则” 、 、 、 、 、 、 “条形码关联”“客户 BOM 和批号对应表”“物料辅助属性”“序列号管理”“存量管理”“组装件 BOM 、 、 、 、 、 录入”“组装件 BOM 维护” 、 ，选择相应第四级明细功能进行相关设置。 3.仓存管理系统基础资料设置 选择“系统设置”-“基础资料”-“仓存管理” ，四级明细功能有“价格资料维护”“批号管理维护” 、 、 “信用管理维护”“折扣方案维护”“供应商供货信息维护”“物料对应表维护”“备注资料”“条形码 、 、 、 、 、 规则”“条形码关联”“客户 BOM 和批号对应表”“物料辅助属性”“序列号管理”“存量管理”“组装 、 、 、 、 、 、 件 BOM 录入”“组装件 BOM 维护” 、 ，选择相应第四级明细功能进行相关设置。 4.存货核算系统基础资料设置 选择“系统设置”-“基础资料”-“采购管理” ，四级明细功能有“价格资料维护”“批号管理维护” 、 、 “信用管理维护” 、 “供应商供货信息维护” 、 “物料对应表维护” 、 “物料辅助属性” 、 “组装件 BOM 录入” 、 “组 装件 BOM 维护” ，选择相应第四级明细功能进行相关设置。 由上可见，很多第四级明细功能是相同，其实是为整个供应链管理而进行，在哪里做是一样的。（三）供应链相关系统初始数据录入1．增加仓库基础资料如下： 代码 001 003 原料仓 产成品仓 名称 仓库管理员龚解园 龚解园仓库类型 普通仓 普通仓操作：选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“仓库”设置仓库。 2．修改物料资料，设置除成品的默认仓库为“产成品仓”外，其余物料的默认仓库均为“原料仓” 。 操作：选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“物料”设置各物料的默认仓库。 3．供应链初始数据录入的主要内容 系统名称 采购管理 销售管理 库存 存货 操作 录入 录入并审核 内容 期初暂估入库 期初在途存货 说明 暂估入库是指货到票未到 在途存货是指票到货未到 已发货、出库，但未开票 已发货未结算的数量 已发货未结算的数量 库存和存货共用期初数据 未处理的不合格品结存量期初发货单 期初委托代销发货单 期初分期收款发货单 录入（取数） 库存期初余额 不合格品期初数据 审核 录入（取数） 存货期初余额 期初分期收款发出商品余额 审核设置操作如下 (1)选择“系统设置”-“初始化”-“采购管理”-“录入启用期前的暂估入库单” ，录入过滤条件后23长沙理工大学经济与管理学院进入“采购管理(供应链)系统-[启用期前的暂估入库单序时簿]”窗口，按工具栏上的“新增”按钮，弹 出“录入单据”窗口，在其中录入一张暂估入库单，保存后还可再按“录入单据”窗口上的“新增”按钮 继续增加其他暂估入库单。本账套中没有暂估入库单，所以无须进行本步骤。 (2)选择“系统设置”-“初始化”-“销售管理”-“录入启用期前的未核销销售出库单” ，录入过滤 条件后进入“销售管理(供应链)系统-[启用期前的未核销销售出库单]”窗口，按工具栏上的“新增”按 钮，弹出“录入单据”窗口，在其中录入一张未核销销售出库单，保存后还可再按“录入单据”窗口上的 “新增”按钮继续增加其他未核销销售出库单。本账套中没有未核销销售出库单，所以无须进行本步骤。 (3)选择“系统设置”-“初始化”-“仓存管理”-“录入启用期前的未核销委外加工出库单” ，录入 过滤条件后进入“仓存管理(供应链)系统-[启用期前的未核销委外加工出库单]”窗口，按工具栏上的“新 增”按钮，弹出“录入单据”窗口，在其中录入一张未核销委外加工出库单，保存后还可再按“录入单据” 窗口上的“新增”按钮继续增加其他未核销委外加工出库单。