注册税务师VAT却不履行税务缴纳会有什么后果

VAT必须要注册吗?英国VAT注册相关疑问解答-赛拓咨询【商标注册吧】_百度贴吧
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&签到排名:今日本吧第个签到,本吧因你更精彩,明天继续来努力!
本吧签到人数:0可签7级以上的吧50个
本月漏签0次!成为超级会员,赠送8张补签卡连续签到:天&&累计签到:天超级会员单次开通12个月以上,赠送连续签到卡3张
关注:51,106贴子:
VAT必须要注册吗?英国VAT注册相关疑问解答-赛拓咨询
关于英国VAT注册的相关问题,在这里赛拓咨询将一一为你解答。疑问一:是否应当补缴在VAT注册之前应当缴纳的VAT增值税?赛拓解答:在您注册英国VAT时,您应当诚实地向英国税务部门披露其所需的信息,并在英国税务部门要求时,及时向英国税务部门缴纳VAT注册之前符合其VAT增值税规定的应税税额。假如您新成立一个独立的法人实体或以其他独立的身份,而重新进行英国VAT增值税应税销售,即使您以此新法人/身份注册了英国的VAT并因而没有被英国税务部门立即要求补缴VAT增值税款,您仍有可能在之后被英国税务机关调查并被要求补缴相应税款乃至课以其他处罚及/或强制措施。疑问二:以后会禁止没有VAT号码的卖家继续使用英国海外仓储吗?赛拓解答:理解很多使用英国海外仓储的卖家对英国的税务要求缺乏了解,所以eBay正在积极地帮助用户了解相应的英国税务和。您同时应当理解,eBay对于不遵守法律法规的帐户,有权采取相关限制等处罚措施。疑问三:我能否使用朋友或其他人的VAT号码到我的账号或产品信息中?赛拓解答:您不应该随意使用未授权的VAT号码在自己的账号或产品信息中,您应当合法的使用VAT号码,并履行相应的税务申报。疑问四:如果有其他的卖家没有提供VAT号码或者使用您的VAT号码,可以举报给吗?赛拓解答:是的,您可以举报给。eBay会进行相关信息的核实。疑问五:是否可以使用其他公司的VAT号码?赛拓解答:每个增值税VAT号码都是唯一的,您应当提供自己拥有的真实有效的VAT号码。您不能滥用其他公司或其他个人提供的VAT号码作为自己的增值税账号。疑问六:VAT号码的有效性?赛拓解答:每个增值税VAT号码都是唯一的,如果需要查询一个VAT号码的有效性,您可以访问以下链接,并选择相应的国家代码和VAT号码进行查询:疑问七:错误申报,延误申报和虚假申报的风险赛拓解答:真实,及时,准确的税务申报至关重要。如果您故意延误,错误或虚假申报,都可能受到英国税务局HMRC包括罚款在内等不同程度的处罚。疑问八:如果我是用同一个VAT号码在多个账号上,会引起账号关联吗?赛拓解答:是的,如果您使用同一个VAT号码在多个账号,eBay会认为这些账号属于同一个经营人或者公司。疑问九:除了英国以外,我还在法国,德国或其他欧洲站点刊登和销售产品,但都从英国仓储发货我可以使用我英国的VAT号码在其他国家站点吗?赛拓解答:可以。如果您同时从英国仓储销售和运送到其他欧盟国家,根据欧洲的远程销售法(Distance Selling Regulation),您需要了解当地国家对于远程销售的免税额度规定。如果您到某个特定国家的销售额超过了该国远程销售免税金额的规定,您就需要向当地国家税务局咨询和注册当地国家的VAT号码。疑问十:如果到12月1日没有英国VAT号码会有什么处罚措施?赛拓解答:如果到12月1日您依然不能提供自己的VAT号码,但仍然使用英国海外仓发货。您的海外仓的使用是不符合英国税法要求的,属于非法运营。疑问十一:对于英国VAT政策的要求和处罚措施赛拓解答:作为交易平台的监管方,敦促您在当地国家的销售经营恪守相应的税务和法律要求。对于使用英国海外仓储发货却不能遵守HMRC税务规则要求的eBay卖家,您的帐户存在受限和冻结等在内的风险。疑问十二:注册VAT却不履行税务缴纳会有什么后果?赛拓解答:真实,及时,准确的税务申报至关重要。如果您故意延误,错误或虚假申报,都可能受到英国税务局HMRC 包括货物查封,向举报导致账号冻结,罚款在内等不同程度的处罚。疑问十三:我可以将物品所在地改回中国,但继续从英国发货吗?赛拓解答:不可以。您这样的操作行为违反政策,属于物品所在地和描述不符。 这样的产品刊登和账户操作可能会带来包括产品下线,账号限制等处罚。关于英国VAT注册相关问题,赛拓咨询已一一解答,如有不详尽的地方,您可到赛拓官网详细咨询。赛拓,为中国跨境电商卖家提供一站式生态服务。
贴吧热议榜
使用签名档&&
保存至快速回贴英国VAT注册申请相关问题及答案分享-赛拓 - 福步新人 -
福步外贸论坛(FOB Business Forum) |中国第一外贸论坛
UID 2932367
阅读权限 25
英国VAT注册申请相关问题及答案分享-赛拓
关于英国VAT注册的相关问题,在这里赛拓咨询将一一为你解答。
疑问一:是否应当补缴在VAT注册之前应当缴纳的VAT增值税?