本账套中没有未核销委外加工出库单，所以 无须进行本步骤。 选择“系统设置”-“初始化”-“仓存管理”-“录入启用期前的暂估委外加工入库单” ，录入过滤条 件后进入“仓存管理(供应链)系统-[启用期前的暂估委外加工入库单]”窗口，按工具栏上的“新增”按 钮，弹出“录入单据”窗口，在其中录入一张暂估委外加工入库单，保存后还可再按“录入单据”窗口上 的“新增”按钮继续增加其他暂估委外加工入库单。本账套中没有暂估委外加工入库单，所以无须进行本 步骤。 (4)选择“系统设置”-“初始化”-“存货核算”-“初始数据录入” ，进入“存货核算(供应链)系统 -[初始数据录入]”窗口，录入下表所示数据。科目代码 科目名称 收入数量 本年累计借方 发出数量 本年累计贷方 结存数量 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 方向 期初余额
256M 40G 主机
256M 80G 主机
512M 80G 主机
液晶 1211.03 键盘 10 借 5借 10 借 15 借 10 借 30 借 25 借 10 借 光电鼠标
无线鼠标如果总账系统还未结束初始化，则在初始数据录入界面，点击左上角工具条的“对账”按钮，进入对 账界面后，再点击“传递”按钮，系统自动将物流系统初始数据传递到总账系统。（四）启用系统（即结束初始化）供应链相关系统期初数据录入完整、正确才能结束初始化，结束初始化后相关系统才能进行日常的业 务处理工作。操作步骤如下： 选择“系统设置”-“初始化”-“采购管理”-“启用业务系统”可一同启用采购管理、销售管理、 仓存管理和存货核算系统。这时我们可发现“系统设置”-“初始化”-“采购管理”“系统设置”-“初 、 始化”-“销售管理”“系统设置”-“初始化”-“仓存管理”“系统设置”-“初始化”-“存货核算” 、 、 、 “系统设置”-“初始化”-“生产管理”的第 4 级明细都变为“反初始化”24长沙理工大学经济与管理学院七、应收账款初始设置应收系统初始化流程图：系统设置-基本资料设置-初始数据录入-启用系统。 以你自己的身份从金蝶 K/3 主控台进入自己账套的“主控台界面”窗口。（一）应收账款系统参数1.是针对“应收款管理”系统模块的设置。本账套需要对以下几项应收系统参数进行设置： (1)设置应收款系统的启用会计年度、会计期间，设置为 2009 年 9 期。应收模块的启用期间可以与总 账不同期间。 (2)设置坏账计提方法“备抵法”中的“应收账款百分比法” 。 (3)设置应收账款、预收账款、应收票据和应交税金的会计科目。 (4)选中结账与总账期间同步。选中此项，表示只有应收模块结转到下一期后，总账模块才能进行结 账。 2.设置步骤如下： 由于在此用到的应收账款科目和预收账款科目需要设置为受控于应收应付系统，因此应先检查是否已 做如此设置。 （可选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“科目” ，在“基础平台-[科目]” 窗口对 相应科目进行检查及设置） 。 然后再进行如下操作： (1)选择“系统设置”-“系统设置”-“应收账款管理”-“系统参数” ，弹出“系统参数”设置窗口， 启用期间设置为 2009 年 9 期。 (2)切换到“坏账计提方法”选项卡，设置坏账计提方法“备抵法”中的“应收账款百分比法” ，坏账 损失科目代码为 “5502.09 管理费用-坏账损失” 坏账准备科目代码为 ， “1141 坏账准备” ； “计提坏账科目” 获取“1131 应收账款” ，借贷方向选择“借” ，计提比率设置为“0.5%” 。 (3) 切换到“科目设置”选项卡，设置生成凭证时的相应会计科目和核算科目，如果不采用凭证模板 的方式生成凭证， 则凭证处理时系统根据此设置的会计科目自动填充生成凭证。 在此， “其他应收单” 、 设置 “销售发票”“收款单”及“退款单”的科目代码为“1131”“预收单”科目代码为“2131”“应收票据” 、 ， ； 科目代码为“1111”“应交税金”科目代码为“” ， 。 (4) 切换到“期末处理”选项卡,设置结账与总账期间同步。（二）应收账款基础资料设置1．选择“系统设置”-“基础资料”-“应收款管理”-“类型维护” ，进入“类型维护”窗口进行类 型维护。在此采用系统默认类型。 2．选择“系统设置”-“基础资料”-“应收款管理”-“凭证模板” ，进入“凭证模板”窗口进行凭 证模板设置。在此采用系统默认设置。 3．选择“系统设置”-“基础资料”-“应收款管理”-“价格资料” ，进入“价格方案”窗口进行价 格方案设置。在此暂不设置。 4．选择“系统设置”-“基础资料”-“应收款管理”-“折扣资料” ，进入“折扣方案”窗口进行折 扣方案设置。在此暂不设置。 5．选择“系统设置”-“基础资料”-“应收款管理”-“信用管理” ，会提示在应收系统未结束初始 化的情况下不能进行信用管理。25长沙理工大学经济与管理学院（三）应收初始数据录入1．应收账款管理系统既可单独使用也可与总账联接使用，并可在总账系统应用一段时间后再使用应 收系统。启用应收系统前需要确定从哪段会计期间启用。 应收初始数据主要有以下几项： （1）应收款期初数据：涉及货款核算应收账款科目的期初余额、本年借方累计发生数和本年贷方累 计发生数。由销售增值税发票、销售普通发票和应收单生成。 （2）预收款期初数据：涉及货款核算预收账款科目的期初贷方余额和本年贷方累计发生数。由预收 单生成。如果预收账款的期初余额为借方余额，建议进行调账处理，把预收账款调入应收账款科目中。 （3）应收票据期初数据：指还没有进行票据处理的应收票据，不包括已经背书、贴现和转出或已收 款的应收票据 （4）期初坏账数据：指以后有可能收回的坏账。 2．设置操作如下 注意：如果要手工修改单据号，请选择“系统设置”-“系统设置”-“应收款管理”-“编码规则” ， 在“设置”窗口中选择想要修改的单据类型所在行，按鼠标右键，选择“修改”按钮，弹出“修改单据参 数设置”窗口，选择“选项”页，选中复选框“允许手工修改”后按“保存”保存设置。 选择“系统设置”-“初始化”-“应收款管理”-“初始销售增值税发票-新增” ，进入“初始化_销售 增值税发票[新增]”窗口，在其中按实验二“应收账款科目期初数据”表格中第 1 行的数据录入，按“保 存”按钮保存，再按“新增”按钮后输入实验二“应收账款科目期初数据”表格中第 2 行的数据，按“保 存”按钮保存，再按“新增”按钮，如此依次录入第 3、4 行的数据。（四）启用系统（即结束初始化）应收款期初数据录入完整、正确才能结束初始化，结束初始化后应收系统才能进行日常的业务处理工 作。操作步骤如下（其中前两步骤不是必须的） ： 1.选择“财务会计”-“应收款管理”-“初始化”-“初始化检查”进行初始化检查； 2.选择“财务会计”-“应收款管理”-“初始化”-“初始化对账”进入“初始化对账-过滤条件”窗 口，核算项目类别为“客户” ，录入科目代码 1131 和 2131，按“确定”按钮，进入“应收款管理系统-初 始化对账”窗口，在其中显示上述两科目在总账系统和应收款管理两系统中是否相等（应该是相等的，否 则去找原因） ，如果差额为 0，则进行下一步骤。 