赛拓解答:在您注册英国VAT时,您应当诚实地向英国税务部门披露其所需的信息,并在英国税务部门要求时,及时向英国税务部门缴纳VAT注册之前符合其VAT增值税规定的应税税额。
假如您新成立一个独立的法人实体或以其他独立的身份,而重新进行英国VAT增值税应税销售,即使您以此新法人/身份注册了英国的VAT并因而没有被英国税务部门立即要求补缴VAT增值税款,您仍有可能在之后被英国税务机关调查并被要求补缴相应税款乃至课以其他处罚及/或强制措施。
疑问二:eBay以后会禁止没有VAT号码的卖家继续使用英国海外仓储吗?
赛拓解答:eBay理解很多使用英国海外仓储的卖家对英国的税务要求缺乏了解,所以eBay正在积极地帮助用户了解相应的英国税务和法律规则。您同时应当理解,eBay对于不遵守法律法规的帐户,有权采取相关限制等处罚措施。
疑问三:我能否使用朋友或其他人的VAT号码到我的eBay账号或产品信息中?
赛拓解答:您不应该随意使用未授权的VAT号码在自己的账号或产品信息中,您应当合法的使用VAT号码,并履行相应的税务申报。
疑问四:如果有其他的卖家没有提供VAT号码或者使用您的VAT号码,可以举报给eBay吗?
赛拓解答:是的,您可以举报给eBay。eBay会进行相关信息的核实。
疑问五:是否可以使用其他公司的VAT号码?
赛拓解答:每个增值税VAT号码都是唯一的,您应当提供自己拥有的真实有效的VAT号码。您不能滥用其他公司或其他个人提供的VAT号码作为自己的增值税账号。
疑问六:VAT号码的有效性?
赛拓解答:每个增值税VAT号码都是唯一的,如果需要查询一个VAT号码的有效性,您可以访问以下链接,并选择相应的国家代码和VAT号码进行查询:
疑问七:错误申报,延误申报和虚假申报的风险
赛拓解答:真实,及时,准确的税务申报至关重要。如果您故意延误,错误或虚假申报,都可能受到英国税务局HMRC包括罚款在内等不同程度的处罚。
疑问八:如果我是用同一个VAT号码在多个eBay账号上,会引起账号关联吗?
赛拓解答:是的,如果您使用同一个VAT号码在多个eBay账号,eBay会认为这些账号属于同一个经营人或者公司。
疑问九:除了英国以外,我还在法国,德国或其他欧洲站点刊登和销售产品,但都从英国仓储发货我可以使用我英国的VAT号码在其他国家站点吗?
赛拓解答:可以。如果您同时从英国仓储销售和运送到其他欧盟国家,根据欧洲的远程销售法(Distance Selling Regulation),您需要了解当地国家对于远程销售的免税额度规定。如果您到某个特定国家的销售额超过了该国远程销售免税金额的规定,您就需要向当地国家税务局咨询和注册当地国家的VAT号码。
疑问十:如果到12月1日没有英国VAT号码会有什么处罚措施?
赛拓解答:如果到12月1日您依然不能提供自己的VAT号码,但仍然使用英国海外仓发货。您的海外仓的使用是不符合英国税法要求的,属于非法运营。
疑问十一:eBay对于英国VAT政策的要求和处罚措施
赛拓解答:作为交易平台的监管方,eBay敦促您在当地国家的销售经营恪守相应的税务和法律要求。对于使用英国海外仓储发货却不能遵守HMRC税务规则要求的eBay卖家,您的帐户存在受限和冻结等在内的风险。
疑问十二:注册VAT却不履行税务缴纳会有什么后果?
赛拓解答:真实,及时,准确的税务申报至关重要。如果您故意延误,错误或虚假申报,都可能受到英国税务局HMRC 包括货物查封,向eBay举报导致账号冻结,罚款在内等不同程度的处罚。
疑问十三:我可以将物品所在地改回中国,但继续从英国发货吗?
赛拓解答:不可以。您这样的操作行为违反eBay政策,属于物品所在地和描述不符。 这样的产品刊登和账户操作可能会带来包括产品下线,账号限制等处罚。
关于英国VAT注册相关问题,赛拓咨询已一一解答,如有不详尽的地方,您可到赛拓官网详细咨询。赛拓,为中国跨境电商卖家提供一站式生态服务。
UID 2893918
福步币 4 块
阅读权限 40
回复 #1 赛拓 的帖子
英国自营海外仓
(亚马逊FBA双清包税专线)
UID 2897129
阅读权限 40
来自 深圳国际货运一级代理
各国海外仓,有需要咨询我。
UID 2934923
阅读权限 25
回复 #1 赛拓 的帖子
注册VAT是必要的,不能因小失大哦,有需要记得联系我哦
UID 2935203
阅读权限 25
回复有积分,所以多回帖
UID 2842997
阅读权限 60
学习了,感谢楼主分享
当前时区 GMT+8, 现在时间是
Powered by D1scuz! &&