3.选择“财务会计”-“应收款管理”-“初始化”-“结束初始化” ，结束初始化，启用应收系统。（五）信用管理选择“系统设置”-“基础资料”-“应收款管理”-“信用管理” ，进入“系统基本资料(信用管理)” 窗口。选中客户下的“北京远东集团” ，单击“管理”按钮，进入“信用管理”窗口，在币别栏选择“人 民币” ，在信用额度栏输入 20000，在信用期限(天)栏输入 60。保存设置。26长沙理工大学经济与管理学院八、应付账款初始设置应付系统初始化流程图：系统设置-基本资料设置-初始数据录入-启用系统。 以你自己的身份从金蝶 K/3 主控台进入自己账套的“主控台界面”窗口。（一）应付账款系统参数1.是针对“应付款管理”系统模块的设置。本账套需要对以下几项应付系统参数进行设置： (1)设置应付款系统的启用会计年度、会计期间，设置为 2009 年 9 期。应付模块的启用期间可以与总 账不同期间。 (2)设置应付账款、预付账款、应付票据和应交税金的会计科目。 (3)选中结账与总账期间同步。选中此项，表示只有应付模块结转到下一期后，总账模块才能进行结 账。 2.设置步骤如下： 由于在此用到的应付账款科目和预付账款科目需要设置为受控于应收应付系统，因此应先检查是否已 做如此设置。 （可选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“科目” ，在“基础平台-[科目]” 窗口对 相应科目进行检查及设置） 。 然后再进行如下操作： (1)选择“系统设置”-“系统设置”-“应付账款管理”-“系统参数” ，弹出“系统参数”设置窗口， 启用期间设置为 2009 年 9 期。 (2) 切换到“科目设置”选项卡，设置生成凭证时的相应会计科目和核算科目，如果不采用凭证模板 的方式生成凭证， 则凭证处理时系统根据此设置的会计科目自动填充生成凭证。 在此， “其他应付单” 设置 、 “采购发票”“付款单”及“退款单”的科目代码为“2121”“预付单”科目代码为“1151”“应付票据” 、 ， ， 科目代码为“2111”“应交税金”科目代码为“” ， 。 (3) 切换到“期末处理”选项卡,设置结账与总账期间同步。27长沙理工大学经济与管理学院（二）应付账款基础资料设置1．选择“系统设置”-“基础资料”-“应付款管理”-“类型维护” ，进入“类型维护”窗口进行类 型维护。在此采用系统默认类型。 2．选择“系统设置”-“基础资料”-“应付款管理”-“凭证模板” ，进入“凭证模板”窗口进行凭 证模板设置。在此采用系统默认设置。 3．选择“系统设置”-“基础资料”-“应付款管理”-“采购价格管理” ，进入“系统基本资料(采购 价格管理)”窗口进行采购价格设置。在此暂不设置。（三）应付初始数据录入1．应付账款管理系统既可单独使用也可与总账联接使用，并可在总账系统应用一段时间后再使用应 付系统。启用应付系统前需要确定从哪段会计期间启用。 应付初始数据主要有以下几项： （1）应付款期初数据：涉及货款核算应付账款科目的期初余额、本年借方累计发生数和本年贷方累 计发生数。由采购增值税发票、采购普通发票和应付单生成。 （2）预付款期初数据：涉及货款核算预付账款科目的期初借方余额和本年借方累计发生数。由预付 单生成。如果预付账款的期初余额为贷方余额，建议进行调账处理，把预付账款调入应付账款科目中。 （3）应付票据期初数据：指还没有进行票据处理的应付票据，不包括已付款的应付票据。 2．