FOBShanghai.com注册海外(英国)公司,没有VAT号会对公司运营造成什么影响? - 知乎49被浏览<strong class="NumberBoard-itemValue" title="分享邀请回答1添加评论分享收藏感谢收起ec.europa.eu/taxation_customs/vies17、如果我是用同一个VAT号码在多个eBay或Amazon账号上,会引起账号关联吗?答:会,如果您使用同一个VAT号码在多个eBay或Amazon账号,平台会认为这些账号属于同一个经营人或者公司。18、eBay以后会禁止没有VAT号码的卖家继续使用英国海外仓储吗?答:eBay理解很多使用英国海外仓储的卖家对英国的税务要求缺乏了解,所以eBay正在积极地帮助用户了解相应的英国税务和法律规则。您同时应当理解,eBay对于不遵守法律法规的帐户,有权采取相关限制等处罚措施。19、Amazon以后会禁止没有VAT号码的卖家继续使用英国海外仓储吗?答:近日有媒体报道,亚马逊英国致电部分中国卖家,要求6月30日之前提交VAT(Value Added Tax,增值税)账号,否则将不排除面临封号的风险。亚马逊方面目前没有明文规定所有英国站卖家必须提供VAT,但我们建议英国站卖家提前准备好VAT,因为注册VAT是需要时间的。20、除了英国以外,我还在法国,德国或其他欧洲站点刊登和销售产品,但都从英国仓储发货我可以使用我英国的VAT号码在其他国家站点吗?可以。如果你其他国家的货是从英国仓储销售和运送到其他欧盟国家,根据欧洲的远程销售法(Distance Selling Regulation),从英国FBA发货,只要不超过临界值,都可以用英国VAT申报,德国累积12个月销售额不超过100,000欧元。法国和西班牙,意大利不超过35,000欧元是可以一起在英国申报的,如果超过以上的数据就要在相应国家注册相应国家的增值税号和申报。另外,如果从英国转运到其他国家海外仓,然后进行销售,也可以用英国VAT申报,德国累积12个月销售额不超过100,000欧元、法国和西班牙,意大利就是不超过35,000欧元是可以一起在英国申报的。21、我可以将物品所在地改回中国,但继续从英国发货吗?答:不可以。您这样的操作行为违反eBay政策,属于 物品所在地和描述不符。这样的产品刊登和账户操作可能会带来包括产品下线,账号限制等处罚。22、注册VAT大概要多久呢?答:税局官方的宣称的VAT注册时效是14天,但根据我们的经验,很少申请是在这个时间能下来的,现在税局的说法是:由于申请人数较多,请给他们6周的时间,如果过了6周还没有消息再联系他们。23、直邮可以避税吗?答:1.使用了英国当地仓储的,一定需要注册VAT,并且进行季度申报;2.直邮的话,累计12个月销售额一旦超过7万英镑的,要注册VAT,并且之后不管你是不是直邮,都要进行申报。至于大家说的“低于15英镑或者22欧元的货物入关时,免交VAT”,指的是免交入关时候的进口VAT,是否要注册VAT就要看12个月累计的海外直邮是否超7万英镑了。还有就是如果货物全部直邮,每单都低于15英镑或者22欧元,需要缴纳销售VAT的时候是没有进口VAT可以抵扣的。这里指的累计12个月,指的是从今天往后推的12个月。Part 2 VAT 注册中的问题:1、注册流程是怎样呢?答:申请者提供资料----神马汇递交资料到HMRC----HMRC接到申请文件之后反馈Reference number-----HMRC 审批---HMRC下发Registration Reply Section---神马汇填好&申请者签名确认---取得英国VAT号----大概一周得到EORI号2、注册需要提交什么资料呢答:文件提交:A、营业执照 (公司或者个人)扫描件B、法人代表的身份证或者护照扫描件(最好是护照)C、公司法人或者个体经营者的家庭地址证明文件 (水费电费单据或银行帐单、煤气单,要提供最近三个月之内的)D、法人或个体经营者的结婚证(如果已婚)F、以及一些神马汇需要你填写的文档3、委托书签名一定要法人签名吗?答:不需要,负责人签名也可以。4、Authorisation Letter一定需要法人签名吗?答:是的,签中文名字或英文名字都可以5、注册时效是多久?答:时效受申请者提供资料、英国税局HMRC处理案件官员习惯以及案件数量等影响。按照目前的经验,有客户在申请第20天就申请成功,也有客户过了6周还在等待中。目前税局方面回应称需要6周左右的时间,申请者从提交资料到拿到Reference number大概需要1周的时间,VAT下来后一周左右能得到对应的EORI号。6、英国以外的海外公司注册英国VAT需要的资料是一样的吗?答:资料是一样的。7、注册英国VAT,个人可以注册吗?需要的资料是和公司注册一样的吗?答:个人也是可以注册的,注册资料也一样,有个体经营证书就需要提供,如果没有就不用提供。但是要对应你注册亚马逊或ebay的主体资料。8、VAT税号需要年审吗?答:VAT税号是不用年审的。9、注册VAT一定要有英国当地的公司吗?答:不一定,国内公司也可以直接注册英国VAT。10、英国的VAT注册包含EORI号吗,EORI 号的具体用途是什么?答:包含,海关清关的时候需要用到,有时候需要,海运百分百用得到。11、代理地址有什么作用?答:在我们这里注册VAT,代理地址一定是要有的,需要有人在这个地址应对税局的调查,而且我们要这个地址帮忙客户收件(客户的进口关税表格等文件),确保及时处理相关文件和问题,还有确保文件不丢失。其他的一些代理没有收这个费用是加在其他费用,或者是因为他们在英国根本没执牌会计师事务所,根本无法提供真实有效的商业地址。税局如果抽查到你,无牌机构只会逃避,根本无力承担。12、法人是已婚的话要提供结婚证吗?答:要,提供结婚证扫描件或者照片。若已离婚,可提供离婚证。13、个人名义注册的VAT号可不可以用于企业亚马逊帐号?答:不可以。14、VAT号有无期限限制?答:没有。Part 3 VAT 申报的问题1.什么是零申报?什么是正常申报?答:零申报:在一个申报期间内,商家在英国当地没有销售业务。选择零申报。正常申报:在一个申报期间内,商家在英国当地发生了销售业务。选择正常申报。2、正常申报的VAT税款怎么算呢?答:当期应付VAT税款=销售VAT - 进口所交的VAT 3、申报需要提供什么资料呢?答:进项单据,即进口增值税纳税文件,C79税单或物流公司提供的账单;销项单据,即开具给客人的发票和电商平台后台下载的当个季度的销售数据;其他费用单据,即在英国当地产生的费用单据(有效发票)。4、什么情况下可以申请零申报?答:没有产生交易就零申报。5、申报大概需要多长时间,客户如何知道自己是否要缴税,如何缴税,缴税后会收到什么文件吗?答:申报时间大概是一个月左右。我们提交资料后大概是一周可以申报完.我们会将税局的缴税资料转发给您,您通过我们的提供的税局帐号在规定时间内转税款给英国税局。6、什么情况可以申请低税率申报?答:预期销售额12月内不超过15万英镑,可以申请7.5%的低税率申报。低税率申报的话,就不抵消进口VAT了。如果想通过选择货代的包税包清关方案,并用低税率申报的,请慎重,因为你光有销售数据,却没有进口的数据,税局迟早会留意到你。7、客户如何才能知道自己的产品税率是多少?答:除了婴儿用品及一切食物是零税率,其他基本都是20%。婴儿座椅是5%。8、如果我填了VAT,亚马逊是怎么扣费的?答:没变化,亚马逊不是税局,不能收税。9、假如客户有从中国直接发货的,又有发FBA的,那提供申报数据时怎么处理答:若直邮方式的销售额累计12个月不超过7万英镑,可以把在中国发货的数据删除掉。否则,需要提供所有的销售数据。10、怎么缴税?答:神马汇根据客户提供的数据税局申报后,会通知客户如何缴税和提供英国税局帐号给客户转帐。11、VAT给别人借用有什么不良后果?答:税局正在严查,最好不要给别人用,税局查到的话,就可能查账,很麻烦。12、客户已有自己的VAT,需要代理申报服务,需要提供什么资料呢?答:有没有注册online login?有就需要提供用户名、登录密码和VAT证书,没有的话就直接提供VAT证书。13、VAT怎么注销?答:通知代理注销即可。14、在英国清关缴纳进口vat 转到德国fba仓库,这样就是要用德国vat税号去交销售vat?”在英国清关在德国发货不超额度就可以用英国VAT在英国申报。如果在德国的销售12个月超100,000欧元就要注册德国VaT,不超过,可以在英国用英国VAT申报的。15.注册VAT的好处?通过注册欧盟VAT税号,可以把多支付的进口增值税税(IMPORT VAT)申请退回。通过注册欧盟VAT税号,在支付给电商平台的服务费中所产生的增值税(VAT)可以抵销销项税。通过注册欧盟VAT号码,在欧盟境内工程承包,购买设备(从一个欧盟国家购买,运输到另外一个欧盟国家),可以申请退回所支付的增值税(VAT)。DDP条款下出口货物到欧盟国家,通过注册欧盟VAT号码,可以申请退回由中国公司支付的进口税(IMPORT VAT).你需要有自己的VAT号才能提供真实有效的VAT发票给买家,如能满足买家向你索要VAT发票的要求,将大大增加成交率及好评率。15.注册VAT的频率次数是?答:VAT是按季度申报的,一年需要进行四次季度申报,没有年度申报一说。VAT注册下来后,我们的英国会计师事务所会收到税局寄来的VAT纸质证书,考虑到运输成本问题,代理机构每次都会积累到一批证书再一起寄回国内,下图这批证书会在月底之前到大家手中。当然,上诉的FAQ只是一些常见的问题,想了解更多VAT相关内容,建议咨询专业VAT顾问~跨境电商那点事,欢迎您的交流与分享~103 条评论分享收藏感谢收起写回答英国脱欧,德国VAT如何注册? - 福步新人 -
福步外贸论坛(FOB Business Forum) |中国第一外贸论坛
(代理报关退税,兑换外汇)
UID 2649644
阅读权限 60
来自 买单报关,商检,产地证CO/ ...
英国脱欧,德国VAT如何注册?
(代理报关退税,兑换外汇)
UID 2649644
阅读权限 60
来自 买单报关,商检,产地证CO/ ...
就在不久前,英国Amazon电话通知卖家,要求6月30日前必须注册VAT账号,让跨境电商卖家们都慌了神。而今天,英国脱欧,全球资本市场迎来大灾难日。这一连串的事件也直接导致,对德国销售的卖家们,也必注册德国VAT号了。(本文第二部分是德国版VAT的详细讲解,需要注册德国税号的请直接往下拉。)
首先我用简略又通俗的语言,回答一下大家非常关心也是很重要的几个问题:
1、 VAT,中文名叫增值税。所谓注册VAT号,就是相关国家海关税务总署要求你注册一个该国的用来报税的账号,与交易平台无关。所以,在同一个国家,同一个VAT号既可以用于Amazon也可以用于ebay。
2、在进口到完成交易后,跟卖家有关的税,一共3个,分别是关税、进口增值税、销售增值税。
&&(1)商品进口到英国/德国,海关税务要收的钱叫做进口税,进口税=关税+进口增值税
(2)等你在网上卖完货之后,税务局还要跟你算钱,这时他们会退了你曾经交过的进口增值税,让你根据销售额再交销售税。
3、注册VAT的周期:官方宣称14天,这个参考价值极低,所以新的官方说辞是,需要6周,也有少数人呢,6周还没办妥...