设置操作如下 注意：如果要手工修改单据号，请选择“系统设置”-“系统设置”-“应付款管理”-“编码规则” ， 在“设置”窗口中选择想要修改的单据类型所在行，按鼠标右键，选择“修改”按钮，弹出“修改单据参 数设置”窗口，选择“选项”页，选中复选框“允许手工修改”后按“保存”保存设置。 （1）初始采购增值税发票 选择“系统设置”-“初始化”-“应付款管理”-“初始采购增值税发票-新增” ，进入“初始化_采购 增值税发票[新增]”窗口，在其中按实验二“应付账款期初数据（采购原材料-采购增值税发票） ”表格中 第 1 行的数据录入，按“保存”按钮保存，再按“新增”按钮后输入实验二“应付账款期初数据（采购原 材料-采购增值税发票） ”表格中第 2 行的数据，按“保存”按钮保存，再按“新增”按钮，如此录入第 3 行的数据。 （2）初始运输费 选择“系统设置”-“初始化”-“应付款管理”-“初始其他应付单-新增” ，进入“初始化_其他应付 单[新增]”窗口，在其中按实验二“应付账款期初数据（运输费-应付单） ”表格中第 1 行的数据录入，按 “保存”按钮保存。（四）启用系统（即结束初始化）应付款期初数据录入完整、正确才能结束初始化，结束初始化后应付系统才能进行日常的业务处理工 作。操作步骤如下（其中前两步骤不是必须的） ： 1.选择“财务会计”-“应付款管理”-“初始化”-“初始化检查”进行初始化检查； 2.选择“财务会计”-“应付款管理”-“初始化”-“初始化对账”进入“初始化对账-过滤条件”窗 口，核算项目类别为“供应商” ，录入科目代码 2121 和 1151，按“确定”按钮，进入“应付款管理系统初始化对账”窗口，在其中显示上述两科目在总账系统和应付款管理两系统中是否相等（应该是相等的， 否则去找原因） ，如果差额为 0，则进行下一步骤。 3.选择“财务会计”-“应付款管理”-“初始化”-“结束初始化” ，结束初始化，启用应付系统。28长沙理工大学经济与管理学院第二部分 日常业务部分将计算机系统日期修改为 业务 1：付公司房租和管理人员房租(9 月 08 日)总账可以先建立摘要库如下: 类别名总类摘要代码01 02 03 04 05 06 07 08 实收投资款 报销费用 应收货款 销售产品 购进原材料 应付货款 付房租费 发放工资摘要内容注:以后录入凭证时可以使用摘要库中的那些摘要即常用摘要,如果认为本业务使用库中原有的还不合适则可在凭证中摘要栏中另输,系统不会限制你.收到发票后,由你录入凭证借:5501.06 营业费用-房租(付公司房租费) 2.01 管理费用-房租(付管理人员房租费)1350.00 贷:1001.01 现金-人民币(付讫) 3850.00此凭证以后由陈静审核, 陈静过账 操作: 以你自己身份进入“金蝶 K/3 主控台”界面，选择“财务会计”-“总账”-“凭证处理”-“凭证录 入” ，进入“记账凭证-新增”窗口。 录入单据头内容：日期“” ，附件数（即原始单据）录入“2” ，凭证字因为凭证只设置了 一种类型而自动取“记” ，凭证编号取自动产生的编号。 录入单据体内容：在摘要栏里双击鼠标，会弹出“摘要凭证库”窗口，在“编辑”选项卡中点击“类 别”右侧的打开按钮，在打开的“摘要类别”窗口中新增“总类” ，在“摘要凭证库”窗口的“编辑”选 项卡中按前面表格中所列增加 8 个常用摘要，然后在“浏览”选项卡中可选择你需要的摘要（当然不一定 选） ，我们按要求录入 3 条分录。 单击“保存“按钮，保存当前凭证。业务 2：王强报销差旅费(9 月 08 日) 总账填写了费用报销单(其中报销项目:出差广州车费和住宿费,金额 500.00 元,会计:你,记账:陈静,复核: 陈静,报 销人:王强,领款人:王强)后,由你录入凭证借:5501.01 营业费用-差旅费(王强报销差旅费)500.00 贷:1001.01 现金-人民币(王强报销差旅费) 500.00此凭证以后由陈静审核, 陈静过账 操作： 以你自己身份进入“金蝶 K/3 主控台”界面，选择“财务会计”-“总账”-“凭证处理”-“凭证录 入” ，进入“记账凭证-新增”窗口。29长沙理工大学经济与管理学院录入单据头内容：日期“” ，附件数（即原始单据）录入“1” ，凭证字因为凭证只设置了 一种类型而自动取“记” ，凭证编号取自动产生的编号。 录入单据体内容：按要求录入 2 条分录。 单击“保存“按钮，保存当前凭证。业务 3 陈静报销业务招待费(9 月 08 日) 总账填写了费用报销单(其中报销项目:招待税控机维护人员,金额 80.00 元,会计:你,记账:陈静,复核: 陈静,报销人: 陈静,领款人:陈静)后,由你录入凭证借:5502.04 管理费用-业务招待费(陈静报销业务招待费)80.00 贷:1001.01 现金-人民币(陈静报销业务招待费) 80.00此凭证以后由陈静审核, 陈静过账 操作： 以你自己身份进入“金蝶 K/3 主控台”界面，选择“财务会计”-“总账”-“凭证处理”-“凭证录 入” ，进入“记账凭证-新增”窗口。 录入单据头内容：日期“” ，附件数（即原始单据）录入“1” ，凭证字因为凭证只设置了 一种类型而自动取“记” ，凭证编号取自动产生的编号。 录入单据体内容：按要求录入 2 条分录。 单击“保存“按钮，保存当前凭证。业务 4：9 月 08 日出纳龚冰冰从工行东桥支行 125 提取人民币备用金 5000 元，结算方式为 现金,结算号为
总账原始单据是 1 张中国工商银行支票存根(其中用途:备用金,单位主管:陈静,出纳会计: 龚冰冰,金额 5000.00 元)后,由你录入凭证借:1001.01 现金-人民币(提人民币备用金) 5000.00 贷:1002.01 银行存款-工行东桥支行 125 (提人民币备用金) 5000.00(注意:还需要录入辅助信息即结算号 )此凭证以后由陈静审核, 陈静过账 操作： 以你自己身份进入“金蝶 K/3 主控台”界面，选择“财务会计”-“总账”-“凭证处理”-“凭证录 入” ，进入“记账凭证-新增”窗口。 录入单据头内容：日期“” ，附件数（即原始单据）录入“1” ，凭证字因为凭证只设置了 一种类型而自动取“记” ，凭证编号取自动产生的编号。 录入单据体内容：按要求录入 2 条分录。注意：在录入第 2 条分录选择了 1002.01 科目后，凭证窗口 左下角的“结算方式”和“结算号”激活，结算方式选择“现金” ，结算号录入“” 单击“保存“按钮，保存当前凭证。业务 5：9 月 08 日出纳龚冰冰从人行东桥支行 128 提取港币备用金 3000 元港币，结算方式 为现金, 结算号为
总账原始单据是 1 张中国工商银行支票存根(其中用途:备用金,单位主管:陈静,出纳会计: 龚冰冰,金额 HKD3000.00 元)后,由你录入凭证借:1001.02 现金-港币(提港币备用金) 3120.00(自动调出港币的汇率 1.05，然后将其改为 1.04, 在原币金额栏 中录入 3000，将算出的本位币金额自动填在本位币金额栏中) 贷:1002.02 银行存款-人行东桥支行 128 (提港币备用金) 3120.00(注意:还需要录入辅助信息即结算号30长沙理工大学经济与管理学院)此凭证以后由陈静审核, 陈静过账 操作： 以你自己身份进入“金蝶 K/3 主控台”界面，选择“财务会计”-“总账”-“凭证处理”-“凭证录 入” ，进入“记账凭证-新增”窗口。 