4、怎么注册VAT呢?你可以自己注册(你需要极其有耐心,十分会算账,自学能力强…)所以,还是更推荐大家去找代理公司注册(这是个重要角色,钱有多重要代理就有多重要)
5、总有人走捷径,声称能售出VAT现号给卖家,对于这种交易行为,我只说说结果:因为VAT的主体资料必须和亚马逊账户主体相对应,一旦被查,就会受到查封账号、罚款等不同程度的处罚。
关于VAT,你有多知之甚少它就有多繁琐,下面我们分英国版和德国版来详细解答其中问题(两个国家政策上有不同之处滴)。
(一)在我们收集问题的过程中,发现了一批强行迎难而上的同志,他们的问题是这样的:▼
1,是否可以使用其他公司的VAT号码?
2,如果我是用同一个VAT号码在多个eBay或Amazon帐号上,会引起帐号关联吗?
3,注册VAT却不履行税务缴纳会有什么后果?
4,eBay以后会禁止没有VAT号码的卖家继续使用英国海外仓储吗?
5,Amazon以后会禁止没有VAT号码的卖家继续使用英国海外仓储吗?
6,我可以将无凭所在地改回中国,但继续从英国发货吗?
对于这些问题,我们不予回答。其实大家心里都有答案,侥幸是一种小概率事件。我们充分理解您想降低成本的苦心,给您造成的不便我们深表遗憾。
(二)我们来背概念和公式
(注意:不同类别产品收取的增值税VAT费率也不同,绝大多类产品按标准VAT税率20%计)
1、 增值税=VAT(Value Added Tax)=欧盟国家使用的售后增值税(实际意义为货物售价的利润税)
2、进入英国,海关征缴进口税:
进口税=关税(IMPORT DUTY) +进口增值税(IMPORT VAT)
关税(IMPORT DUTY) = 申报货值 X 产品税率(这里的税率是指关税税率)
进口增值税(IMPORT VAT) = (申报货值 + 头程运费 +关税)X20%
货物销售后,商家可以退回进口增值税,再按销售额交相应的销售税。
销售税VAT= 市场销售价格 / 6&&(上缴的VAT,实为市场售价的1/6)
市场销售价格(含税)= 定价(税前价格)X 1.2
定价=货物到岸价(原产地购买价格+头程运费+关税)+ 清关杂费 + 销售费用 + 利润
季度申报时需要缴纳的税款为:销售VAT-进口VAT-在英国当地产生的其他费用(需提供有效发票)
(三)解答注册前的问题
1、什么情况下缴纳VAT呢?
(1)欧盟成员国卖家,只要年销售超过8.1W;
(2)非欧盟成员国的卖家,只要你的商品的最后一程投递是从欧盟发出的(比较贴切的案例就是使用欧盟仓储的中国卖家)。
2、我应该缴纳英国VAT增值税吗?
& && &货物在销售时已经在英国当地,货物并非由英国买家(顾客)个人进口进入英国。即:使用英国仓储服务的商家,都要依法缴纳VAT。
3、VAT的增值税率是多少?
& && &VAT增值税有三种税率:20%的标准税率(适用于绝大多数商品和服务);5%的低税率(比如家庭用电或者天然气等);0%的税率(适用于极个别情况)
4、什么是EORI号?
& && &EORI 号是英文Economic Operator Registration and Identification 的缩写。该号码是欧盟国家内凡是有经济活动,尤其是有进出口生意的个人/企业必备的一个登记号。该号码全欧盟通用。处理进口税的退税时,就必须要向海关提交此EORI号码。英国的VAT注册包含EORI号,EORI 号具体是用在海运(必用)和海关清关时的(有时)。
EORI号通常格式是:GB+VAT号+000
5、我没有使用英国仓储服务,但是我在使用其他国家的仓储服务,我应该怎么做?
& &&&因为英国VAT法律是依照欧盟法例制定,只要货物所在地在欧盟国家中,就会按当地具体的VAT税率来收取售后税。如货物所在地在法国,商家不需要缴纳英国的VAT,但要上缴法国的VAT。
6、除了英国以外,我还在法国,德国或其他欧洲站点刊登和销售产品,但都从英国仓储发货我可以使用我英国的VAT号码在其他国家站点吗?
& &&&可以。如果你其他国家的货是从英国仓储销售和运送到其他欧盟国家,根据欧洲的远程销售法(Distance Selling Regulation),从英国FBA发货,只要不超过临界值,都可以用英国VAT申报,德国累积12个月销售额不超过100,000欧元。法国和西班牙,意大利不超过35,000欧元是可以一起在英国申报的,如果超过以上的数据就要在相应国家注册相应国家的增值税号和申报。另外,如果从英国转运到其他国家海外仓,然后进行销售,也可以用英国VAT申报,德国累积12个月销售额不超过100,000欧元、法国和西班牙,意大利就是不超过35,000欧元是可以一起在英国申报的。
7、在英国清关缴纳进口VAT转到德国FBA仓库,这样就是要用德国VAT税号去交销售VAT?”
& && &在英国清关在德国发货不超额度就可以用英国VAT在英国申报。如果在德国的销售12个月超100,000欧元就要注册德国VAT,不超过,可以在英国用英国VAT申报的。
8、关于直邮:
& &&&从中国直邮的中国卖家,累计12个月销售额超过7万英镑,需要注册VAT并按规定申报和缴纳销售税。只要你符合以上条件,您必须注册VAT并按规定申报和缴纳销售税。并且之后不管你是不是直邮,都要进行申报。至于大家说的“低于15英镑或者22欧元的货物入关时,免交VAT”,指的是免交入关时候的进口VAT,是否要注册VAT就要看12个月累计的海外直邮是否超7万英镑了。还有就是如果货物全部直邮,每单都低于15英镑或者22欧元,需要缴纳销售VAT的时候是没有进口VAT可以抵扣的。这里指的累计12个月,指的是从今天往后推的12个月。
(四)解答进入注册流程后的问题
1、注册流程
申请者提供资料----代理公司递交资料到HMRC----HMRC接到申请文件之后反馈Reference number-----HMRC 审批---HMRC下发Registration Reply Section---代理公司填好&申请者签名确认---取得英国VAT号----大概一周得到EORI号。
2、注册需要提交的资料
&&(1)营业执照 (公司或者个人)扫描件
& &(2)法人代表的身份证或者护照扫描件(最好是护照)
& &(3)公司法人或者个体经营者的家庭地址证明文件 (水费电费单据或银行帐单、煤气单,要提供最近三个月之内的)
& &(4)法人或个体经营者的结婚证(如果已婚)
& &(5)其他资料(主要是代理公司需要你提供的,每个代理公司不同。)
3、关于委托书签名
& & 可以法人签,也可以负责人签。
4、关于Authorisation Letter
必须要法人签名,签中文名字或者英文名都可以。
5、 VAT号有期限吗?
& && &VAT号没有期限限制。
6、VAT号可以注销吗?
& &&&VAT通知代理即可注销。
7、注册VAT一定要有英国当地的公司吗?
& &不一定,国内公司也可以直接注册英国VAT。
8、注册英国VAT,个人可以注册吗?需要的资料是和公司注册一样的吗?
& &个人也是可以注册的,注册资料也一样,有个体经营证书就需要提供,如果没有就不用提供。但是要对应你注册亚马逊或ebay的主体资料。但是个人注册的VAT号不能用于企业。
9、客户已有自己的VAT,需要代理申报服务,需要提供什么资料呢?
& & 有没有注册online login?有就需要提供用户名、登录密码和VAT证书,没有的话就直接提供VAT证书。
10、申报需要提供什么资料呢?
& &(1)进项单据,即进口增值税纳税文件,C79税单或物流公司提供的账单;
& &(2)销项单据,即开具给客人的发票和电商平台后台下载的当个季度的销售数据;
& &(3)其他费用单据,即在英国当地产生的费用单据(有效发票)。
11、什么是零申报?什么是正常申报?
零申报:在一个申报期间内,商家在英国当地没有销售业务。选择零申报。
正常申报:在一个申报期间内,商家在英国当地发生了销售业务。选择正常申报。
12、申报大概需要多长时间,客户如何知道自己是否要缴税,如何缴税,缴税后会收到什么文件吗?
申报时间大概是一个月左右。我们提交资料后大概是一周可以申报完.我们会将税局的缴税资料转发给您,您通过我们的提供的税局帐号在规定时间内转税款给英国税局。
13、VAT的申报频率次数是?
& &英国VAT是按季度申报的,一年需要进行四次季度申报,没有年度申报一说。
(代理报关退税,兑换外汇)
UID 2649644
阅读权限 60
来自 买单报关,商检,产地证CO/ ...
以下德国版的Q&A内容,
(一)注册前需要了解的问题
1、什么是VAT?
VAT是增值税(Value Added Tax)的简称,是欧盟国家普遍使用的售后增值税,也即是指货物售价的利润税。当货物由欧盟境外进入德国(按欧盟法例),货物缴纳进口增值税(19%);在当月的增值税申报中,商家可以退回进口增值税(IMPROT VAT)。当货物销售后,商家必须将销售额在当月的增值税申报中申报该增值税并交纳相应的销售税(SALES VAT)。
2、什么情况下缴纳VAT呢?
(1)德国卖家,只要年销售超过1万7千5佰欧元;
(2)非欧盟成员国的卖家,只要你的商品的最后一程投递是从德国发出的(比较贴切的案例就是使用德国仓储的中国卖家);
(3)从中国直邮的中国卖家,由买家缴纳增值税。
3、我应该缴纳德国VAT增值税吗?
货物在销售时已经在德国当地,货物并非由德国买家(顾客)个人进口进入德国 。即:使用德国仓储服务的商家,都要依法进行增值税申报的义务,缴纳或者退回VAT(如果进项税高于销项税的话,就会在当月退回增值税)。因为您的产品是从德国境内发货并完成交易的,即便您使用的海外仓储服务是由第三方物流公司提供,也从未在德国当地开设办公室或者聘用当地员工。所以,没有VAT登记和申报,在德国做海外电商是偷税行为!是会被德国税务机关追查并打击的。
4、进口税收有哪些?
作为任何个人和公司在进口商品到德国的时候,海关会对其商品征缴进口税收,进口税收包括关税 (IMPORT DUTY) 和进口增值税(IMPORT VAT)。它们的计算方式如下:
IMPORT DUTY = 申报货值 X 产品税率(这里的税率是指关税税率)
IMPORT VAT =(申报货值 + 头程运费 +DUTY)X 19%(商家可以在月度申报时作为进项税抵扣)
5、VAT具体怎样计算?