录入单据头内容：日期“” ，附件数（即原始单据）录入“1” ，凭证字因为凭证只设置了 一种类型而自动取“记” ，凭证编号取自动产生的编号。 录入单据体内容：按要求录入 2 条分录。注意：录入每条分录在录入指定科目后，系统检测到科目是 外币核算科目，自动调出港币的汇率 1.05，然后将其改为 1.04, 在原币金额栏中录入 3000，将算出的本位币金额自动填 在本位币金额栏中。在录入第 2 条分录选择了 1002.02 科目后，凭证窗口左下角的“结算方式”和“结算号” 激活，结算方式选择“现金” ，结算号录入“” 单击“保存“按钮，保存当前凭证。业务 6：9 月 08 日张达借出差费，人民币借款 2000 元，港币借款 3000 元总账或应收原始单据是 2 张借款单(其中部门:总经办,用途:预借去香港出差费,定于2009 年09 月30 日还款,财务部陈静审 核同意)后,由你录入凭证借:1133.01 其他应收款-张达(张达借出差费用)5120.00 贷:1001.01 现金-人民币(张达借出差费用) 1.02 现金-港币 (张达借出差费用) 3120.00(自动调出港币的汇率 1.05，然后将其改为 1.04, 在原币 金额栏中录入 3000，将算出的本位币金额自动填在本位币金额栏中)此凭证以后由陈静审核, 陈静过账 操作： 以你自己身份进入“金蝶 K/3 主控台”界面，选择“财务会计”-“总账”-“凭证处理”-“凭证录 入” ，进入“记账凭证-新增”窗口。 录入单据头内容：日期“” ，附件数（即原始单据）录入“2” ，凭证字因为凭证只设置了 一种类型而自动取“记” ，凭证编号取自动产生的编号。 录入单据体内容：按要求录入 3 条分录。注意：录入第 3 条分录在录入指定科目后，系统检测到科目 是外币核算科目，自动调出港币的汇率 1.05，然后将其改为 1.04, 在原币金额栏中录入 3000，将算出的本位币金额自动填在本位币金额栏中。单击“保存“按钮，保存当前凭证。 凭证的审核 在主界面中选择“系统”-“更换操作员”以陈静身份进入“金蝶 K/3 主控台”界面，选择“财务会 计”-“总账”-“凭证处理”-“凭证查询” ，按需要指定过滤条件后进入“凭证查询”窗口。 （在“凭证 查询”窗口可进行凭证的修改、删除、审核、复核等操作） 分单张审核和成批审核两种方式 （1）单张审核：用鼠标选中想审核的凭证对应的行，再按“审核”进入“记账凭证-审核”窗口，认 真检查确认无误后按“审核”按钮后，当前操作员姓名“陈静”将出现凭证下方审核栏中表示该凭证已由 陈静审核。 （2）成批审核：在“凭证查询”窗口选择“编辑”-“成批审核” ，在“成批审核凭证”选中“审核、 未审核的凭证”单选按钮，单击“确定”按钮，再在弹出的提示窗口单击“确定”按钮。 关于凭证的取消审核 已经审核的凭证不能随意修改，必须由审核人员取消审核后才能修改 相似于审核有两种取消审核方式， 做法也跟审核相似， 对已经审核的凭证单张取消审核是再按 “审核”31长沙理工大学经济与管理学院按纽，成批取消审核也是在“凭证查询”窗口选择“编辑”-“成批审核” ，只是选中的是“对已经审核的 凭证取消审核”单选按钮。业务 7：09 月 08 日收到宏元公司的货款人民币 30000 元，结算方式为支票，结算号 ,收款银行为工行东桥支行 125， 该笔货款是支付 “销售发票 S （期 初第 4 笔应收款） ”的货款人民币 30000 元（还余 =20000 元） 。应收（收款单， 收款单与销售发票部分核销）原始单据是 1 张银行进账单(其中复核:陈静,记账:你). 由}