当货物进入德国(按欧盟法例),货物缴纳进口税收;在当月的增值税申报中,商家可以退回进口增值税(IMPROT VAT)。当货物销售后,商家必须将销售额在当月的增值税申报中申报该增值税并交纳相应的销售税(SALES VAT)。
不同类别的产品收取的增值税VAT费率也不同,绝大多类产品按标准VAT税率19%计。
增值税VAT= 市场销售价格(净值)× 19%
市场销售价格(含税)= 定价(税前价格) X 1.19
定价=货物到岸价(原产地购买价格+头程运费+关税IMPORT DUTY)+ 清关杂费 + 销售费用 + 利润)
月度申报时需要缴纳的税款为:销项税VAT-进口增值税VAT-在德国当地产生的其他费用中所含有的德国增值税(需提供有效发票:比如仓储公司的发票,物流公司的发票,会计公司的发票等)。
6、VAT的增值税率是多少?
VAT增值税有三种税率:19%的标准税率(适用于绝大多数商品和服务);7%的低税率(比如食品等);进口时商家可以向海关提出申请来确认税率(通过确认海关商品代号来确认增值税税率)。
7、什么是EORI号?
EORI 号是英文 Economic Operator Registration and Identification 的缩写。该号码是欧盟国家内凡是有经济活动,尤其是有进出口生意的个人/企业必备的一个登记号。该号码全欧盟通用。无论有无VAT号,卖家要以自己的名义(非欧盟国家企业)进口货物到德国,并在之后进行进口增值税(IMPROT VAT)的退税(仅对有VAT号和EORI号的商家),就必须要向海关提交此EORI号码。
8、注册VAT大概要多久呢?
税局官方宣称的VAT注册时效是6周到三个月。取决于材料的准备是否充分。
9、什么是欧盟VAT号码?
& && &这是一个鉴定企业具有增值税纳税人性质的,欧盟内统一的增值税税号。该税号是与增值税税号相对应的。只有具有德国有效增值税税号的企业,德国联邦税务总局才会授予德国的欧盟增值税税号。
10、欧盟VAT号码的有效性?
每个欧盟增值税VAT号码都是唯一的,如果需要查询一个VAT号码的有效性,您可以访问以下链接,并选择相应的国家代码和VAT号码进行查询:
11、买家要求你开具增值税发票怎么办?
通过我们公司注册德国VAT的客户,由我们来提供仓储和物流服务,我们会提供相应的发票开具服务。
12、找代理注册VAT有什么好处?
成本费用比较简单,无需专人在德国,当地运营成本可减少,无需提供会计报表,无需进行公司年检。税务申报可委托代理完成。
13、我没有使用德国仓储服务,但是我在使用其他国家的仓储服务,我应该怎么做?
因为德国VAT法律是依照欧盟法例制定,只要货物所在地在欧盟国家中,就会按当地具体的VAT税率来收取售后税。如货物所在地在法国,商家不需要缴纳德国的VAT,但要上缴法国的VAT。
14、除了德国以外,我还在法国,英国或其他欧洲站点刊登和销售产品,但都从德国仓储发货我可以使用我德国的VAT号码在其他国家站点吗?
可以。如果你其他国家的货是从德国仓储销售和运送到其他欧盟国家,根据欧洲的远程销售法(Distance Selling Regulation),从德国FBA发货,只要不超过临界值,都可以用德国VAT申报,英国累积12个月销售额不超过70,000英镑。法国与荷兰为100,000欧元。西班牙,比利时和意大利不超过35,000欧元是可以一起在德国申报的,如果超过以上的数据就要在相应国家注册相应国家的增值税号和申报。
15、我可以将物品所在地改回中国,但继续从德国发货吗?
不可以。您这样的操作行为违反eBay政策,属于物品所在地和描述不符。这样的产品刊登和账户操作可能会带来包括产品下线,账号限制等处罚。
16、是否可以使用其他公司的VAT号码?
每个增值税VAT号码都是唯一的,您应当拥有自己真实有效的VAT号码。您不能滥用其他公司或其他个人的VAT号码作为自己的增值税账号。
17、如果我是用同一个VAT号码在多个eBay或Amazon账号上,会引起账号关联吗?
会,如果您使用同一个VAT号码在多个eBay或Amazon账号,平台会认为这些账号属于同一个经营人或者公司。
18、VAT给别人借用有什么不良后果?
税局正在严查,最好不要给别人用,税局查到的话,就可能查账,很麻烦。
19、注册VAT却不履行税务缴纳会有什么后果?
真实,及时,准确的税务申报至关重要。如果您故意延误,错误或虚假申报,都可能受到德国税务局包括货物查封,向eBay或Amazon举报导致账号冻结,罚款在内等不同程度的处罚。
20、eBay对于德国VAT政策的要求和处罚措施
作为交易平台的监管方,eBay敦促您在当地国家的销售经营恪守相应的税务和法律要求。对于使用德国海外仓储发货却不能遵守HMRC税务规则要求的eBay卖家,您的帐户存在受限和冻结等在内的风险。Amazon同理。
21、eBay以后会禁止没有VAT号码的卖家使用德国海外仓储吗?
eBay理解很多使用的德国海外仓储的卖家对德国的税务要求缺乏了解,但是您应当理解,eBay对于不遵守法律法规的帐户,有权采取相关限制等处罚措施。
22、Amazon以后会禁止没有VAT号码的卖家使用德国海外仓储吗?
但是您应当理解,Amazon对于不遵守法律法规的帐户,有权采取相关限制等处罚措施。
23、直邮可以避税吗?
1. 使用了德国当地仓储的,一定需要注册德国VAT,并且进行月度申报;
2. 直邮的话,请参照我们公司提供的直邮服务的说明。
(二) VAT 注册中的问题
1、注册流程是怎样呢?
申请者提供资料----我们公司委托税务顾问递交资料到德国相关税务局----德国相关税务局接到申请文件之后审批---德国相关税务局下发德国税号(有可能会有相应审查)---取得德国VAT号----申请欧盟增值税税号----大概一周得到EORI号
2、注册需要提交什么资料呢
参见我们公司的申请表
3、委托书签名一定要法人代表签名吗?
4、授权书一定需要法人代表签名吗?
是的,签中文名字或英文名字都可以
5、德国以外的海外公司注册德国VAT需要的资料是一样的吗?
资料是一样的。
6、注册德国VAT,个人可以注册吗?需要的资料是和公司注册一样的吗?
只有个体户(有经营活动的商家)可以注册,注册资料也一样,私人是不能注册的。我们不推荐个体户方式注册德国增值税税号,因为申请时相应文件比较繁琐。
7、VAT税号需要年审吗?
有VAT税号后,每个月要在德国做增值税税务申报,同时一年过后,要进行年度申报。
8、注册VAT一定要有德国当地的公司吗?
不一定,国内公司也可以直接注册德国VAT。
9、德国的VAT注册包含EORI号吗?EORI 号的具体用途是什么?
包含。海关清关的时候有时需要用到,海运百分百用得到。
10、代理地址有什么作用?
在我们这里注册VAT,代理地址一定是要有的,需要有人在这个地址应对税局的调查,而且我们要这个地址帮忙客户收件(客户的进口关税表格等文件),确保及时处理相关文件和问题,还有确保文件不丢失。其他的一些代理没有收这个费用是加在其他费用,或者是因为他们在德国根本没执牌会计师事务所,根本无法提供真实有效的商业地址。税局如果抽查到你,无牌机构只会逃避,根本无力承担。
(三) VAT 申报的问题
1、什么是零申报?什么是正常申报?
零申报:在一个申报期间内,商家在德国当地没有销售业务。选择零申报。
正常申报:在一个申报期间内,商家在德国当地发生了销售业务。选择正常申报。
2、正常申报的VAT税款怎么算呢?
当期应付VAT税款=销售VAT - 进口所交的VAT-在德国当地产生的其他费用中所含有的德国增值税(需提供有效发票:比如仓储公司的发票,物流公司的发票,会计公司的发票等)。
3、申报需要提供什么资料呢?
进项单据,即进口增值税纳税文件,或物流公司提供的账单;
销项单据,即开具给客人的发票和电商平台后台下载的当月度的销售数据;
其他费用单据,即在德国当地产生的费用单据(有效发票)。
4、什么情况下可以申请零申报?
没有产生交易就零申报。
5、申报大概需要多长时间,客户如何知道自己是否要缴税,如何缴税,缴税后会收到什么文件吗?
申报方式为电子申报,我们公司会使用电子表格将相应文件准备好,申报时间大概为一个月。我们提交资料后马上可以申报完.我们会将税局的缴税资料转发给您,您通过我们的提供的税局帐号在规定时间内转税款给德国税局。
6、客户如何才能知道自己的产品税率是多少?
食物是7%,其他基本都是19%。进口时商家可以向海关提出申请来确认税率(通过确认海关商品代号来确认增值税税率)。
7、如果我填了VAT,亚马逊是怎么扣费的?
& &没变化,亚马逊不是税局,不能收税。
9、假如客户有从中国直接发货的,又有发FBA的,那提供申报数据时怎么处理?
& &分开处理。各不相干。
10、怎么缴税?
我们根据客户提供的数据税局申报后,会通知客户如何缴税和提供德国税局帐号给客户转帐。
11、VAT怎么注销?
通知代理注销即可。
12、注册VAT的好处?
通过注册欧盟VAT税号,可以把多支付的进口增值税税(IMPORT VAT)申请退回。
通过注册欧盟VAT税号,在支付给电商平台的服务费中所产生的增值税(VAT)可以抵销销项税。
通过注册欧盟VAT号码,在欧盟境内工程承包,购买设备(从一个欧盟国家购买,运输到另外一个欧盟国家),可以申请退回所支付的增值税(VAT)。
DDP条款下出口货物到欧盟国家,通过注册欧盟VAT号码,可以申请退回由中国公司支付的进口税(IMPORT VAT)。
你需要有自己的VAT号才能提供真实有效的VAT发票给买家,如能满足买家向你索要VAT发票的要求,将大大增加成交率及好评率。
13、申报VAT的频率次数是?
VAT是按月申报的,一年需要进行12次季度申报,还有年度申报。
UID 2763648
阅读权限 10
我司可專業幫客戶申請VAT稅號哦,價格優惠,歡迎咨詢
UID 421891
阅读权限 25
登尼特海外商标注册 海外公司注册有需要联系
(商标专利ss)
UID 2967619
阅读权限 25
国内外商标注册、专利申请。欢迎咨询
QQ:&#160;电话:(同微信)孙小姐
深圳方信知识产权
(回不去的记忆)
UID 2976951
阅读权限 25
欧洲vat注册及申报,亚马逊全球开店指点,教你怎么样运营好亚马逊,英国公司注册,国际商标及专利注册,欢迎你来咨询(电话同VX) 扣扣
UID 2580226
阅读权限 60
关注中 顶一个
UID 2973866
阅读权限 25
德国VAT税号申请及报税;德国公司注册、年审、变更;德国投资移民;欢迎咨询(微信同号);QQ:
当前时区 GMT+8, 现在时间是
Powered by D1scuz! &&
FOBShanghai.com}

我要回帖

更多关于 注册税务师 的文章

更多推荐

版权声明:文章内容来源于网络,版权归原作者所有,如有侵权请点击这里与我们联系,我们将及时删除。

点击添加站长微信